【正文】 其他參加方的服務(wù)業(yè)務(wù)及服務(wù)提供者在所有法律、規(guī)章、行政管理等方面的待遇應(yīng)不低于其國內(nèi)服務(wù)業(yè)和提供者?！边@是針對歧視性國內(nèi)政策的，它要求外資保險公司享受與本國保險公司相同的待遇。③最惠國待遇。在這個問題上，多數(shù)國家堅持根據(jù)自身保險業(yè)發(fā)展水平給予其他締約方有條件的最惠國待遇；④透明度規(guī)定。按照《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第三條透明度條款，除緊急情況外，各成員方應(yīng)迅速將涉及或影響本協(xié)議實施的所有有關(guān)適用的措施(包括國際約定)，最遲在其生效以前予以公布(第一款)；各成員方對現(xiàn)行法律、法規(guī)或行政命令有做出新規(guī)定或修改以致嚴(yán)重影響本協(xié)議項下有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的特點義務(wù)時，應(yīng)立即或至少每年向服務(wù)貿(mào)易理事會提出報告(第三款)。 保險服務(wù)貿(mào)易的自由化趨勢 隨著保險服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展，促進(jìn)保險服務(wù)貿(mào)易自由化已成為越來越多保險人的要求，尤其是美國等發(fā)達(dá)國家的保險人，在“烏拉圭回合”談判中，強烈呼吁各國開放保險市場。但保險服務(wù)貿(mào)易自由化在推進(jìn)的過程中，前提是逐步降低保險服務(wù)貿(mào)易壁壘。長期以來，各國為保護被保險人的利益和本國保險業(yè)的發(fā)展，以及平衡國際收支，紛紛設(shè)置各種壁壘，使外資保險公司處于不利的競爭地位。它雖然在一定程度上保護了發(fā)展中國家本國保險，但與此相聯(lián)系的后果是發(fā)展中國家保險市場與世界保險市場的隔離。24 / 46 保險服務(wù)貿(mào)易自由化將是服務(wù)貿(mào)易與世界經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，既有利于發(fā)達(dá)國家保險人的業(yè)務(wù)拓展，也有利于發(fā)展中國家加強與世界保險市場的聯(lián)系，引進(jìn)國外先進(jìn)的經(jīng)營管理技術(shù)，改善其落后的經(jīng)營狀況。從總體上說，保險服務(wù)貿(mào)易自由化有利于更充分地在世界范圍內(nèi)分散風(fēng)險，保證經(jīng)營安全，還能給商品貿(mào)易提供更有效的保障，促進(jìn)商品貿(mào)易增長。當(dāng)然，保險服務(wù)貿(mào)易自由化并非一蹴而就的，發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家保險業(yè)發(fā)展水平的不平衡是自由化進(jìn)程的最大障礙，保險服務(wù)貿(mào)易自由化只有在兩者的相互妥協(xié)中推進(jìn)。 《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》為了鼓勵發(fā)展中國家的參與，規(guī)定了“逐步自由化”原則和一些例外條款，允許發(fā)展中國家根據(jù)本國的政策目標(biāo)和保險業(yè)發(fā)展水平，有選擇地、逐步地開放國內(nèi)保險市場，并要求發(fā)達(dá)國家?guī)椭涓纳票ｋU服務(wù)效率和競爭力。因此保險服務(wù)貿(mào)易自由化將呈現(xiàn)漸進(jìn)性的特點。 我國保險業(yè)對外開放應(yīng)考慮的有關(guān)問題 保險業(yè)的現(xiàn)代化和服務(wù)貿(mào)易發(fā)展對我國經(jīng)濟的發(fā)展至關(guān)重要。