【正文】 科目總是由銀行賬戶定義， 管理費用/營業(yè)外支出，或營業(yè)外收入由用戶根據需要在銀行分錄指定。 22. 銀行轉賬銀行現金轉賬分錄過賬產生以下總賬交易：借：銀行存款（現金存入金額）借：轉入手續(xù)費用（轉入銀行扣減費用）借：轉出手續(xù)費用（轉出銀行扣減費用） 貸：銀行存款（現金支出金額）. . . .. .第五章 項目成本核算項目成本核算諾明PSA軟件中的項目成本核算功能完整而且靈活，用戶可以根據成本核算需要把項目相關的各項成本及費用通過各種會計憑證分攤到項目。本章將介紹以下項目成本核算相關功能：n 調整單位成本n 應付發(fā)票批次n 付款批次n 成本分攤分錄n 成本調整分錄調整單位成本項目成本基于項目耗用的資源數量以及資源的單位成本，保持項目資源單位成本的更新是項目成本精細化核算不可或缺的基礎。用戶可以在項目管理模塊維護項目資源記錄的頁面更新項目資源的單位成本，這比較適合于個別項目資源的維護。如果需要大批量地更新項目資源的單位成本，就最好使用項目成本核算模塊中的調整單位成本功能。 諾明PSA管理軟件提供三種單位成本調整方式，用戶根據不同的情況選擇調整方式：n 重置：即把所選項目資源的單位成本重置為指定的單位成本。 n 百分比增加：即把所選項目資源的單位成本在原有基礎上按照指定的百分比增加。 n 數額增加：即把所選項目資源的單位成本在原有基礎上增加指定的數額。 下面以單位成本按百分比增加為例描述單位成本調整的步驟：1. 選擇項目成本核算 | 調整單位成本菜單，進入調整單位成本憑證列表頁面。. . . .. .2. 點擊新建按鈕進入新建交易列表頁面3. 選擇公司單位，以限定資源調整范圍。4. 輸入調整描述，對調整內容和原因進行說明。5. 選擇或輸入調整憑證日期。6. 如果需要，選擇資源的成本類型以限定資源范圍。7. 如果需要，選擇資源的類別代碼以進一步限定資源范圍。8. 選擇百分比增加為調整方法。9. 輸入單位成本增加的百分比。如果需要按比例減少單位成本，則輸入負數。10. 點擊雙箭頭按鈕，把所選項目資源的單位成本調整前后的數值顯示如下：11. 如果需要，用戶可以勾選不需要調整的項目資源，再點擊列表框下方的刪除按鈕，把所選資源從調整憑證中刪除。12. 如果需要，用戶可以修改項目資源單位成本的當前值。13. 如果需要，用戶可以為項目資源單位成本的調整輸入備注信息。14. 點擊保存按鈕，保存單位成本調整憑證。15. 點擊處理按鈕，啟動項目資源單位成本的調整過程。單位成本調整憑證處理結束后，所選資源的單位成本按照調整憑證中的當前值更新。單位成本調整憑證界面上的字段說明如下：字段 描述單位單位成本調整憑證相關的公司單位，用來限定調整范圍。憑證號根據系統(tǒng)設定的編碼規(guī)則自動產生的唯一性編號，不可編輯。描述單位成本調整憑證的簡要說明。單據日期單位成本調整憑證的輸入日期或單位成本的調整日期。成本類型按照資源的成本分類，限定需要調整單位成本的資源范圍。 類別代碼按照資源的相關類別，限定需要調整單位成本的資源范圍。調整方法重置為：將資源單位成本重置為指定的金額；百分比增加：將資源單位成本按指定百分比增加；數額增加：資源單位成本增加指定金額。資源代碼需要調整單位成本的資源代碼。描述需要調整單位成本的資源描述。原始值項目資源調整前的單位成本。當前值項目資源調整后的單位成本。