【正文】 資料必須保存到下次盤存結(jié)束。h、 在當(dāng)日營業(yè)前或營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進(jìn)行。i、 實(shí)物清盤：各部門必須按統(tǒng)一規(guī)定的時間進(jìn)行盤點(diǎn)；盤點(diǎn)過程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁不點(diǎn)實(shí)物按帳報數(shù)，嚴(yán)禁漏盤貨物或重盤貨物，盤點(diǎn)表上至少要有兩人簽字，要求書寫工整，字跡清楚、涉及票據(jù) 手工填寫商品實(shí)盤表一式二聯(lián)作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號一、 目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司廠商結(jié)算時適用。三、 內(nèi)容： 流程圖：廠商按對帳金額開票會計每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收\、退貨、沖紅）付款結(jié)算廠商結(jié)算單審核廠商結(jié)算單對帳廠商持結(jié)算期全部單據(jù)生成廠商結(jié)算單每月同聯(lián)營供應(yīng)商進(jìn)行銷售\成本對帳結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用審核無誤后對這些單據(jù)簽字生效廠商結(jié)算單經(jīng)理審核作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號、流程說明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財務(wù)不予結(jié)算 財務(wù)結(jié)算會計每日審核部門報來的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會計每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對未達(dá)票據(jù)及時追蹤，票據(jù)稽核對應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對電腦系統(tǒng)中的本期購進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對帳準(zhǔn)備 在給貨商結(jié)算提前一周，財務(wù)及部門重點(diǎn)檢查并核對電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動付款 結(jié)算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時，付款單能自動提取這些費(fèi)用，并在付款時自動扣除這些費(fèi)用 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營方式生成貨商”付款單”，生成時注意檢查貨商及對應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確 “付款單”生成后，財務(wù)打印，同貨商對帳，對帳無誤后，財務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過款的驗(yàn)收入庫單、退貨單、沖紅單交給財務(wù)儲值卡的管理辦法及流程關(guān)鍵詞： 一次性儲值卡：根據(jù)儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，用完作廢。不記名，不掛失?？衫m(xù)款儲值卡：初次適用時，以儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進(jìn)行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。一、 制卡流程 主動制卡：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）根據(jù)消費(fèi)市場的需要，負(fù)責(zé)儲制卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲備100張左右）。其他大面值的儲值卡（如：面值分別再一千元整、二千元整、五千元整的儲值卡）可少量授權(quán)（通常分別儲備10張左右）。被動制卡：根據(jù)消費(fèi)者的需要，雙方簽定購銷協(xié)議（包括消費(fèi)者需要的儲值卡數(shù)、面額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）負(fù)責(zé)儲值卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。 財務(wù)確定專門人員負(fù)責(zé)儲值卡的制作，制作后將制作完成的儲值卡交由財務(wù)的出納人員負(fù)責(zé)保管，并要求制作人員登記一本儲值卡制作的日志帳（包括制作數(shù)量和制作金額等內(nèi)容）。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。二、 發(fā)放及銷售流程 財務(wù)負(fù)責(zé)儲值卡的銷售，銷售時要開銷售憑證（一式三聯(lián)），銷售人員留底一聯(lián)。消費(fèi)者憑財務(wù)的銷售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲值卡。 出納保留一聯(lián)銷售憑據(jù)，并將儲值卡發(fā)放后交由消費(fèi)者，同時打印出發(fā)放憑證（二聯(lián)），由消費(fèi)者和發(fā)放人雙方簽字，消費(fèi)者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。 出納登記一本儲值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內(nèi)容）三、 顧客消費(fèi)流程 消費(fèi)者在選購商品到收銀臺交款需要出示儲值卡。 收銀員操作儲值卡付款，并刷入消費(fèi)者的儲值卡號。（結(jié)帳完成后收銀機(jī)打印儲值卡消費(fèi)憑證。要求消費(fèi)者簽字，收銀員保留該憑證。繳款時將儲值卡的消費(fèi)憑證一起交到財務(wù)。 儲值卡已過失效日期，系統(tǒng)自動將該儲值卡注銷。收銀機(jī)不再接受該儲值卡，若是一次性儲值卡，而且余額為零時，系統(tǒng)也將自動注銷該卡。四、 其他情況的處理及流程 續(xù)款：由財務(wù)收取續(xù)款額，同時在儲值卡管理系統(tǒng)中將其續(xù)款額存入該用戶對應(yīng)的儲值卡帳號中，并打印出續(xù)款憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對可續(xù)款儲值卡有效） 返現(xiàn)：由財務(wù)開出書面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)在儲值卡管理系統(tǒng)中將其返款額從該用戶對應(yīng)的儲值卡帳號中減去，返款給用戶，同時打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對可續(xù)款儲值卡有效） 掛失：由用戶初具書面的儲值卡掛失申請報告，根據(jù)儲值卡掛失申請報告，財務(wù)對其儲值卡進(jìn)行掛失，并打印掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對可續(xù)款儲值卡有效） 取消掛失：由用戶初具書面的儲值卡取消掛失申請報告，由用戶初具書面的儲值卡取消掛失申請報告，財務(wù)對其儲值卡進(jìn)行取消掛失，并打印取消掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對可續(xù)款且已掛失的儲值卡有效） 禁用：由財務(wù)初具書面的儲值卡禁用申請報告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)對其儲值卡進(jìn)行禁用，并打印儲值卡禁用憑證。 取消禁用：由財務(wù)初具書面的儲值卡取消禁用申請報告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)對其儲值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲值卡取消禁用憑證。 儲值卡重制：由用戶初具書面的儲值卡重制申請報告和購買該儲值卡的發(fā)票（收據(jù)）等憑證，根據(jù)儲值卡重制申請報告，財務(wù)對其儲制卡進(jìn)行重制，并打印儲值卡重制憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。要求收取用戶儲值卡重制的工本費(fèi)用等（注：次服務(wù)只對處于正常適用狀態(tài)的儲值卡有效。） 注銷：由財務(wù)初具書面的儲值卡注銷申請報告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或幅總經(jīng)理）簽字后，財務(wù)對其儲值卡進(jìn)行注銷，并打印儲值卡注銷憑注意事項(xiàng)：一、 要求在授權(quán)、制作和發(fā)放可續(xù)款儲值卡時，對應(yīng)每一張儲值卡單獨(dú)授權(quán)、制作和發(fā)放。并且要求發(fā)放時必須登記用戶的相關(guān)資料二、 制作卡和發(fā)放卡兩個環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時對帳三、 對于可續(xù)款儲值卡要限量發(fā)放四、 在每一張儲值卡的背面要寫明相關(guān)的注意事項(xiàng)（以下相關(guān)注意事項(xiàng)，公供參考） 憑此卡可在本超市購物消費(fèi) 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過期作廢，金額用完時收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質(zhì)，磁條不能受到損壞 本商場/超市保留對該卡的解釋權(quán)貴賓簽字：有效日期： 地 址： 電話：