因此保險服務(wù)的對外開放必須堅持我國保險業(yè)自主和遵守國際保險慣例相結(jié)合的原則：①在國內(nèi)保險服務(wù)提供和開發(fā)現(xiàn)階段還不能滿足需求的情況下，適度引進(jìn)外資保險機構(gòu)，對進(jìn)一步完善我國保險市場體系和提高保險服務(wù)水平，促進(jìn)內(nèi)資保險公司的競爭力、新產(chǎn)品開發(fā)等方面起著積極的作用。但《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》并末要求各國實行保險服務(wù)貿(mào)易的完全自由化，而是尊重各國國內(nèi)政策、立法、實行逐步自由化，所以我國保險業(yè)可以根據(jù)自身的發(fā)展水平，堅持逐步自由化原則。②我國保險市場潛在需求巨大，潛在利益也很豐厚，內(nèi)資保險公司應(yīng)該去賺取，而現(xiàn)在保險公司的數(shù)目、素質(zhì)等都不能滿足需求，如果對外開放的步伐大于對內(nèi)開放，而不加快對內(nèi)開放，提高內(nèi)資保險公司的競爭力，我們就會喪失發(fā)展機會，因此我們要考慮堅持保險業(yè)對外開放與對內(nèi)開放相結(jié)合的原則。③依據(jù) WTO 有關(guān)對落后地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、援助的協(xié)議、條款的規(guī)定對中西部地區(qū)實行傾斜、扶持的政策，引導(dǎo)部分外資投向我國中西部地區(qū)。④還應(yīng)考慮以市場引導(dǎo)外資投向，確實獲得先進(jìn)的技術(shù)和管理以及根據(jù)本國實際情況逐步開放等問題。 二、加入 WTO 后我國保險業(yè)面臨的主要影響 國際金融保險業(yè)一體化經(jīng)營的趨勢對我國金融保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營現(xiàn)實的影響：當(dāng)前國際金融保險業(yè)已由分業(yè)經(jīng)營趨向混業(yè)經(jīng)營，兼并和收購浪潮迭起，保險公司也逐漸由保障提供者的角色向資產(chǎn)管理者的角色傾斜，并向其他金融領(lǐng)域滲透，世界范25 / 46圍內(nèi)可拓展的空間很大。加入 WTO 后，進(jìn)入我國的外資著名保險公司一般來說都是在世界范圍內(nèi)經(jīng)營的，按保險的基本原理，可以廣泛的降低經(jīng)營風(fēng)險，同時它們在其大后方實行的是金融超級市場經(jīng)營的概念，又可以降低成本，形成較強的競爭能力。但是我國金融保險業(yè)尚處在分業(yè)經(jīng)營階段，混業(yè)經(jīng)營的條件尚未成熟，總的制度安排跟上國際發(fā)展還需要有一個過渡期。外資保險公司的全面進(jìn)入所帶來的國際化經(jīng)營方式將對中國保險業(yè)傳統(tǒng)經(jīng)營方式形成挑戰(zhàn)。 加入 WTO 給我國保險業(yè)帶來巨大的外部推動力，有利于促進(jìn)我國保險體制深層次的改革、保險結(jié)構(gòu)的調(diào)整和企業(yè)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變，促使國內(nèi)保險市場增加內(nèi)外資保險主體和配套服務(wù)的保險中介機構(gòu)(如保險代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估行等)，把保險真正推向市場，適應(yīng)和參與國內(nèi)外保險市場競爭，這必將促進(jìn)我國保險市場體系的進(jìn)一步發(fā)展和完善及保險事業(yè)發(fā)生質(zhì)與量的飛躍。 保險市場監(jiān)管的難度將加大：我國保險市場尚處于有待成熟的發(fā)育期，缺乏對內(nèi)外資保險公司統(tǒng)一監(jiān)管的法規(guī)和經(jīng)驗。雖然《保險法》已于 1995 年 10 月 1 日實施并初見成效，但仍末形成一套科學(xué)且切實可行的辦法。而外資保險公司很多習(xí)慣套用國際上的一套做法，與我國差別很大，無疑會給我國的保險市場管理帶來一系列始料不及的問題。加入 WTO 后，眾多矛盾將最后集中指向我國保險監(jiān)管體制。 