備注對資源單位成本調整進行說明的備注信息。應付發(fā)票批次項目成本核算模塊中的應付發(fā)票批次是用來輸入外包商的應付發(fā)票憑證，并通過應付發(fā)票的明細記錄來分攤項目成本。 請按照下列步驟輸入外包商應付發(fā)票：1. 選擇項目成本核算 | 應付發(fā)票批次菜單，進入應付發(fā)票批次列表頁面。2. 點擊新建按鈕，進入供應商發(fā)票批次新建頁面。3. 為供應商發(fā)票批次選擇公司單位。4. 輸入批次創(chuàng)建日期以及批次描述。5. 輸入發(fā)票分錄描述。6. 點擊供應商字段旁邊的查詢按鈕，顯示供應商搜索框界面。注：只有分配到外包資源的供應商才會出現在供應商搜索框界面。7. 用鼠標雙擊供應商，為發(fā)票分錄選擇供應商。8. 選擇發(fā)票為憑證類型。注：貸記憑證用來對已過賬的供應商發(fā)票做調整，以便減少項目外包成本及應付賬款。 9. 選擇或輸入發(fā)票日期、發(fā)票到期日、發(fā)票憑證過賬日期以及會計期間。10. 如果需要，輸入應付發(fā)票號碼；或者由系統(tǒng)根據編碼規(guī)則自動產生。11. 點擊發(fā)票明細框下方的添加按鈕，顯示項目搜索框界面。12. 用鼠標雙擊項目，為發(fā)票分攤明細記錄選擇項目。13. 為發(fā)票分攤明細記錄選擇項目任務、項目資源。14. 為發(fā)票分攤明細記錄輸入正確的成本分攤科目。15. 為發(fā)票分攤明細記錄輸入正確的資源耗費數量，從而自動計算出正確的分攤成本。16. 如果需要顯示或編輯分攤資源對應的采購稅，點擊發(fā)票明細框下方的科目/稅金按鈕，顯示以下界面。注：用戶可以通過修改稅級或是否含稅兩個選項來改變稅額及報稅金額。17. 如果還有其它分攤明細輸入到發(fā)票分錄，請從第11步開始重復以上步驟。 18. 如果沒有更多分攤明細輸入，則點擊保存按鈕保存發(fā)票分錄。發(fā)票分錄輸入完成后，點擊保存按鈕不僅保存發(fā)票憑證，系統(tǒng)還根據供應商的稅組設置和項目資源的采購稅設置自動計算采購稅。用戶可以查詢或編輯應付稅金的計算。19. 點擊發(fā)票分錄的稅金頁簽，顯示應付發(fā)票相關的稅租、稅種、稅級等采購稅信息。20. 通過稅金頁簽，用戶可以修改發(fā)票相關的采購稅計算。n 用戶可以通過修改稅組，稅級，是否含稅等相關選項再點擊保存按鈕，系統(tǒng)即可按更新的稅金選項重新計算稅額。n 如果自動計算得出的稅額與實際存在差異，可以將計算稅金選項勾掉，用戶就可以便調整稅基及稅額。 n 如果發(fā)票幣種和保稅幣種不同，用戶可以設置匯率以便計算出正確的報稅金額。應付發(fā)票稅金頁簽上的字段說明如下：字段 描述稅租為供應商設置的稅組。計算稅金是否自動計算應付發(fā)票稅金。選擇“是”即自動計算應付發(fā)票稅金；選擇“否”既不自動計算應付發(fā)票稅金，可由用戶修改稅基及稅額，再點擊計算稅金按鈕計算稅金。點擊分配稅金按鈕把稅金分攤到發(fā)票明細。稅種為供應商設置的稅種：例如增值稅或營業(yè)稅等。稅級應用到應付發(fā)票的稅級。稅級代表是否應稅，以及稅率。含稅供應商發(fā)票金額是否含稅：區(qū)分價內稅或是價外稅。稅基用來計算應付稅金的基數。稅額按供應商幣種計算的應付稅金。報稅金額按保稅幣種計算的應付稅金。