【正文】 ，例如201209；【序號(hào)】由4位流水號(hào)構(gòu)成，如“0001”、“0002”、“0003” ……；【設(shè)備名稱】已使用過的設(shè)備名稱；【出口日期】出口報(bào)關(guān)單上的出口日期；【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】18位“海關(guān)編號(hào)”＋“０”＋２位“項(xiàng)號(hào)如”，委托出口的（即有代理證明的）不需錄入；【代理證明號(hào)】出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)；【出口商品代碼】出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼；【出口商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；【退稅率】國家稅務(wù)總局規(guī)定的該出口貨物當(dāng)期的退稅率；【設(shè)備憑證號(hào)碼】已使用過的設(shè)備憑證號(hào)碼；【開票日期】已使用過的設(shè)備憑證開票日期；【金額】已使用過的設(shè)備憑證上的設(shè)備金額；【征稅率】已使用過的設(shè)備憑證上的征稅率；【稅額】稅額”已使用過的設(shè)備憑證上稅額；【折余價(jià)值】折余價(jià)值＝增值稅專用發(fā)票上的金額或海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書注明的完稅價(jià)格已使用過的設(shè)備固定資產(chǎn)凈值247。已使用過的設(shè)備原值；已使用過的設(shè)備固定資產(chǎn)凈值=已使用過的設(shè)備原值已使用過的設(shè)備已提累計(jì)折舊【申報(bào)退稅額】申報(bào)退稅額 = 折余價(jià)值 退稅率?！旧陥?bào)標(biāo)志】空：未申報(bào) R：已申報(bào)；【審核標(biāo)志】空：未審核通過 R：已審核通過。七、“免、抵、退”稅預(yù)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入完成后，就可以生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)。預(yù)申報(bào)主要是對(duì)企業(yè)錄入的當(dāng)月以及以前的明細(xì)數(shù)據(jù)做綜合審核，企業(yè)最終通過預(yù)審核反饋結(jié)果做相應(yīng)調(diào)整。在生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)之前，首先對(duì)已采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢測(cè)處理，需要做“數(shù)據(jù)一致性檢查”，選擇“申報(bào)數(shù)據(jù)處理——數(shù)據(jù)一致性檢查”（退稅申報(bào)向?qū)榈谖宀剑?，?duì)出現(xiàn)的疑點(diǎn)提示要仔細(xì)找出原因并進(jìn)行修改，直到?jīng)]有疑點(diǎn)或者顯示的為正常疑點(diǎn)。一致性檢查完成后，選擇“免抵退申報(bào)——生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)” （退稅申報(bào)向?qū)榈谌剑┥僧?dāng)月明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，如下圖所示：申報(bào)所屬期為企業(yè)當(dāng)月錄入的申報(bào)月份，點(diǎn)擊“確定”鍵后出現(xiàn)申報(bào)數(shù)據(jù)列表如下圖所示：如果出現(xiàn)申報(bào)數(shù)據(jù)列表都是0條記錄，一種情況是當(dāng)月企業(yè)沒有發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)做零申報(bào)，另一種情況是所屬期錄入錯(cuò)誤引起的。此窗口中有是否備份當(dāng)前系統(tǒng)的選項(xiàng)，如果選擇備份當(dāng)前系統(tǒng)，則系統(tǒng)在生成本次申報(bào)之前對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行備份，保留本次申報(bào)之前的系統(tǒng)狀態(tài)。（企業(yè)必須要選擇備份。備份的規(guī)則與菜單“系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”功能模塊相同）。檢查無誤后，點(diǎn)擊“確定”鍵彈出申報(bào)數(shù)據(jù)路徑對(duì)話框，要求輸入存放路徑及存放明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的文件夾。文件夾名稱按照申報(bào)年月+mx確定，例如C：\201208mx，如下圖所示：輸入完后，點(diǎn)擊“確定”鍵即把當(dāng)月的明細(xì)數(shù)據(jù)生成到指定的路徑中，生成完后，系統(tǒng)將顯示以下界面如下圖所示：顯示此次申報(bào)所生成的數(shù)據(jù)表的記錄條數(shù)。八、 辦理預(yù)申報(bào)“免、抵、退”稅預(yù)申報(bào)的辦理有兩種方式： （一）實(shí)行網(wǎng)上預(yù)申報(bào)，由網(wǎng)上預(yù)申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)讀取、預(yù)審企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)，并即時(shí)反饋預(yù)審結(jié)果；（網(wǎng)上預(yù)申報(bào)系統(tǒng)因省局正在升級(jí)測(cè)試，暫停使用，待正式啟用再下發(fā)操作流程）（二）實(shí)行上門預(yù)申報(bào)，由稅務(wù)部門將企業(yè)報(bào)送的預(yù)申報(bào)電子數(shù)據(jù)讀入出口退稅審核系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)審，并反饋預(yù)審結(jié)果給企業(yè)。九、預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整（一）稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入取得反饋信息后，選擇“反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”（退稅申報(bào)向?qū)榈诹剑棾鋈缦聢D所示：企業(yè)可通過“瀏覽”按鈕來選擇反饋信息的文件夾路徑，然后點(diǎn)擊“確定”鍵將稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的審核疑點(diǎn)表、信息不齊表、增值稅納稅申報(bào)表和免、抵、退稅匯總調(diào)整表數(shù)據(jù)讀入到“申報(bào)系統(tǒng)”中。