hand中國國際海運—應(yīng)收帳操作手冊新會-資料下載頁
2025-07-07 11:48本頁面
【正文】 在ACR_S3收帳處理模塊中，雙擊ACR642預(yù)收款登陸/過帳。選擇預(yù)收款客戶，填寫相應(yīng)信息（錄入信息如前所述），存盤后點擊POST鍵。 圖一 退出圖一界面后，再進入ACRS5總帳接口，進行ACR202收款轉(zhuǎn)帳務(wù)系統(tǒng)的操作后，生成憑證如下。DR：銀行存款幣種銀行 CR：預(yù)收帳款箱款客戶 客戶預(yù)付款后，工廠組織安排生產(chǎn)，箱體下線后，經(jīng)箱東和驗箱公司驗收完畢后，由質(zhì)控部將驗收合格的箱號錄入MAS系統(tǒng)，應(yīng)收帳款會計在ACR622銷售發(fā)票（按客戶簽收）和ACR201應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)帳務(wù)系統(tǒng)子模塊中進行帳務(wù)處理（具體操作如前所述）。生成憑證如下所示。 DR：預(yù)收帳款箱款客戶 CR：主營業(yè)務(wù)收入箱款箱型3. ACR646預(yù)收款核銷客戶預(yù)付款的箱體實現(xiàn)銷售后，要在ACR_S3收帳處理中的ACR646預(yù)收款核銷中進行核銷，將光標移至已經(jīng)實現(xiàn)銷售的單據(jù)，點擊【ALLOCATION】會進入下一個見面。（見圖一）。 圖一在此界面中,輸入相應(yīng)的數(shù)據(jù)后，存盤后點擊POST。（圖二） 圖二（四）應(yīng)收帳款關(guān)閉在完成應(yīng)收帳款的收款帳務(wù)處理及預(yù)收帳款進行核銷等處理后，要進行應(yīng)收帳款關(guān)閉的維護，進入ACR_S2應(yīng)收帳處理中的ACR627應(yīng)收帳款關(guān)閉，選擇需要關(guān)閉客戶的記錄在其前面的小空格處點擊進入出現(xiàn)“√”后，點擊“POST”鍵，該工作令下的業(yè)務(wù)結(jié)束。 圖一五. 應(yīng)收帳款月末處理 在進行完應(yīng)收帳款帳務(wù)處理后，進行應(yīng)收帳款月末處理,MAS系統(tǒng)能自動生成了以下應(yīng)收帳款報表： （1）應(yīng)收帳款明細帳(ACR471)（2） 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)明細表(ACR473) （3） 銷售明細表(ACR481)（4） 客戶付款明細表(ACR480)（5） 客戶對帳單(ACR483) 應(yīng)收帳款會計每月月底將明細帳與總帳核對，對應(yīng)收帳款的回款期進行分析比較客戶的資信程度，建立客戶檔案。并將銷售明細表即產(chǎn)銷月報報送成本會計和總部。每月底打印客戶對帳單寄交客戶，如果客戶的應(yīng)付與我司的應(yīng)收不一致，及時與客戶溝通，查明原因后解決。對于逾期的應(yīng)收帳款及時進行催收，逾期超過7天報告總部市場部，并請市場部協(xié)助催收。七. 應(yīng)收系統(tǒng)年末處理：年結(jié)，對帳 應(yīng)收系統(tǒng)在年底同樣進行報表的打印和隊帳,其過程和月末處理的過程是一樣的,進行全年的隊帳,并打印出相應(yīng)的報表. 在確認正確的情況下進行應(yīng)收帳款的年結(jié).(ACR291).: 每月應(yīng)收帳款系統(tǒng)都要進行與總帳系統(tǒng)和成本系統(tǒng)的有關(guān)數(shù)據(jù)進行一致行的檢查.包括：1． 應(yīng)收帳款銷售發(fā)票單據(jù)金額和總帳應(yīng)收帳款科目借方發(fā)生額是否一致2． 應(yīng)收帳款銷售發(fā)票單據(jù)金額和總帳主營業(yè)務(wù)收入科目貸方發(fā)生額是否一致39。 3． 應(yīng)收賬款系統(tǒng)銷售數(shù)量和成本系統(tǒng)銷售數(shù)量是否一致如果確實存在差異,需提出書面解釋.如果差異是因為輸入內(nèi)容不對應(yīng)影響匯總，則修改相應(yīng)地方（ACR626）22 /
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