【正文】 險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司也加入了這個(gè)博弈中，并發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。我國(guó)在2004年10月除城鄉(xiāng)信用社以外金融機(jī)構(gòu)的貸款利率被放開(kāi)，這客觀上為貸款自由定價(jià)提供了條件，商業(yè)銀行自由定價(jià)的政策障礙已不存在。因此，保險(xiǎn)公司的決定也影響了銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的定價(jià)。這是一個(gè)技術(shù)處理問(wèn)題，保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)貸款進(jìn)行專門的技術(shù)分析、實(shí)行科學(xué)的貸款定價(jià)，需要借助于資信評(píng)估技術(shù)。保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體制上發(fā)展不成熟另一方面，中小企業(yè)大多沒(méi)有正規(guī)合格的財(cái)務(wù)報(bào)表是一種普遍現(xiàn)象，在進(jìn)行評(píng)估和貸款定價(jià)時(shí)不適用于傳統(tǒng)的技術(shù)手段。其實(shí)，這種財(cái)務(wù)報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)化欠缺的弊端在中小企業(yè)銀行貸款時(shí)就顯示出來(lái)。雖然這個(gè)問(wèn)題已被意識(shí)到，但這種狀況在短期內(nèi)并無(wú)法得到妥善的解決。在中小企業(yè)爭(zhēng)取銀貸時(shí)，信用評(píng)定與貸款分析一般由銀行工作人員上門服務(wù)，有時(shí)甚至需要幫助他們制作合格的財(cái)務(wù)報(bào)表。從成本收益及效率的角度考慮，這一部分的信用評(píng)估工作不適合由專業(yè)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)來(lái)做，因此保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)貿(mào)易保險(xiǎn)逐漸形成規(guī)模的趨勢(shì)下必須在內(nèi)部專門成立一個(gè)中小企業(yè)貸款定價(jià)部門，培訓(xùn)專門的技術(shù)人員負(fù)責(zé)這方面的工作。也就是說(shuō)，在打算承保無(wú)標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)報(bào)表的中小企業(yè)時(shí)，保險(xiǎn)公司必須大力發(fā)展使用具有特色的內(nèi)部評(píng)級(jí)技術(shù)才能使國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)順利進(jìn)行。但目前來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)公司并沒(méi)有完善的評(píng)估機(jī)制給予中小企業(yè)的評(píng)估項(xiàng)目特別的待遇。因此，國(guó)內(nèi)貿(mào)易短期信用保險(xiǎn)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)、高技術(shù)含量的險(xiǎn)種，在我國(guó)企業(yè)信用意識(shí)較薄弱，企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系缺失，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)都不足的條件下，會(huì)使保險(xiǎn)公司面臨更大風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)保險(xiǎn)公司提出了更高的技術(shù)要求。再者，這種評(píng)估技術(shù)的改善并不是保險(xiǎn)公司可以獨(dú)力承擔(dān)的。商業(yè)銀行作為參與的主體之一，也有需要對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與信額度的審批。 因此這種評(píng)估機(jī)制的建立需要各方參與主體在操作環(huán)節(jié)需要相互配合，這對(duì)各方而言也是一大技術(shù)要求。除此之外，保險(xiǎn)公司試圖改善技術(shù)所增加的成本將降低保險(xiǎn)公司的盈利，可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司“惜?！?。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的多變?cè)黾釉u(píng)估難度變化多端的市場(chǎng)增加了保險(xiǎn)公司判斷投保企業(yè)資信的難度。即使在第三方征信機(jī)構(gòu)能提供買家資信報(bào)告數(shù)據(jù)的假設(shè)下，跌宕起伏的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)也多多少少對(duì)信用評(píng)級(jí)報(bào)告的作用打了折扣。因?yàn)槠滟Y信報(bào)告數(shù)據(jù)通常是上一年度的，在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)較不穩(wěn)定、企業(yè)狀況變化迅速的環(huán)境下，保險(xiǎn)公司難以準(zhǔn)確評(píng)價(jià)買方近期的變化情況。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化導(dǎo)致賠付率較高，對(duì)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)定價(jià)能力也是一大考驗(yàn)。信用監(jiān)督機(jī)制不完善信用監(jiān)督和懲罰機(jī)制存在漏洞可能也是導(dǎo)致國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)發(fā)展慢得原因之一。目前我國(guó)還沒(méi)有關(guān)于信用保險(xiǎn)的專門立法，一旦發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，很難約束和懲罰失信的投保人。