（二）稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息主要包括：“出口信息不齊情況”?？赏ㄟ^“反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢—出口信息不齊情況查詢”（退稅申報(bào)向?qū)榈谖宀剑┇@取出口信息不齊情況，如下圖所示：對(duì)于系統(tǒng)提示有“信息不齊”的出口報(bào)關(guān)單時(shí)，首先查看是否因?yàn)閳?bào)關(guān)單號(hào)錄入錯(cuò)誤引起的，如果不是，應(yīng)進(jìn)入“中國電子口岸出口退稅子系統(tǒng)”進(jìn)行查詢，檢查報(bào)關(guān)單信息是否已“報(bào)送”，如果還未完成信息報(bào)送，企業(yè)應(yīng)立刻補(bǔ)充完成出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)與網(wǎng)上信息核對(duì)及報(bào)送工作，否則稅務(wù)機(jī)關(guān)取不到相關(guān)信息。，對(duì)提示的疑點(diǎn)情況進(jìn)行分析，如果是一般邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)當(dāng)期錄入錯(cuò)誤的，就進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊里進(jìn)行修改；如果是屬于前期錄入錯(cuò)誤的，除了報(bào)關(guān)單號(hào)和核銷單號(hào)可在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細(xì)錄入” 模塊里進(jìn)行修改外，其他的錄入錯(cuò)誤都必須通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—生成出口貨物沖減明細(xì)”模塊作沖減調(diào)整處理；如果是屬于正常的疑點(diǎn)，就無需調(diào)整。（三）稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)，企業(yè)都必須先撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，撤銷以后做稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。選擇“申報(bào)數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”（退稅申報(bào)向?qū)榈谖宀剑?，在“申?bào)所屬期”輸入申報(bào)年月，在申報(bào)數(shù)據(jù)范圍選項(xiàng)中選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”，如下圖所示：按“確定”進(jìn)行撤銷。需要注意的是撤銷只是將原先記錄中的申報(bào)標(biāo)志“R”標(biāo)識(shí)給取消掉并沒有刪除原先錄入的原始記錄。撤銷預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，選擇“反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理” （退稅申報(bào)向?qū)榈谖宀剑?。反饋信息處理完畢后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的記錄加上“信息不齊標(biāo)志”。至此“免、抵、退”稅預(yù)申報(bào)工作完成。十、重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)該步與預(yù)申報(bào)的操作相同，都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)” （退稅申報(bào)向?qū)榈谖宀剑?。十一?計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件（對(duì)無發(fā)生進(jìn)料業(yè)務(wù)的企業(yè)，不需使用該模塊）生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)，如果當(dāng)月由收齊單證或者有手冊(cè)核銷，就可以計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件。主菜單的操作步驟為：選擇“申報(bào)數(shù)據(jù)處理—計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件” （退稅申報(bào)向?qū)榈诎瞬剑╀浫胨鶎倨诤笙到y(tǒng)會(huì)根據(jù)明細(xì)記錄自動(dòng)計(jì)算當(dāng)月進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格、免抵退稅額抵減額、不予免征和抵扣稅額抵減額，如下圖所示：采用“實(shí)耗法”的《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明》按當(dāng)期單證齊全進(jìn)料加工貿(mào)易方式出口貨物所耗用的進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格計(jì)算出具；采用“購進(jìn)法”的《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明》按當(dāng)期全部購進(jìn)的進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格計(jì)算出具，佛山市轄下免抵退稅企業(yè)使用實(shí)耗法（在前面系統(tǒng)設(shè)置時(shí)已介紹）。十二、納稅申報(bào)表采集采集企業(yè)當(dāng)月增值稅納稅申報(bào)表及其附表相關(guān)數(shù)據(jù)，錄入到申報(bào)系統(tǒng)“增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入”模塊中，便于系統(tǒng)自動(dòng)生成匯總表、數(shù)據(jù)間邏輯關(guān)系的檢查和審核系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的采集。