初級階段的國內(nèi)保險市場：我國國內(nèi)保險業(yè)務(wù)恢復(fù)不長，開放保險市場，外資保險公司必然會利用其先進(jìn)的經(jīng)營技術(shù)和管理手段搶奪這塊世界上最大的保險市場，這就意味著我國年幼的保險公司將不得不在國門之內(nèi)應(yīng)付日益激烈的國際競爭。就目前而言，我國的保險公司仍然難以與外資一些大型保險公司相抗衡，隨著外資保險機構(gòu)在中國設(shè)立并開展業(yè)務(wù)，勢必會分流一部分保費收入，而本國保險公司目前尚不具備足夠的實力與條件到相對飽和的西方保險市場搶占一席之地。 對國內(nèi)保險隊伍的沖擊：外資保險公司進(jìn)入我國保險市場后，本土化策略是其必然的選擇，因此管理人員和專業(yè)技術(shù)人員將大多從國內(nèi)聘用。在向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的情況下，人才的合理流動是一種必然趨勢，這就勢必造成一部分人員“跳槽” 、(尤其是一些學(xué)有專長的骨干人員)，從而引起國內(nèi)保險人才隊伍的不穩(wěn)定；另一方面，國內(nèi)保險公司要參與國際保險市場的競爭又缺乏國際化方面的人才。 對國內(nèi)保險信息技術(shù)落后的挑戰(zhàn)：從總體上看，我國保險產(chǎn)業(yè)的信息化情況基本上是國家保險監(jiān)管機構(gòu)以及政府有關(guān)部委、行業(yè)組織、各保險公司、客戶、銀26 / 46行、醫(yī)院等系統(tǒng)在利用資源過程中各自為戰(zhàn)，遠(yuǎn)末實現(xiàn)信息資源共享的狀態(tài)，造成信息資源使用的浪費和重復(fù)建設(shè)。從具體情況看，保險公司在辦公自動化、業(yè)務(wù)處理、財務(wù)統(tǒng)計分析等方面的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)缺乏內(nèi)在的、一致的有機聯(lián)系。信息系統(tǒng)結(jié)構(gòu)越來越龐大，面臨的問題也越來越多。外資保險公司的進(jìn)入將使國內(nèi)的這些問題逐漸暴露。 對不發(fā)達(dá)的資本市場的挑戰(zhàn)：我國的資本市場尚處于培育和發(fā)展期，市場的投機氣氛比較嚴(yán)重，缺乏理性的投資者相規(guī)范的資本流動方式，有些保險公司早年在資金運用方面問題較多、后期被嚴(yán)格限制，且重保費收入、輕資金運用。當(dāng)前國際上競爭力強的保險公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)已成為其業(yè)務(wù)成長的重要保證和強有力的利潤增長點。我國保險業(yè)如何在自己不發(fā)達(dá)的資本市場中通過合理的資金運用來滿足保險公司對投資收益的需求是當(dāng)前的一個難點問題。 對地區(qū)發(fā)展不平衡的影響：當(dāng)前我國保險市場的區(qū)域差異比較明顯，發(fā)達(dá)地區(qū)的市場發(fā)育程度較高、市場相對成熟，而不發(fā)達(dá)地區(qū)市場尚處在起步階段，加入WT0 后，將給這些地區(qū)帶來機遇和挑戰(zhàn)。 對傳統(tǒng)保險經(jīng)營方式的挑戰(zhàn)：處于快速成長階段的我國保險市場一個明顯特征是保險公司的粗放型經(jīng)營方式。由此而來的市場非理性競爭和盲目追求保費規(guī)模給資本實力本來就不強的我國保險業(yè)埋下了不少隱患，外資保險公司的全面進(jìn)入將使內(nèi)資保險公司不得不調(diào)整經(jīng)營策略、轉(zhuǎn)換經(jīng)營方式，若這種調(diào)整不能順利實現(xiàn)，我國有些保險公司將面臨償付能力不足的風(fēng)險，這將嚴(yán)重影響我國內(nèi)資保險的競爭能力，結(jié)果可能是部分保險公司被兼并、部分勉強維持現(xiàn)狀，并逐步失去市場。 