【正文】 示：表 項目風(fēng)險分配框架風(fēng)險分類風(fēng)險細(xì)分政府方社會資本方項目公司合理共擔(dān)前期準(zhǔn)備政府審批風(fēng)險√政府采購風(fēng)險政府方原因√社會資本方原因√前期工作風(fēng)險√土地獲取風(fēng)險√提供配套設(shè)施風(fēng)險√項目公司設(shè)置風(fēng)險√項目資本金風(fēng)險政府方資金不到位√社會資本方資金不到位√項目融資風(fēng)險政府方提供融資要件不及時不到位√其他情況√建設(shè)風(fēng)險設(shè)計缺陷或變更風(fēng)險政府方委托√項目公司委托√工程變更風(fēng)險政府方原因√項目公司原因√工程質(zhì)量風(fēng)險√施工安全文明風(fēng)險√項目分包風(fēng)險√施工技術(shù)風(fēng)險√環(huán)境保護風(fēng)險√工程管理風(fēng)險√進度和完工風(fēng)險政府方原因√項目公司原因√不可抗力原因√第三方責(zé)任風(fēng)險√建設(shè)成本超支風(fēng)險政府方原因√項目公司原因√建設(shè)資金風(fēng)險√考古文物保護風(fēng)險√地質(zhì)條件風(fēng)險√運營風(fēng)險運維成本超支風(fēng)險√經(jīng)營管理風(fēng)險√服務(wù)質(zhì)量（水質(zhì)、水量）不達(dá)標(biāo)風(fēng)險√重大事項決策風(fēng)險√運營商違約提前終止風(fēng)險√設(shè)施維護狀況風(fēng)險移交前設(shè)施狀況√收益風(fēng)險使用者付費不足風(fēng)險√政府延遲支付風(fēng)險√移交風(fēng)險移交進度政府方原因√項目公司原因√移交質(zhì)量√移交組織準(zhǔn)備政府方原因√項目公司原因√經(jīng)濟風(fēng)險基準(zhǔn)利率風(fēng)險√物價及通貨膨脹風(fēng)險√稅收風(fēng)險√外匯風(fēng)險√政治法律政策風(fēng)險法律變險√政策風(fēng)險√政府干預(yù)風(fēng)險√征用公有化風(fēng)險√政府換屆違約風(fēng)險√項目合法合規(guī)風(fēng)險政府方原因√項目公司原因√合同糾紛風(fēng)險政府方與社會資本方、項目公司√社會資本方和其他第三方√項目公司和其他第三方√政府方與其他第三方√社會風(fēng)險社會輿論風(fēng)險√公眾反對風(fēng)險政府方原因√項目公司原因√不可抗力風(fēng)險自然環(huán)境不可抗力風(fēng)險√社會環(huán)境不可抗力風(fēng)險√意外事故不可抗力風(fēng)險√風(fēng)險承擔(dān)及防控措施政府方風(fēng)險承擔(dān)及防控措施政府方承擔(dān)的風(fēng)險源于政府所承擔(dān)的工作，或者是政府自身的行為舉措，社會資本方對此類風(fēng)險的掌控能力弱。由政府承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險并對風(fēng)險發(fā)生所造成的損失給予項目公司相應(yīng)補償。其中，因征地拆遷導(dǎo)致的完工延誤風(fēng)險只順延工期，針對政府延遲支付風(fēng)險可在項目合同中明確政府的支出責(zé)任和期限及政府違約的處理辦法。風(fēng)險防控方面，應(yīng)強化政府責(zé)任意識，充分發(fā)揮政府在資源調(diào)配和組織協(xié)調(diào)方面的明顯優(yōu)勢，有效防范風(fēng)險。政府方可通過以下措施強化風(fēng)險防控能力：、建立科學(xué)完善的決策機制，提高政府決策能力；、建立跨部門協(xié)調(diào)機制，提高政府工作效率；、做好宣傳教育工作，減少項目阻力，規(guī)避項目風(fēng)險；、轉(zhuǎn)變思想觀念，強化履約意識，提高政府履約能力；、通過適當(dāng)?shù)恼少彸绦?，擇?yōu)選擇具備豐富運營經(jīng)驗和較高管理水平的社會資本方；、聘請專業(yè)咨詢機構(gòu)，聽取專家意見制定科學(xué)完善的項目實施方案；、制定完善的績效考核體系，定期對項目公司進行績效考核，并將考核結(jié)果與政府支付項目補貼掛鉤；、明確項目履約保障體系，社會資本方和項目公司提交履約保函；、強化政府監(jiān)管能力，加對項目公司的履約監(jiān)管，政府各部門根據(jù)職責(zé)劃分，充分發(fā)揮行政監(jiān)管能。表 政府方風(fēng)險承擔(dān)與防控風(fēng)險分類風(fēng)險細(xì)分政府方防控措施前期準(zhǔn)備政府審批風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)手續(xù)快速辦理，明確責(zé)任分工，辦理進度計劃表。風(fēng)險接受：前期建設(shè)成本的增加計入總投資。政府采購風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：內(nèi)部加強對采購文件的審核；選擇公開透明的采購方式，接受采購環(huán)節(jié)監(jiān)督。