主菜單的操作步驟為：選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入” （退稅申報(bào)向?qū)榈谑剑?，點(diǎn)擊“增加”鍵激活編輯窗口，按對(duì)應(yīng)的欄次錄入當(dāng)月增值稅納稅表的數(shù)據(jù)，如下圖所示：數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明：【所屬期】申報(bào)年月，由4位年份碼+2位月份碼構(gòu)成，例如201209；系統(tǒng)會(huì)帶出本次系統(tǒng)登錄時(shí)的所屬期，登錄時(shí)錄入正確所屬期后不需再另行錄入；【免抵退銷售額】當(dāng)期免抵退出口貨物銷售額。按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報(bào)；【免抵銷售累計(jì)】免抵退出口貨物銷售額，本年累計(jì)數(shù)。按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”本年累計(jì)填報(bào)；【不得抵扣稅額】免抵退稅不得免征和抵扣稅額。按《增值稅納稅申報(bào)表》附表（二）第18欄“免抵退貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)；【不得抵扣累計(jì)】免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)。按《增值稅納稅申報(bào)表》附表（二）第18欄“免抵退貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)；【銷項(xiàng)稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)；【進(jìn)項(xiàng)稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第12欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)；【上期留抵稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)；【進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出】按《增值稅納稅申報(bào)表》第14欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)；【免抵退應(yīng)退稅額】上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵退貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)； 【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第16欄“按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報(bào)；【應(yīng)抵扣稅額】《增值稅納稅申報(bào)表》第17欄“應(yīng)抵扣稅額合計(jì)”； 【實(shí)際抵扣稅額】當(dāng)應(yīng)抵扣稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，實(shí)際抵扣稅額為銷項(xiàng)稅額，否則為應(yīng)抵扣稅額；按《增值稅納稅申報(bào)表》第18欄“實(shí)際抵扣稅額”填報(bào)；【應(yīng)納稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第19欄“應(yīng)納稅額”填報(bào)；【期末留抵稅額】按《增值稅納稅申報(bào)表》第20欄“期末留抵稅額”填報(bào)；【申報(bào)標(biāo)志】空：未申報(bào)；“R”：已申報(bào)；【審核標(biāo)志】空：未審核通過；“R”：已審核通過。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容后按“保存”鍵進(jìn)行保存，即可完成納稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)采集工作。注意：現(xiàn)行政策規(guī)定增值稅納稅申報(bào)在前，免抵退稅申報(bào)和審核在后，并且增值稅收納稅申報(bào)采取自報(bào)方式，與免抵退正式審核結(jié)果相比可能有差異，差異的數(shù)額在當(dāng)期稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的匯總表中體現(xiàn)，企業(yè)應(yīng)在下期調(diào)整賬務(wù)和納稅申報(bào)表。十三、“免、抵、退”稅匯總數(shù)據(jù)采集把前面幾個(gè)步驟采集的數(shù)據(jù)采集匯總后，系統(tǒng)根據(jù)已設(shè)置申報(bào)標(biāo)識(shí)的各明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成匯總申報(bào)表。該步驟必須在“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”、“計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件”、“納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”之后進(jìn)行?！。ㄒ唬┟獾滞硕悈R總表錄入主菜單的操作步驟為：選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—免抵退匯總表錄入” （退稅申報(bào)向?qū)榈谑徊剑?，點(diǎn)擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)生成，如下圖所示： 數(shù)據(jù)生成后，檢查匯總表生成的數(shù)據(jù)與明細(xì)表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)是否一致，如果一致，按“保存”鍵進(jìn)行保存，即完成匯總表的錄入工作。如果不一致的，不能只修改匯總表，要找出對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的明細(xì)數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤原因，修改正確后，重新生成匯總表。