三、加入 WTO 我國保險業(yè)的應(yīng)對 研究國際金融一體化的發(fā)展趨勢，開展對我國保險業(yè)發(fā)展的前瞻性研究：①對于國際金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢應(yīng)認(rèn)真研究，在分業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，思考我國保險業(yè)與國際接軌和培養(yǎng)國際化人才等問題，從內(nèi)涵和外延兩個方面來把握保險業(yè)的現(xiàn)代化和國際化。研究這個世紀(jì)我國金融保險業(yè)和資本市場的區(qū)域化、國際化、一體化。同時對內(nèi)資保險公司未來如何在全球保險市場生存和競爭以及我國保險市場總體結(jié)構(gòu)的完善等問題進(jìn)行深入研究。利用世界經(jīng)濟由傳統(tǒng)經(jīng)濟向新經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程和信息技術(shù)革命給我們帶來的契機，縮短我們與發(fā)達(dá)國家保險業(yè)的差距。②從全球角度研究我國保險業(yè)國際化中保險機構(gòu)、保險業(yè)務(wù)、保險市場、保險產(chǎn)品、資產(chǎn)和收益及法規(guī)和27 / 46監(jiān)管與國際慣例趨于結(jié)合的過程和狀態(tài)。③具體探討我國保險業(yè)本世紀(jì)分階段實現(xiàn)機構(gòu)國際化的可能性。充分利用我國保險公司現(xiàn)有的海外機構(gòu)逐步向其他重要地區(qū)滲透；第一階段應(yīng)是實現(xiàn)重點布局，在還未設(shè)立分支機構(gòu)的國際金融中心、重要貿(mào)易國家和地區(qū)及華僑積聚地區(qū)建立分支機構(gòu)。第二階段是隨著國家對外經(jīng)濟和貿(mào)易的拓展，逐步擴大增設(shè)海外機構(gòu)的地區(qū)，實現(xiàn)全球式的海外分支網(wǎng)絡(luò)布局。④研究我國保險機構(gòu)國際化發(fā)展過程中，保險接軌，按照國際通行原則和國際慣例開展各項業(yè)務(wù)的問題。⑤探討隨著世界經(jīng)濟中心的東移，亞太地區(qū)經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，以及我國有著極富潛力且有利可圖的巨大國內(nèi)保險市場，吸引足夠的外資保險和其他投資機構(gòu)，為我國建立國際金融保險中心市場提供重要的前提和可行性。同時研究我國作為國際保險市場重要組成部分的外延趨勢。⑥研究我國保險業(yè)為順利實施保險機構(gòu)、市場發(fā)展、保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險監(jiān)管體系等方面與國際保險市場接軌的國際化管理等等問題。 保持我國保險業(yè)對外開放適度性的同時，解決保險業(yè)發(fā)展中對內(nèi)開放的實際問題：現(xiàn)階段我國保險市場的競爭主體相對較弱，加入 WTO 后外資進(jìn)入的廣度和深度將大大提高，我們應(yīng)加快增加各個層次的國內(nèi)保險供給主體，改善國內(nèi)保險業(yè)的軟環(huán)境，給內(nèi)資保險公司一個良好的成長時空：①申請設(shè)立保險公司和保險公司申請設(shè)立分支機構(gòu)的：符合原則性條件的，允許其在主要大城市設(shè)立保險公司和配套服務(wù)機構(gòu)，三五年內(nèi)允許其在全國范圍內(nèi)設(shè)立保險公司和保險公司的分支機構(gòu)，并對其嚴(yán)格監(jiān)管，采取審慎批準(zhǔn)和嚴(yán)肅退出的原則，但成熟一家，批準(zhǔn)一家。同時，我們還應(yīng)該準(zhǔn)確把握國內(nèi)保險市場的現(xiàn)狀，吸取過去信托、證券“一抓就死，一放就亂”的教訓(xùn)，對各種保險機構(gòu)進(jìn)行合理布局，使其能夠盡快在全國各經(jīng)濟區(qū)域開展業(yè)務(wù)。