社會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)認(rèn)知有限貿(mào)易信用保險(xiǎn)在國(guó)外已有一兩百年的歷史，世界500強(qiáng)企業(yè)中有80%通過(guò)投保信用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。但信用保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展卻只有短短幾年時(shí)間，社會(huì)普及度不高。信用保險(xiǎn)的社會(huì)認(rèn)知度不足一是體現(xiàn)在中小企業(yè)對(duì)該險(xiǎn)種的認(rèn)識(shí)不夠，大多是依靠企業(yè)內(nèi)部建立的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度降低應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，而沒(méi)有考慮到引入信用保險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；二是由于保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較高，相應(yīng)的保費(fèi)也較高，而較高的保費(fèi)水平也會(huì)在一定程度上降低中小企業(yè)的投保意愿；三是國(guó)內(nèi)信用體系缺失，中小企業(yè)交易模式復(fù)雜。因此，這三個(gè)主要原因?qū)е略撾U(xiǎn)種的推廣存在一定難度。 第五部分 大力發(fā)展中小企業(yè)國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)融資模式的建議一、健全社會(huì)信用體系建立完善的數(shù)據(jù)信息平臺(tái)現(xiàn)階段中小企業(yè)投保國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)，最主要的難題是如何對(duì)企業(yè)信用評(píng)級(jí)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變動(dòng)的大背景下，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況也發(fā)生著日新月異的變化，企業(yè)信用評(píng)級(jí)的構(gòu)建成為一個(gè)高難度技術(shù)，這要求我們構(gòu)建的一種動(dòng)態(tài)的信息系統(tǒng)，力爭(zhēng)能夠隨時(shí)為企業(yè)提供高質(zhì)量的資信產(chǎn)品。并且，沒(méi)有詳盡而且真實(shí)的數(shù)據(jù),任何信用體系都是無(wú)用的。為了對(duì)信用歷史進(jìn)行完整動(dòng)態(tài)地記錄,相關(guān)的各政府部門,應(yīng)該建立更加有效的、全國(guó)性企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，并依法將自己掌握的企業(yè)信用數(shù)據(jù)通過(guò)一定的形式向社會(huì)開(kāi)放。建議由商務(wù)部牽頭建立“企業(yè)信用銷售登記系統(tǒng)”,把企業(yè)之間賒購(gòu)賒銷的信用交易記錄登記到該系統(tǒng),為企業(yè)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)確定客戶信用額度、開(kāi)展信用交易提供信息支撐。完善我國(guó)的信用法律法規(guī)現(xiàn)階段，我國(guó)銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱以及違約成本低，造成信用契約違約現(xiàn)象較為突出。因此，國(guó)家可加大對(duì)違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，這些成本最終將被中小企業(yè)在融資時(shí)作為融資成本考慮進(jìn)去，有利于改善信貸市場(chǎng)上的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。借鑒目前美國(guó)正在實(shí)施的與信用相關(guān)的立法，如有不良信用記錄的企業(yè)和個(gè)人在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)將很難取得工商注冊(cè)、銀行貸款、信貸銷售服務(wù)、個(gè)人信用卡等，建立健全我國(guó)的信用法律法規(guī)，對(duì)失信行為進(jìn)行必要的法律規(guī)范和懲戒。借鑒德國(guó)、法國(guó)等部分歐洲國(guó)家政府主導(dǎo)模式的信用體系，建議我國(guó)設(shè)立信用行政主管部門，整合銀行、公安、稅務(wù)、工商、保險(xiǎn)公司及社會(huì)上的信息庫(kù)，建立一套較為完整的個(gè)人、企業(yè)征信體系。加大政府財(cái)政支持力度信用保險(xiǎn)作為一種經(jīng)濟(jì)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，與財(cái)政支持是離不開(kāi)的。尤其在國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)間較晚，還處在發(fā)展的初級(jí)階段,財(cái)政支持顯得非常需要。首先，通過(guò)財(cái)政支持可提高我國(guó)信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的承保能力，拓寬承保覆蓋率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗功能；其次，通過(guò)財(cái)政和政策支持，如財(cái)政補(bǔ)貼，等于在不損害信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)利益的情況下，降低了企業(yè)購(gòu)買信用保險(xiǎn)的費(fèi)用，從而刺激企業(yè)的投保熱情；最后，政策和財(cái)政支持可以促進(jìn)銀保合作，也可以降低企業(yè)的融資成本，從而給企業(yè)融資帶來(lái)便利。