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：聘請專業(yè)招標(biāo)代理機構(gòu)，合理編制文件，妥善解決爭議。風(fēng)險接受：前期建設(shè)成本的增加計入總投資。前期工作風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：聘請專業(yè)機構(gòu)，保障前期工作進度和質(zhì)量。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：第三方機構(gòu)需對前期工作進度延誤支付違約金。風(fēng)險接受：工期延誤需對合作期限進行相應(yīng)調(diào)整。土地獲取風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：提前與國土部門溝通解決土地問題，落實土地指標(biāo)，合理確定征地拆遷量和拆遷成本等。實地調(diào)查，提前了解項目所在地土地現(xiàn)狀，合理評估拆遷難度和社會穩(wěn)定影響。風(fēng)險降低：與國土部門緊密配合，保障征遷工作有力組織實施。風(fēng)險接受：征地拆遷費用的增加計入總投資。工期延誤需對合作期限進行相應(yīng)調(diào)整。不符合規(guī)劃則提前終止，合理賠償社會資本方前期投入經(jīng)濟損失。配套設(shè)施提供風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：加強與提供配套設(shè)施接入相關(guān)單位的溝通協(xié)調(diào)，市領(lǐng)導(dǎo)主抓。風(fēng)險降低：配套設(shè)施接入延誤，對項目造成使用缺陷則對相關(guān)人員問責(zé)。風(fēng)險接受：工期延誤需對合作期限進行相應(yīng)調(diào)整。項目資本金風(fēng)險政府方資金不到位√風(fēng)險預(yù)防：政府出資人代表提前預(yù)留同比例的項目資本金。項目融資風(fēng)險政府方提供融資要件不及時不到位√風(fēng)險預(yù)防：制定項目推進計劃，加快融資要件規(guī)范化辦理。風(fēng)險降低：融資要件準(zhǔn)備延遲，專題推動相關(guān)證件辦理。風(fēng)險接受：不得追究社會資本方融資不到位的責(zé)任。建設(shè)風(fēng)險設(shè)計缺陷或變更風(fēng)險政府方委托√風(fēng)險預(yù)防：組織對項目設(shè)計方案進行反復(fù)論證，充分聽取專家及各部門意見，組織對現(xiàn)場進行踏勘。政府需要變更需經(jīng)相關(guān)部門論證和決議。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：設(shè)計單位需對設(shè)計缺陷承擔(dān)責(zé)任，扣減設(shè)計費。風(fēng)險降低：對社會資本方提出的設(shè)計優(yōu)化予以一定的獎勵。風(fēng)險接受：建設(shè)成本增加可計入總投資。工程變更風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：政府方要求的工程變更變更數(shù)額較大的需重新論證，受極端天氣或現(xiàn)場條件發(fā)生的變更需市政府許可。風(fēng)險接受：建設(shè)成本增加可計入總投資。進度和完工風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：內(nèi)部成立協(xié)調(diào)小組，加強工作的溝通組織協(xié)調(diào)，建立定期溝通制度。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：第三方機構(gòu)（監(jiān)理勘察設(shè)計等）承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任風(fēng)險接受：對合作期限進行相應(yīng)調(diào)整，建設(shè)成本增加可計入總投資。建設(shè)成本超支風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：做好限額設(shè)計，要求項目公司報送建設(shè)資金使用報告，監(jiān)理全程監(jiān)督，審計及時跟進。考古文物保護風(fēng)險√風(fēng)險降低：項目實施工程中發(fā)現(xiàn)國家保護的考古文物，依據(jù)國家法律法規(guī)進行保護。雙方共擔(dān)由此產(chǎn)生的項目風(fēng)險。地質(zhì)條件風(fēng)險√風(fēng)險降低：項目實施工程中發(fā)現(xiàn)地質(zhì)條件，技術(shù)上無法解決。雙方共擔(dān)由此產(chǎn)生的項目風(fēng)險。運營風(fēng)險收益風(fēng)險政府延遲支付風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：政府承擔(dān)的財政支出責(zé)任列入當(dāng)年預(yù)算，納入中長期規(guī)劃，及時批準(zhǔn)取得。風(fēng)險接受：當(dāng)年未支付部分按照違約利息支付項目公司違約金及承擔(dān)違約責(zé)任。