hand中國國際海運—應收帳操作手冊新會-資料下載頁
2025-07-07 11:48本頁面
【正文】 在ACR_S3收帳處理模塊中，雙擊ACR642預收款登陸/過帳。選擇預收款客戶，填寫相應信息（錄入信息如前所述），存盤后點擊POST鍵。 圖一 退出圖一界面后，再進入ACRS5總帳接口，進行ACR202收款轉帳務系統(tǒng)的操作后，生成憑證如下。DR：銀行存款幣種銀行 CR：預收帳款箱款客戶 客戶預付款后，工廠組織安排生產，箱體下線后，經箱東和驗箱公司驗收完畢后，由質控部將驗收合格的箱號錄入MAS系統(tǒng)，應收帳款會計在ACR622銷售發(fā)票（按客戶簽收）和ACR201應收帳款轉帳務系統(tǒng)子模塊中進行帳務處理（具體操作如前所述）。生成憑證如下所示。 DR：預收帳款箱款客戶 CR：主營業(yè)務收入箱款箱型3. ACR646預收款核銷客戶預付款的箱體實現銷售后，要在ACR_S3收帳處理中的ACR646預收款核銷中進行核銷，將光標移至已經實現銷售的單據，點擊【ALLOCATION】會進入下一個見面。（見圖一）。 圖一在此界面中,輸入相應的數據后，存盤后點擊POST。（圖二） 圖二（四）應收帳款關閉在完成應收帳款的收款帳務處理及預收帳款進行核銷等處理后，要進行應收帳款關閉的維護，進入ACR_S2應收帳處理中的ACR627應收帳款關閉，選擇需要關閉客戶的記錄在其前面的小空格處點擊進入出現“√”后，點擊“POST”鍵，該工作令下的業(yè)務結束。 圖一五. 應收帳款月末處理 在進行完應收帳款帳務處理后，進行應收帳款月末處理,MAS系統(tǒng)能自動生成了以下應收帳款報表： （1）應收帳款明細帳(ACR471)（2） 應收帳款周轉明細表(ACR473) （3） 銷售明細表(ACR481)（4） 客戶付款明細表(ACR480)（5） 客戶對帳單(ACR483) 應收帳款會計每月月底將明細帳與總帳核對，對應收帳款的回款期進行分析比較客戶的資信程度，建立客戶檔案。并將銷售明細表即產銷月報報送成本會計和總部。每月底打印客戶對帳單寄交客戶，如果客戶的應付與我司的應收不一致，及時與客戶溝通，查明原因后解決。對于逾期的應收帳款及時進行催收，逾期超過7天報告總部市場部，并請市場部協(xié)助催收。七. 應收系統(tǒng)年末處理：年結，對帳 應收系統(tǒng)在年底同樣進行報表的打印和隊帳,其過程和月末處理的過程是一樣的,進行全年的隊帳,并打印出相應的報表. 在確認正確的情況下進行應收帳款的年結.(ACR291).: 每月應收帳款系統(tǒng)都要進行與總帳系統(tǒng)和成本系統(tǒng)的有關數據進行一致行的檢查.包括：1． 應收帳款銷售發(fā)票單據金額和總帳應收帳款科目借方發(fā)生額是否一致2． 應收帳款銷售發(fā)票單據金額和總帳主營業(yè)務收入科目貸方發(fā)生額是否一致39。 3． 應收賬款系統(tǒng)銷售數量和成本系統(tǒng)銷售數量是否一致如果確實存在差異,需提出書面解釋.如果差異是因為輸入內容不對應影響匯總，則修改相應地方（ACR626）22 /
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