【正文】 稅金及附加增 值 稅其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量（1－2） 4累計(jì)凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝8％）＝ ％ 借款償還計(jì)劃表表10－6 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目計(jì) 算 期1234567891011121314151617181920211借 款年初本息余額400040004000400040004000400040004000400040003600320028002400200016001200800400本年借款4000本年應(yīng)計(jì)利息0000000000本年還本付息0000000000其中：還本400400400400400400400400400400付息年末本息余額40004000400040004000400040004000400040004000360032002800240020001600120080040002還本付息資金來(lái)源當(dāng)年可用還款利潤(rùn)當(dāng)年可用還款折舊當(dāng)年可用還款攤銷付息專用款財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表表10－7 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目計(jì) 算 期1234567889101112211經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）現(xiàn)金流入130816351635163516351635163516351635163516350營(yíng)業(yè)收入130816351635163516351635163516351635163516350增值稅銷項(xiàng)稅額補(bǔ)貼收入其他流入現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)成本增值稅銷項(xiàng)稅額營(yíng)業(yè)稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）4000現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出建設(shè)投資4000流動(dòng)資金其他流出3籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）40004000現(xiàn)金流入項(xiàng)目資本金投入1200建設(shè)投資借款4000流動(dòng)投資借款債券短期借款其他流入現(xiàn)金流出各種利息支出償還債務(wù)本金4000應(yīng)付利潤(rùn)（股利分配）其他流出4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）05累計(jì)盈余資金05236第八節(jié) 不確定分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷年份的營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用等數(shù)據(jù)，通過(guò)公式求得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)（1）以床位利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP＝固定成本247。（營(yíng)業(yè)收入可變成本稅金）100% ＝247。（）100％ ＝％（2）盈虧平衡時(shí)的營(yíng)業(yè)收入EP＝DBEP＝1635％＝計(jì)算結(jié)果表明，％時(shí)，即可保本。繪制盈虧平衡圖詳見盈虧平衡圖10－1。盈虧平衡圖10－12000240016002800100060080040012002002200260018001400107020305040100608090生產(chǎn)能力利用率%0營(yíng)業(yè)收入和成本(萬(wàn)元)二、敏感性分析在建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本和營(yíng)業(yè)收等不確定因素變化的情況下，分別對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，詳見敏感性分析表10－8。敏感性分析表表10－8序號(hào)不確定因素不確定因素變動(dòng)幅度項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案　1營(yíng)業(yè)收入10％ 10％ 2建設(shè)投資10％ 10％ 3經(jīng)營(yíng)成本10％ 10％ 根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見敏感性分析圖10－2。由敏感性分析結(jié)果可以看出，營(yíng)業(yè)收入是最為敏感的因素，當(dāng)營(yíng)業(yè)收入上升10％時(shí)，%；當(dāng)營(yíng)業(yè)收入下降10％時(shí)，%。因此需不斷開拓市場(chǎng)，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，以維持一定的負(fù)荷率。敏感性分析圖10－25040302010201510505101520第十一章 社會(huì)影響評(píng)價(jià)為防止單純追求項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、可能產(chǎn)生的不利的社會(huì)影響和后果及項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，因此本次的可研報(bào)告對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了社會(huì)影響分析，對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)影響做出評(píng)價(jià)。詳見項(xiàng)目社會(huì)影響分析表11—1。項(xiàng)目社會(huì)影響分析表表11－1序號(hào)社會(huì)因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的后果措施建議1對(duì)居民收入的影響本項(xiàng)目的實(shí)施會(huì)使餐飲、住宿、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)的收入有所增加當(dāng)?shù)氐牟惋?