移交風(fēng)險移交進度政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：合同約定提前一年對接移交事宜，指定移交進度計劃與移交方案。風(fēng)險接受：對移交期限進行相應(yīng)調(diào)整。移交組織準(zhǔn)備政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：成立移交工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織協(xié)調(diào)移交工作，聘請專業(yè)人員及專家指導(dǎo)，指定移交詳細(xì)方案和流程，明確移交標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險接受：移交組織不力承擔(dān)違約責(zé)任。政治法律政策風(fēng)險政府干預(yù)風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：合作期按照合同成立協(xié)調(diào)委員會，加強溝通避免干預(yù)沖突。風(fēng)險接受：賠償項目公司相應(yīng)損失。政府換屆違約風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：樹立政府守約意識，嚴(yán)格履約。根據(jù)法律法規(guī)指定相關(guān)預(yù)案。風(fēng)險接受：提前終止，賠償項目公司未收回的投資，并支付一定得違約金。項目合法合規(guī)風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：熟悉法律法規(guī)，了解相關(guān)法律政策。政府方對程序、合同文本、行為均嚴(yán)格遵守。風(fēng)險接受：賠償項目公司相應(yīng)經(jīng)濟損失。合同糾紛風(fēng)險政府方與其他第三方√風(fēng)險預(yù)防：政府相關(guān)部門對簽署的合同應(yīng)進行審核；排查并妥善解決項目中可能存在的遺留問題；聘請專業(yè)人士，確保合同文件合法合規(guī)的編制。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：第三方編制機構(gòu)或律師需要對合同問題承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。風(fēng)險接受：賠償項目公司相應(yīng)經(jīng)濟損失。社會風(fēng)險公眾反對風(fēng)險政府方原因√風(fēng)險預(yù)防：前期對社會穩(wěn)定影響環(huán)境影響進行充分論證；與公眾進行充分溝通，及時將涉及公眾利益的相關(guān)信息公示，聽取意見，制定解決方案。風(fēng)險接受：賠償公眾一定經(jīng)濟損失，項目提前終止，賠償項目公司相應(yīng)經(jīng)濟損失。社會資本方風(fēng)險承擔(dān)及防控措施社會資本方承擔(dān)的風(fēng)險主要發(fā)生在項目的融資階段，社會資本方依靠其融資優(yōu)勢及運營管理經(jīng)驗，可以更為主動、更加有效的進行風(fēng)險應(yīng)對。在合同中明確政府部門提供的融資協(xié)助事項，對社會資本方的融資進度做細(xì)化要求；明確社會資本方和其他第三方合同糾紛責(zé)任。社會資本方可通過以下措施強化風(fēng)險防控能力：、前期進行深入的市場調(diào)研和項目考察，全面分析項目的可行性；、簽署項目合同前，有權(quán)要求政府提供項目相關(guān)審批文件和基礎(chǔ)資料，并進行詳細(xì)核對；、制定科學(xué)完善的項目融資計劃和實施方案，并嚴(yán)格按照計劃、方案執(zhí)行；、加強組織間的溝通協(xié)調(diào)，做好與第三方機構(gòu)，特別是金融機構(gòu)的對接、協(xié)調(diào)，確保項目融資順利，保證項目資金鏈不斷裂；、嚴(yán)格按照合同約定履行合同義務(wù)，維護公眾利益，避免因失約而引發(fā)政府干預(yù)、國有化征用沒收等風(fēng)險。表 社會資本方風(fēng)險承擔(dān)與防控風(fēng)險分類風(fēng)險細(xì)分社會資本方防控措施前期準(zhǔn)備政府采購風(fēng)險社會資本方原因√風(fēng)險預(yù)防：要求社會資本方提交投標(biāo)保證金。要求招標(biāo)代理機構(gòu)對社會資本方進行嚴(yán)格的資格審查。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：社會資本方及項目公司自行承擔(dān)經(jīng)濟損失。風(fēng)險接受：社會資本方被取消資格，沒收社會資本方投標(biāo)保證金，項目合同不得生效。項目資本金風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：采購要求社會資本方具備較強資金實力。要求社會資本方提交履約保證金。風(fēng)險降低：未付部分項目公司需按違約利息支付一定違約金。