數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201209；系統(tǒng)會(huì)帶出本次系統(tǒng)登錄時(shí)的所屬期，登錄時(shí)錄入正確所屬期后不需再另行錄入；【貨物銷售USD 】：免抵退出口貨物銷售額（美元）；【勞務(wù)銷售USD 】：為當(dāng)期全部零稅率應(yīng)稅服務(wù)營(yíng)業(yè)額(美元)；【出口銷售USD】：免抵退出口貨物勞務(wù)銷售額（美元），為企業(yè)當(dāng)期全部免抵退出口貨物美元銷售額加上零稅率應(yīng)稅服務(wù)美元營(yíng)業(yè)額；【貨物銷售額】：免抵退出口貨物銷售額（人民幣）；【勞務(wù)銷售額】：應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅營(yíng)業(yè)額（人民幣）；【支付價(jià)款RMB】：為當(dāng)期確認(rèn)的支付給非營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)地區(qū)納稅人的營(yíng)業(yè)價(jià)款；【全部計(jì)稅金額】：免抵退出口貨物勞務(wù)計(jì)稅金額（人民幣），為企業(yè)當(dāng)期全部免抵退出口貨物人民幣銷售額加上零稅率應(yīng)稅服務(wù)人民幣營(yíng)業(yè)額扣除支付給非試點(diǎn)納稅人營(yíng)業(yè)價(jià)款后的余額；【出口RMB累計(jì) 】含義：免抵退出口貨物勞務(wù)計(jì)稅金額（人民幣），本年累計(jì)數(shù)；【與納稅表差額】：退稅部門審核確認(rèn)的“免抵退出口銷售額”累計(jì)申報(bào)數(shù)減《增值稅納稅申報(bào)表》對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)的差額；【貨物當(dāng)期不齊】：?jiǎn)巫C不齊或信息不齊出口貨物銷售額，為企業(yè)當(dāng)期出口的單證不齊或信息不齊部分免抵退出口貨物人民幣銷售額；【貨物當(dāng)期齊全】：?jiǎn)巫C信息齊全出口貨物銷售額，為企業(yè)當(dāng)期出口的單證齊全部分且經(jīng)過信息確認(rèn)的免抵退出口貨物人民幣銷售額；【勞務(wù)當(dāng)期不齊】：為企業(yè)當(dāng)期已確認(rèn)收入但收款憑證不齊的零稅率應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額；【勞務(wù)當(dāng)期齊全】：為企業(yè)當(dāng)期已確認(rèn)收入且收款憑證齊全的零稅率應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額?！矩浳锴捌邶R全】：為企業(yè)前期出口當(dāng)期收齊單證部分且經(jīng)過信息確認(rèn)的免抵退出口貨物人民幣銷售額；【勞務(wù)前期齊全】：為企業(yè)前期確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入當(dāng)期收齊收款憑證的零稅率應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額；【單證齊全銷售】：?jiǎn)巫C齊全免抵退稅出口貨物銷售額＝當(dāng)期單證齊全免抵退稅出口銷售額＋前期免抵退稅出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額；【免稅出口USD】：免稅出口貨物銷售額（美元）；【免稅出口RMB】：免稅出口貨物銷售額（人民幣）；【全部出口USD】：全部出口貨物銷售額（美元）＝免抵退出口貨物勞務(wù)銷售額（美元）＋免稅出口貨物銷售額（美元）；【全部出口RMB】：全部出口貨物銷售額（人民幣）＝免抵退出口貨物勞務(wù)銷售額（人民幣）＋免稅出口貨物銷售額（人民幣）；【不予免抵退】：不予免抵退出口貨物銷售額；【貨物征退稅差】：出口貨物銷售額乘征退稅率之差；【勞務(wù)征退稅差】：應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額乘征退稅率之差；【征退稅差額】：免抵退稅出口貨物勞務(wù)銷售額乘征退稅率之差；【上期不免抵減】：上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額；【不予抵扣抵減】：免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額；【不免抵扣稅額】：免抵退稅不得免征和抵扣稅額；【不免抵扣累計(jì)】：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)；【與納稅表差額】：退稅部門審核確認(rèn)的“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”累計(jì)申報(bào)數(shù)減《增值稅納稅申報(bào)表》對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)的差額；【結(jié)轉(zhuǎn)不免抵減】：結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額；【貨物乘退稅率】：出口貨物銷售額乘退稅率；【勞務(wù)乘退稅率】：應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額乘退稅率；【出口乘退稅率】：免抵退稅出口貨物勞務(wù)銷售額乘退稅率；【上期免抵抵減】：上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額；【免抵退稅抵減】：免抵退稅額抵減額；【結(jié)轉(zhuǎn)免抵抵減】：結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅額抵減額；【期末留抵稅額】：當(dāng)期增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額；【計(jì)算期末留抵】：計(jì)算退稅的期末留抵稅額；【申報(bào)標(biāo)志】空：未申報(bào) R：已申報(bào)【審核標(biāo)志】空：未審核通過 R：已審核通過（二）免抵退匯總表附表錄入免抵退匯總附表，用于劃分不同年度的數(shù)據(jù)，該表與匯總表是同步生成的，不需要手工錄入操作。主菜單的操作步驟為：選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—免抵退匯總表附表錄入” （退稅申報(bào)向?qū)榈谑徊剑c(diǎn)擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)生成，如下圖所示：數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明：該表與免抵退稅匯總表基本一致，僅多了第二欄的“所屬期標(biāo)識(shí)”，用于劃分不同年度的免抵退稅額。（三）免抵退申報(bào)資料情況錄入（新增表）對(duì)企業(yè)本期免抵退稅申