如果供應商幣種為外幣，則應付發(fā)票界面還會出現匯率頁簽，用以設置發(fā)票幣種與本幣的 轉換關系。21. 點擊進入匯率頁面，顯示供應商幣種及其與本幣的轉換關系。22. 如果需要，用戶可以修改匯率類型、匯率日期以及匯率來修改供應商幣種和本幣之間的轉換關系。23. 如果需要，點擊合計頁簽，顯示發(fā)票凈額、應付稅金 、發(fā)票合計等是否正確。 24. 點擊分錄頁簽返回到發(fā)票分錄的主頁面。25. 如果需要在同一發(fā)票批次輸入其它發(fā)票分錄，則點擊添加按鈕，增加一個新的發(fā)票分錄。并從第5步開始，重復以上步驟。26. 如發(fā)票分錄輸入有誤，可點擊刪除按鈕，刪除錯誤的發(fā)票分錄。27. 如果完成發(fā)票批次的輸入，則點擊繼續(xù)按鈕返回到應付發(fā)票列表界面。應付發(fā)票憑證輸入到發(fā)票批次后，用戶必須把發(fā)票憑證按批次過賬，才能更新應付賬款以及項目成本等相關賬戶。請按照下列步驟把應付發(fā)票批次過賬：1. 選擇項目成本核算 | 應付發(fā)票批次菜單，進入應付發(fā)票批次列表頁面。2. 勾選需要過賬的發(fā)票批次。3. 點擊過賬按鈕，顯示如下提示頁面。4. 點擊確認按鈕，啟動應付發(fā)票過賬處理。應付發(fā)票批次過賬將為所有發(fā)票憑證完成以下操作：n 把發(fā)票憑證的分攤明細記錄添加到項目交易歷史。n 按照發(fā)票憑證的分攤明細更新相關項目資源成本、類別成本以及項目總成本。 n 把發(fā)票憑證記錄添加到供應商賬戶，更新應付賬款金額。n 創(chuàng)建項目核算總賬交易以及應付賬款總賬交易。有關總賬交易明細，參考本手冊第四章的總賬交易一節(jié)。付款批次 付款批次用來輸入發(fā)票付款憑證，預付款憑證以及發(fā)票核銷憑證。 n 發(fā)票付款針對供應商應付發(fā)票的相關付款，付款用于核銷已過賬的應付發(fā)票。 憑證過賬后，核銷應付賬款，減少銀行存款。n 預付款未收到應付發(fā)票就產生的預付款，用于核銷未來收到的應付發(fā)票。 憑證過賬后，產生預付款債權，減少銀行存款。n 核銷憑證預付款沖銷應付發(fā)票的會計憑證。憑證過賬后，核銷應付賬款和預付款，不產生任何債權或債務。請按照以下步驟新建付款批次：1. 選擇項目成本核算 | 付款批次菜單，進入付款批次列表頁面。2. 點擊新建按鈕創(chuàng)建一個新的付款批次。 3. 為付款批次選擇公司單位以及付款銀行賬戶。注：在同一個付款批次中的付款憑證使用相同的銀行賬戶向供應商支付現金。4. 輸入或選擇付款批次日期。5. 輸入付款批次描述。6. 根據憑證類型，按照下面的操作步驟輸入不同類型的憑證。付款憑證如果在付款批次中輸入付款憑證，請按照以下步驟繼續(xù)：7. 輸入付款憑證描述。8. 下拉交易類型選擇框，選擇付款。9. 輸入或選擇憑證日期、過賬日期、過賬期間。10. 點擊供應商查詢按鈕，顯示供應商搜索框。11. 為付款憑證選擇供應商。12. 輸入支票號碼或銀行支付相關號碼。13. 輸入付款相關備注信息。14. 如果需要，輸入付款憑證號，或由系統(tǒng)按照編碼規(guī)則自動產生付款憑證號。15. 點擊雙箭頭按鈕，把供應商賬戶下所有的未結憑證顯示在付款憑證的核銷明細框。注：核銷明細框顯示所有未結清的發(fā)票憑證以及預付款憑證。16. 