xx電信集團運營成本統(tǒng)計體系-資料下載頁
2025-06-26 17:25本頁面
【正文】 人 員 費 用 差 旅 交 際 辦 公 費 用 營 銷 費 用 財 務(wù) 費 用 倉 儲 費 折 舊 及 攤 銷 其 它 費 用 表 1 Y年 M月 公 司 運 營 成 本 匯 總 表填 報 日 期 ： Y年 M月 D日運 營 總 成 本項 目 地 區(qū)運營成本運營費用說明：公司運營成本匯總表由各分公司成本匯總表、總部費用統(tǒng)計表、干網(wǎng)成本匯總表匯總后生成。將數(shù)據(jù)核準(zhǔn)溝通所花時間考慮在內(nèi)，兩個工作日內(nèi)完成，并供編制經(jīng)營月報使用。 其它報表總部費用統(tǒng)計表：由財務(wù)管理部設(shè)計表式并以月為周期填寫，108 / 11個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心。干網(wǎng)成本匯總表：由財務(wù)管理部設(shè)計表式并以月為周期填寫，10個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心。干網(wǎng)租賃合同匯總表：由網(wǎng)絡(luò)運維部設(shè)計表式并以月為周期填寫，10 個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心。3 注意事項 對上報資料的要求成本統(tǒng)計報表將作為公司計劃與預(yù)算編制、運營政策制定、價格管理、下屬公司績效考核、資源分配優(yōu)化及其它決策支持工作的重要依據(jù)。因此，各下屬公司、各部門必須保證上報資料的完全、真實和及時。對上報報表不真實的部門和下屬公司，將采取必要的措施進行處罰。 指標(biāo)口徑的統(tǒng)一性各部門必須嚴(yán)格按照本方案規(guī)定的指標(biāo)、成本項目定義以及調(diào)查表式上報數(shù)據(jù)。如有對指標(biāo)、成本項目定義以及調(diào)查表式不明確之處，請及時和總部戰(zhàn)略發(fā)展中心溝通。 消除核算方法造成的差異不同運營實體財務(wù)成本核算方法、成本項目設(shè)置等存在差異，或9 / 11者在成本核算中采用收付實現(xiàn)制都會使成本信息失真。必須確?？偛考案鬟\營主體上報的數(shù)據(jù)反映當(dāng)期發(fā)生的成本，而不是當(dāng)期支付的成本。采用收付實現(xiàn)制核算的成本項目要有必要的調(diào)整辦法，有合同的成本項目一律按合同填列月費用支出。 成本信息的核查鑒于成本統(tǒng)計信息的重要性，戰(zhàn)略發(fā)展中心將獨立或匯同總部其它部門，對下屬公司進行不定期的成本核查，以保證報表數(shù)據(jù)的真實性和決策支持的嚴(yán)謹(jǐn)性。 與剛性成本工作的接續(xù)運營成本統(tǒng)計報表體系從 4 月起開始推行，要求各分公司 4 月 10日前上報 2022 年 3 月運營成本報表，4 月 30 日前按新報表口徑補報2022 年 10 月至 2022 年 2 月月度成本報表。以后各月成本報表在下月10 個工作日內(nèi)完成上
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