、住宿、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)收入的增加導(dǎo)致部分當(dāng)?shù)鼐用袷杖朐黾訉?duì)當(dāng)?shù)厝司杖牒图彝ド顮顩r的改善有積極作用2對(duì)居民生活水平與生活質(zhì)量的影響項(xiàng)目實(shí)施后當(dāng)?shù)鼐用竦纳眢w健康得到保證的同時(shí)生活質(zhì)量會(huì)有很大影響醫(yī)院的發(fā)展會(huì)使排出的廢水增加污染周圍環(huán)境對(duì)周圍居民的生活有所影響3對(duì)居民就業(yè)的影響項(xiàng)目實(shí)施后由于需要大量管理及醫(yī)療技術(shù)人員很大程度上為相關(guān)專業(yè)的失業(yè)人員提供了就業(yè)機(jī)會(huì)、解決了就業(yè)問(wèn)題把一部分失業(yè)或無(wú)業(yè)人員組織起來(lái)為社會(huì)減少了很大的負(fù)擔(dān)4對(duì)不同利益群體的影響項(xiàng)目的實(shí)施會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)鼗颊哂绊懞艽笊踔量梢杂绊懙絿?guó)內(nèi)外周邊地區(qū)項(xiàng)目的實(shí)施會(huì)為當(dāng)?shù)氐木驮\中蒙醫(yī)患者帶來(lái)方便5對(duì)脆弱群體的影響此項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)婦女兒童的身體健康有積極作用使婦女和兒童的身體健康得到有效的保證，家庭收入少的患者也可以得到有效的保證6對(duì)地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響此項(xiàng)目實(shí)施后帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展特別對(duì)衛(wèi)生事業(yè)會(huì)有很大程度的改善改善醫(yī)療衛(wèi)生質(zhì)量為當(dāng)?shù)氐木用裉峁┝烁己玫木歪t(yī)環(huán)境使人民群眾的身體健康得到較好的保證7對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市化進(jìn)程的影響項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)X及周邊地區(qū)有一定程度的影響擴(kuò)大地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、加大社會(huì)服務(wù)容量、加快城市化進(jìn)程8對(duì)少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響對(duì)X及周邊地區(qū)有較大影響增加蒙古族對(duì)外的知名度、使各族人民更友好相處第十二章 研究結(jié)論一、項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)X地區(qū)醫(yī)療事業(yè)發(fā)展的需要，有利于合理配置醫(yī)療資源和各種經(jīng)營(yíng)要素，提高民族地區(qū)醫(yī)療不平，促進(jìn)人民身心健康。該工程是完善民族醫(yī)藥服務(wù)體系的重大舉措，項(xiàng)目得到當(dāng)?shù)卣腿罕娭С郑敲褡宓貐^(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展必須的工程，項(xiàng)目建設(shè)是非常必要的。二、研究表明，在內(nèi)蒙古X市這樣的少數(shù)民族邊疆地區(qū)，建設(shè)人民醫(yī)院項(xiàng)目，符合國(guó)家政策，符合X醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目建成后，將添補(bǔ)在X這樣的一個(gè)縣級(jí)市沒(méi)有二級(jí)甲等以上標(biāo)準(zhǔn)醫(yī)院的空白，將徹底改善當(dāng)?shù)氐尼t(yī)療條件，提高生活質(zhì)量，不僅解決了邊疆少數(shù)民族群眾看病難，就醫(yī)難的一大社會(huì)問(wèn)題，而且對(duì)于完善旅游城市服務(wù)功能，促進(jìn)邊疆地區(qū)社會(huì)穩(wěn)定與發(fā)展都具有十分重要的意義。三、項(xiàng)目總投資4000萬(wàn)元,建成后，人民醫(yī)院將成為具有150張病床，就診3萬(wàn)人次/年，住院人數(shù)可達(dá)4380人次/年的縣級(jí)人民醫(yī)院。年?duì)I業(yè)收入1635萬(wàn)元，％。項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是合理的，社會(huì)效益顯著，項(xiàng)目可行。建議批準(zhǔn)實(shí)施。醫(yī)療儀器設(shè)備明細(xì)表附表序號(hào)設(shè)備名稱型 號(hào)單位數(shù)量單價(jià)總價(jià)投入科室(萬(wàn)元）（萬(wàn)元）1全能麻醉機(jī)MET610臺(tái)2 外科、手術(shù)室2插件式多參數(shù)監(jiān)護(hù)儀DM6000臺(tái)1 外科、手術(shù)室3整體反射手術(shù)無(wú)影燈ZF700/700臺(tái)1 外科、手術(shù)室4高頻手術(shù)電刀GN300臺(tái)1 外科、手術(shù)室5綜合手術(shù)臺(tái)ZDF808臺(tái)1 外科、手術(shù)室6手術(shù)器械包甲、乙、丙腦骨套10 外科、手術(shù)室7電動(dòng)吸引器yx930L臺(tái)15 全院配置8多功能電腦腰椎治療床FYCⅢAD臺(tái)1 外科、手術(shù)室9電動(dòng)脊柱腿部按摩牽引床臺(tái)1 外科、手術(shù)室10頸腰牽引床2000型臺(tái)1 外科、手術(shù)室11肛腸檢查治療系統(tǒng)SJZ型臺(tái)1 外科、手術(shù)室12不銹鋼雙門器械柜Ⅲ型922470980臺(tái)2 手術(shù)室13手術(shù)麻醉椅(帶靠背)全動(dòng)臺(tái)4 手術(shù)室14不銹鋼麻醉車(封閉式)Ⅱ型565450910臺(tái)1 手術(shù)室15不銹鋼手術(shù)器械臺(tái)(扇形中型1400460930臺(tái)2 手術(shù)室16三門更衣柜(不銹鋼)11004501800臺(tái)4 手術(shù)室17不銹鋼手術(shù)急救車對(duì)接長(zhǎng)3450550580臺(tái)2 手術(shù)室18普外科腹腔鏡(三晶片)成套設(shè)備臺(tái)1 外科19不銹鋼骨科牽引床(框架式)2059058張2 骨科醫(yī)療儀器設(shè)備明細(xì)表續(xù)附表序號(hào)設(shè)備名稱