②除設(shè)立獨立的內(nèi)資保險公司外，根據(jù)中外合資企業(yè)法，外資參股 25％以下仍屬中資企業(yè)，因此初期應(yīng)鼓勵外資著名的保險公司和投資機構(gòu)參股內(nèi)資保險公司，這樣其所占股份有一定限度，但又不會達(dá)到控股程度，對外資保險公司來說可以了解和獲得國內(nèi)保險市場，而內(nèi)資保險公司則可以通過外資入股來分享國際資本、人力資源、信息、先進(jìn)技術(shù)和管理等方面的利益。再就是采取內(nèi)資與外資合資保險公司形式其股份不超過控股比例的也應(yīng)予以鼓勵。③允許國內(nèi)跨行業(yè)、跨所有制的投資者進(jìn)入，增強內(nèi)資保險公司的實力，促成更強大的內(nèi)資保險公司與外資保險公司同臺競爭的能力。④加快設(shè)立商業(yè)性再保險公司，同時充分利用外資再保險公司的資源為內(nèi)資直接保險公司和再保險公司建立風(fēng)險防范機制和培訓(xùn)核保、核賠人才，盡快形成我國再保險市場。另外，28 / 46還應(yīng)試點設(shè)立一、二家保險電子商務(wù)型代理公司、合資保險基金管理公司、保險信息咨詢公司，并采用請進(jìn)來走出去的方式加快國內(nèi)人才的培養(yǎng)。 從我國保險業(yè)的相關(guān)環(huán)境上：①建立完善各項法規(guī)，強化監(jiān)管、改善管理方式和手段，保證監(jiān)管的科學(xué)性和高效性。②建立與國際保險體系對接的保險信息指標(biāo)結(jié)構(gòu)體系，使我國保險市場成為國際保險市場的一個重要組成部分。③加大國有保險公司的改革力度，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，用增加資本、剝離不良資產(chǎn)等方式來化解風(fēng)險，增強國有保險企業(yè)的競爭實力。④制定符合中國國情的保險產(chǎn)業(yè)政策及我國保險業(yè)的國際化目標(biāo)，主動引導(dǎo)保險產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整。⑤構(gòu)建國家保險信息平臺：從宏觀信息管理的角度，以政府牽頭、各相關(guān)行業(yè)協(xié)調(diào)，以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一網(wǎng)絡(luò)來實現(xiàn)國家保險信息平臺。從微觀角度看信息相關(guān)單位，以客戶信息資源管理為核心，形成產(chǎn)品信息、人力資源、財力資源等方面信息流和各項制度合理的管理軟件及硬件網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)國家保險信息資源共享。 在對外開放過程中應(yīng)注意相關(guān)問題：①在開放險種上，應(yīng)采取逐步放寬的原則，以減緩沖擊：首先開放財產(chǎn)保險方面的責(zé)任險、利潤損失險等，在貨運保險方面，可先期開放咨詢、風(fēng)險評估、索賠等輔助性保險服務(wù)；其次，將外資保險業(yè)務(wù)的范圍限制從外幣業(yè)務(wù)開始，逐步放寬；最后在人壽保險的開放方面應(yīng)慎重，由于其業(yè)務(wù)期限長，資金量大，在資本市場中起著重要的作用，應(yīng)考慮安排好我國保險資本在國際國內(nèi)資本市場的運行制度，在嚴(yán)格管理條件下逐步開放。②在開放地區(qū)，逐步開放特區(qū)及沿海城市的同時，提早引進(jìn)外資保險公司到西部地區(qū)試點，這樣不僅可以促進(jìn)落后地區(qū)資本市場的發(fā)育，也有利于其保險市場發(fā)展，既符合國家發(fā)展需要，也符合 WTO 有關(guān)原則。③在開放對象選擇上，應(yīng)考慮國別原則、對等原則、資金實力、知名度、信用度以及歷史上與我合作情況等因素，作出合理選擇。 從具體的執(zhí)行上看：①對于保險費率的執(zhí)行上，一般險種必須遵守我國保險監(jiān)管部門或保險同業(yè)公會的統(tǒng)一規(guī)定，不準(zhǔn)超越允許的費率浮動幅度爭搶業(yè)務(wù)。對特殊險種或個別保險標(biāo)的，則可由保險人自定費