項目融資風(fēng)險其他√風(fēng)險預(yù)防：要求社會資本方提交投標(biāo)保證金；采購要求社會資本方具備較強資金實力；審查社會資本方的融資方案；要求社會資本方提交融資交割相關(guān)文件。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：無法完成融資，項目公司股東需以自有資金出資。風(fēng)險降低：未支付部分項目公司按照違約利息支付一定違約金。沒收社會資本方投標(biāo)保證金，項目合同不得生效。項目公司自行承擔(dān)融資還款責(zé)任和經(jīng)濟損失。政治法律政策風(fēng)險合同糾紛風(fēng)險社會資本方和其他第三方√風(fēng)險預(yù)防：對項目公司簽署后的合同進行檢查，保證與政府方的合同版本一致。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：社會資本方的過失應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟損失。項目公司風(fēng)險承擔(dān)及防控措施項目公司承擔(dān)的風(fēng)險主要發(fā)生在項目建設(shè)、運營維護、移交階段，且多為商業(yè)風(fēng)險。本項目的建設(shè)、運營維護、移交工作由項目公司負(fù)責(zé)，項目公司因項目而生，因此項目公司對項目的建設(shè)運營風(fēng)險的責(zé)任不容推卸。項目公司應(yīng)加強自身運營服務(wù)的管理與考核，并自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的費用及損失。第三方延誤、侵權(quán)或違約造成的風(fēng)險由項目公司承擔(dān)，在與第三方簽署的合同中約定第三方延誤的申明和追償責(zé)任。項目公司可通過以下措施強化風(fēng)險防控能力：建立完善的溝通協(xié)商機制，就項目實施過程中出現(xiàn)的可能引發(fā)風(fēng)險發(fā)生的事項，及時與政府進行溝通協(xié)商，根據(jù)協(xié)商結(jié)果妥善處理。采用成熟的技術(shù)方案，避免在技術(shù)缺陷而導(dǎo)致項目建設(shè)成本增加或工期延誤；加強組織間的溝通協(xié)調(diào)，特別是做好與第三方機構(gòu)（如原材料供應(yīng)商等）的對接、協(xié)調(diào)，確保項目施工建設(shè)順利進行；加強成本控制與質(zhì)量管理，降低運維成本，確保產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量，維持項目設(shè)施的良好性能。表 項目公司風(fēng)險承擔(dān)與防控風(fēng)險分類風(fēng)險細(xì)分項目公司防控措施前期準(zhǔn)備項目公司設(shè)置風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：合同明確項目公司注冊相關(guān)事宜。要求項目公司提交公司設(shè)立相關(guān)注冊文件。要求項目公司提交履約保函。風(fēng)險降低：要求項目公司整改，有權(quán)提取投標(biāo)保證金或履約保函。有權(quán)提取投標(biāo)保障金或履約保函。有權(quán)扣減相應(yīng)財政補貼作為履約保障。建設(shè)風(fēng)險設(shè)計缺陷或變更風(fēng)險項目公司委托√風(fēng)險預(yù)防：要求項目公司嚴(yán)格設(shè)計變更論證，監(jiān)理全程監(jiān)督，明確變更條件和程序，納入公司績效考核。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：項目公司由此增加的投資不得計入項目總投資。風(fēng)險降低：對項目公司的績效考核予以扣分，扣減可行性缺口補助。工程變更風(fēng)險項目公司原因√風(fēng)險預(yù)防：要求項目公司提交建設(shè)期履約保函，監(jiān)理全程監(jiān)督，明確變更條件和程序，竣工驗收決算審計，納入公司績效考核。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：項目公司由此增加的投資不得計入項目總投資。風(fēng)險降低：對項目公司的績效考核予以扣分，扣減可行性缺口補助。工程質(zhì)量風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：要求項目公司提交建設(shè)期履約保函，監(jiān)理全程監(jiān)督，納入項目公司績效考核。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的整改費用，由施工單位自行承擔(dān)，不得計入項目總投資。風(fēng)險降低：要求施工單位整改，對項目公司的績效考核予以扣分，扣減可行性缺口補助。施工安全文明風(fēng)險√風(fēng)險預(yù)防：要求項目公司提交建設(shè)期履約保函，監(jiān)理全程監(jiān)督，納入公司績效考核。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：項目公司由