“書香亭”勤工助學愛心報亭公益創(chuàng)業(yè)項目doc-資料下載頁
2025-07-18 19:14本頁面
【正文】 指定活動前需向項目負責人上交一份詳細的贊助策劃書，待學校相關部門審核通過。得到贊助后3個工作日內將有效贊助協(xié)議復印件交與項目負責人處，以便確認贊助具體內容。A、贊助現(xiàn)金，則在活動結束、經費報銷之前將贊助費交與相應報亭的財務部（即若環(huán)湖報亭得到商家贊助，贊助費交與環(huán)湖報亭財務部），計入報亭收入統(tǒng)一保管；B、贊助物資，則該項物資不需在《校園報亭活動審批表》的具體支出欄中列出；C、若兩個報亭合作舉辦活動共同獲得的現(xiàn)金贊助平攤入各報亭財務部?；顒咏涃M按照財務報批流程報銷；若未按如上要求操作，活動經費一律不予報銷。第三章 校園報亭日常財務管理第一條 校園報亭日常財務管理流程每天的營業(yè)時間結束后，由財務部的人員對當天的營業(yè)額進行結算。每周周六，濱湖報亭以及環(huán)湖報亭負責人將當周營業(yè)額交與項目負責人。營業(yè)額清點過程中，項目負責人與負責人需同時在場。清點結果記錄后，雙方需在結算表上簽名。項目負責人將當周營業(yè)額存入銀行。每月最后一周的周六結束，當月營業(yè)額結算后，總負責人將本月營業(yè)額和會計報表上交學校第二條 校園報亭日常財務管理細則校園報亭財務管理主要由財務部人員執(zhí)行，全體報亭人員進行監(jiān)督出納人員：每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做好營業(yè)收入的交接、登記工作，做到帳實相符、帳證相符，并保管好原始憑證。按照原始憑證做好現(xiàn)金日記賬，確保每天的現(xiàn)金跟賬上余額相一致。任何現(xiàn)金收付項目必須在原始憑證上注明經手人，以備核查?，F(xiàn)金收付時，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)危皶r入賬。做好報亭日常開支的報銷工作，嚴格遵守統(tǒng)一報銷程序（詳見第二章校園報亭財務報批），由財務部統(tǒng)一報銷，對憑證不實，手續(xù)不全者應予以拒付。每日結出各賬戶存款余額，以便各部門領導了解報刊資金運作情況。保管好各種原始憑據及發(fā)票，不得隨意亂放，定期結賬歸檔，以備核查。會計人員：1編制和審核原始憑證，對原始憑證需認真審核，登記入賬。對于原始憑證丟失的，必須寫明原因，簽名并必須經部長和經理簽字，方可承認。1登記日常營業(yè)額，每日終了，會計人員應和出納人員一起清點現(xiàn)金，核實發(fā)票，并由會計人員登記入賬，會計人員不得任意更改金額，出納此時可做監(jiān)督工作。1月末，會計人員協(xié)助其他部門清理貨物，盤盈盤虧都必須及時入賬，并采用報表等方式，統(tǒng)計每月銷售量及單體銷售情況，進行一定的財務分析。有錯誤必需及時更正。如是人為原因，由責任人賠償。每個季度編制財務報表，將本季度的營業(yè)收入，營業(yè)成本，資金運用的情況以靈活的報表加附注形式編制，并報送學校相關部門1全面做好所有科目的登記工作，并保存好相關憑證，以備核查。1審核出納人員的現(xiàn)金日記賬，做到帳實相符、帳證相符。（二）銷售表銷售表序號出售的報刊商品單價數量金額（三）經營登記表經營登記表負責人： 部門： 日期： 報亭：環(huán)湖/濱湖流程3. 晚上交接簽收送/收/報刊名單價數量數量剩報數小計總計備注（四）結算表結算表日期商品售價/進價數量總計銷售額盈利（五）現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬年憑證號數摘 要票據號碼借 方貸 方方 向余 額月日 （六）財務審批表校園報亭活動審批表活動名稱： 年 月 日 活動預算序號項目及物品摘要項目預算數量單價金額123456活動經費預算總計備注：活動經費出資方活動負責人簽字經費報批欄負責人意見簽字蓋章：年 月 日負責人審核意見簽字蓋章：年 月 日校團委社團聯(lián)合會意見簽字蓋章：年 月 日附：費用明細表項目序號摘要數量單價金額活動總計填寫事項注意：1． 附表是對主表的補充，當活動較大，項目過多時，活動負責人須使用附表進行填寫補充。2． 如果需填寫附表，主表可以簡單小計各項目金額及總計，在附表里詳細填寫，附表的活動項目名稱用序號代寫。3． 附表里，一個活動可以有多個摘要，活動負責人可以分行靈活設置填寫內容，準確完整的填寫。4．注：此表電子文檔一式三份，校團學生社團聯(lián)合會委一份，報亭財務部一份，總負責人一份。 32 / 32
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