提供公共培訓(xùn)平臺(tái)普及信用管理知識(shí)，完善企業(yè)內(nèi)部信用管理制度，是完善社會(huì)信用體系的基礎(chǔ)，政府應(yīng)該提供一些途徑培訓(xùn)企業(yè)有關(guān)信用管理的知識(shí)，既可增強(qiáng)企業(yè)的信用管理意識(shí)，又可為建立和完善全社會(huì)信用體系打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二、保險(xiǎn)公司創(chuàng)新理念，降低承保門檻借鑒相關(guān)產(chǎn)品經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新承保模式保險(xiǎn)公司可借鑒其他信用保險(xiǎn)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)特定市場(chǎng)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品。如目前，有保險(xiǎn)公司針對(duì)中小企業(yè)沒(méi)有專門的信用管理人員的特點(diǎn)，采用將中小型出口企業(yè)“集體打包”的方式進(jìn)行集約承保，中小企業(yè)在獲得便利、快捷的出口信用保險(xiǎn)的同時(shí)，還可享受較低保費(fèi)。若把這兩種模式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)上，即創(chuàng)新出為定位在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的小商戶聚集的客戶量身定做的產(chǎn)品，相信這個(gè)思路可拓展到各行各業(yè)。相對(duì)于分散承保，集中打包模式的保險(xiǎn)產(chǎn)品能使中小企業(yè)投保的成本降低，效率提高，可行性增加。同時(shí)，這種模式也使得保險(xiǎn)公司的國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將得以大力拓展和推廣。，作出科學(xué)的承保決策中國(guó)平安保險(xiǎn)公司對(duì)投保企業(yè)有這樣的要求：企業(yè)成立3年以上，年度賒銷規(guī)模在2000萬(wàn)以上的制造型企業(yè)、專業(yè)貿(mào)易公司、優(yōu)秀的物流公司等，但是房地產(chǎn)行業(yè)除外?？梢岳斫馄桨驳倪@種規(guī)定，其希望承保效益好、信用安全系數(shù)高的企業(yè)，同時(shí)在承保額度大的情況下，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本肯定要比承保一筆筆小額分散業(yè)務(wù)來(lái)得低。這樣，平安開(kāi)展業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低、利潤(rùn)提高。但我們可以思考，國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)目前的門檻及費(fèi)率是不是最優(yōu)設(shè)計(jì)？如果只接受信用等級(jí)較高企業(yè)的投保，保費(fèi)不拉開(kāi)檔次，則抑制了相當(dāng)部分的潛在需求向?qū)嶋H需求的轉(zhuǎn)化。保險(xiǎn)公司應(yīng)該設(shè)計(jì)出針對(duì)信用等級(jí)不同的企業(yè)，分比例投保，采取保費(fèi)分檔的方式。中小企業(yè)對(duì)國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)同樣存在很大的潛在需求，只要能夠盈利，保險(xiǎn)公司就不應(yīng)放棄這部分市場(chǎng)，承保門檻可適當(dāng)降低以進(jìn)一步拓展市場(chǎng)。同時(shí)為鑒別不同的風(fēng)險(xiǎn)度和承保成本，保費(fèi)、費(fèi)率可根據(jù)不同情況制定，拉開(kāi)等級(jí)。三、中小企業(yè)完善財(cái)務(wù)體系，加強(qiáng)道德意識(shí)國(guó)內(nèi)許多中小企業(yè)的信息披露不真實(shí)、不充分、不及時(shí)、容易導(dǎo)致企業(yè)間信息往來(lái)的不對(duì)稱，當(dāng)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)度不明確時(shí)，不利于企業(yè)間業(yè)務(wù)的交流，更不利于保險(xiǎn)公司國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)在中小企業(yè)間的推廣。所以國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)道德意識(shí)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，重視企業(yè)信息的真實(shí)性和有效性，優(yōu)化自身的財(cái)務(wù)報(bào)表，建立健全財(cái)務(wù)管理體系，從而提高信用等級(jí)，創(chuàng)造出更多的貿(mào)易及融資機(jī)會(huì)，以獲得更多的貿(mào)易融資的便利。有關(guān)部門也要在監(jiān)管以及對(duì)信息披露造假的處罰力度上面加強(qiáng)力度，不斷的完善國(guó)內(nèi)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系。四、商業(yè)銀行做好產(chǎn)品創(chuàng)新業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容輕視。為用好國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)，切實(shí)發(fā)揮信用保險(xiǎn)對(duì)國(guó)內(nèi)貿(mào)易的推動(dòng)作用，有效解決中小企業(yè)的貿(mào)易融資需求，確保國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，建議商業(yè)銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)做好以下工作：準(zhǔn)確定位國(guó)內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)在融資業(yè)務(wù)中的作用商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變將保險(xiǎn)視為擔(dān)保、將保險(xiǎn)公司核定的買方信用限額作為銀行融資額度等做法，重新將風(fēng)險(xiǎn)管控的重點(diǎn)放回賣方的信用風(fēng)險(xiǎn)、貿(mào)易糾紛導(dǎo)致的交易風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款瑕疵導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。