在核銷明細框勾選需要核銷的發(fā)票憑證以及預付款憑證。注：被勾選的發(fā)票憑證以及預付款憑證默認全額核銷。發(fā)票憑證號字段旁邊的付款金額字段以及供應商金額字段按銀行賬戶幣種和供應商幣種自動顯示合計付款金額。17. 如果所選發(fā)票憑證或預收款憑證全額核銷，則點擊保存按鈕保存付款憑證。18. 如果所選憑證不是全額核銷，則點擊相關憑證的核銷金額字段，顯示核銷明細頁面。 注：核銷明細框界面顯示發(fā)票憑證的分攤明細記錄，并顯示明細成本金額、余額、已核銷金額、核銷金額、現金流分類代碼等信息。19. 根據需要減少核銷金額，最后點擊確認按鈕返回到發(fā)票憑證界面。20. 點擊發(fā)票憑證界面的保存按鈕，保存付款憑證以及核銷明細。21. 如果需要在同一付款批次輸入其它付款憑證，則點擊添加按鈕，添加一個新分錄。并從第7步開始，重復以上步驟。22. 如果付款憑證輸入有誤，則可點擊刪除按鈕以刪除錯誤的付款憑證。23. 如果完成付款批次的輸入，則點擊繼續(xù)按鈕返回到付款批次列表界面。如果銀行幣種與供應商幣種不一致，或者供應商幣種為外幣，那么付款憑證將顯示匯率頁簽。如果銀行幣種為外幣，用戶需要通過匯率頁簽指定銀行幣種與本幣的轉換匯率；如果供應商幣種為外幣，用戶還需要指定供應商幣種與本幣的轉換匯率。請按照如下步驟，維護付款憑證相關匯率信息：24. 點擊匯率頁簽，顯示匯率維護頁面。 注1：如果供應商使用外幣，則用戶需要確認供應商幣種轉換為本幣的匯率；如果銀行付款幣種為外幣，則用戶需要確認銀行幣種轉換為本幣的匯率。注2：通常情況下，供應商幣種和銀行付款幣種一致。如果兩者都為同一種外幣，則用戶只需確認銀行幣種轉換為本幣的匯率。注3：如果供應商幣種和銀行付款幣種皆為外幣，而且不同，則用戶需要先確認供應商幣種轉換為本幣的匯率，從而確定應付賬款本幣金額，然后再根據銀行匯率轉換為銀行付款金額 。25. 根據需要，編輯供應商幣種對應的匯率類型，匯率日期以及匯率。26. 根據需要，編輯銀行幣種對應的匯率類型，匯率日期以及匯率。27. 點擊保存按鈕，更新相關匯率。如果供應商幣種為外幣，那么應付賬款產生時的匯率(或本幣)與付款時的匯率(或本幣)可能不一致，因此引起的本幣權益增加或減少將以匯兌損益的形式反映到總賬交易中。預付款憑證在付款批次中不僅可以輸入付款憑證，還可以輸入預付款憑證。請按照以下步驟在付款批次中輸入預付款憑證：7. 輸入付款憑證描述。8. 下拉交易類型選擇框，選擇預付款。9. 輸入或選擇憑證日期、過賬日期、過賬期間。10. 點擊供應商查詢按鈕，顯示供應商搜索框。11. 為預付款憑證選擇供應商。12. 輸入支票號碼或銀行付款相關號碼。13. 輸入預付款相關備注信息。14. 為預付款選擇正確的現金流分類代碼。15. 如果需要，輸入付款憑證號，或由系統(tǒng)按照編碼規(guī)則自動產生付款憑證號。16. 輸入預付款金額。17. 點擊保存按鈕，保存預付款憑證。18. 如果需要在同一付款批次輸入其它憑證，則點擊添加按鈕，添加一個新的分錄。并從第7步開始，重復以上步驟。19. 如果預付款憑證輸入有誤，可點擊刪除按鈕，刪除錯誤的預付款憑證。20. 如果完成付款批次的輸入，則點擊繼續(xù)按鈕返回到付款批次列表界面。如果銀行幣種與供應商幣種不一致，或者供應商幣種為外幣，那么預付款憑證將顯示匯率頁簽。如果銀行幣種為外幣，用戶需要通過匯率頁簽指