正確把握業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范的平衡關(guān)系國(guó)內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)融資是銀行融資業(yè)務(wù)中的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)處理好業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范之間“矛”與“盾”的關(guān)系。面對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的壓力、客戶需求的動(dòng)力，如何在鼓勵(lì)創(chuàng)新的同時(shí)有效防范風(fēng)險(xiǎn)，做到既打造利“矛”，又構(gòu)筑堅(jiān)“盾”，在創(chuàng)新與防范風(fēng)險(xiǎn)之間尋求最佳的平衡點(diǎn)，是當(dāng)前一項(xiàng)十分重要而又緊迫的課題。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序，不僅要把管控重心放在形式審查、貸前把關(guān)上，更要強(qiáng)化對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性等關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的把握，強(qiáng)化對(duì)貸中貸后風(fēng)險(xiǎn)的管控，并通過(guò)文化引領(lǐng)、制度規(guī)范、權(quán)限制約、責(zé)任約束、程序控制等措施來(lái)確保國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益。五、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司積極發(fā)揮溝通作用，提供信息交流平臺(tái)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)企業(yè)對(duì)信用保險(xiǎn)的觀念還相當(dāng)?shù)?。特別是中小企業(yè)，許多中小企業(yè)尚未有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有的中小企業(yè)甚至還不知道信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的存在，更談不上運(yùn)用這個(gè)險(xiǎn)種來(lái)融資。因此，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)積極發(fā)揮溝通橋梁作用，具體可以采用以下措施：加大宣傳，增強(qiáng)客戶企業(yè)投保意識(shí)加大信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的宣傳力度，增強(qiáng)企業(yè)的投保意識(shí)對(duì)我國(guó)信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展將起到非常重要的作用。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司可憑借專業(yè)的市場(chǎng)拓展能力，以及通過(guò)專門針對(duì)中小企業(yè)的產(chǎn)品推廣渠道，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)開(kāi)展國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的宣傳力度，使國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)深入人心，提高險(xiǎn)種的社會(huì)認(rèn)知度和投保率，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的經(jīng)?；?jīng)營(yíng)，從而促進(jìn)中小企業(yè)國(guó)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)展。具體可通過(guò)以下幾種方式：1）加強(qiáng)與中小企業(yè)協(xié)會(huì)或行業(yè)協(xié)會(huì)的合作，通過(guò)協(xié)會(huì)力量擴(kuò)大宣傳，必要時(shí)與這些協(xié)會(huì)簽署合作協(xié)議，利用協(xié)會(huì)的組織作用擴(kuò)大與協(xié)會(huì)成員的合作；2）通過(guò)一些企業(yè)貿(mào)易活動(dòng)的宣傳，讓更多中小企業(yè)認(rèn)識(shí)、了解國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；3）加強(qiáng)與政府的合作，通過(guò)理順與地方政府的關(guān)系，在地方政府有關(guān)政策措施實(shí)行中加入信用保險(xiǎn)的宣傳，并積極參與到地方政府的有關(guān)扶持中小企業(yè)融資的政策中去，讓中小企業(yè)客戶從中享受地方政策帶來(lái)的好處。積極協(xié)調(diào)各方關(guān)系，完善整個(gè)保險(xiǎn)融資體系中小企業(yè)通過(guò)國(guó)內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)融資，企業(yè)不但需要涉及保險(xiǎn)相關(guān)程序，還需面臨銀行融資的各項(xiàng)環(huán)節(jié)，其各項(xiàng)程序非常繁瑣，涉及主體方也比較多，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，時(shí)間、管理成本都被大大提高。因此，中小企業(yè)非常需要一位專業(yè)的經(jīng)紀(jì)人，為其處理保險(xiǎn)融資等一系列程序，而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司也應(yīng)該充分發(fā)揮中間人的作用，加強(qiáng)與保險(xiǎn)公司、銀行及擔(dān)保公司各方的聯(lián)系，協(xié)調(diào)各方建立起完善的國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)融資體系，理順投保、融資各項(xiàng)流程，提高中小企業(yè)通過(guò)國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)融資的效率。參考文獻(xiàn)1. 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