某電信集團服務有限公司運營成本統(tǒng)計報表體系-資料下載頁
2025-05-29 18:44本頁面
【導讀】從4月份開始推行全面的成本統(tǒng)計報表體系。成本、機房成本進行定期跟蹤。請各下屬公司、總部相關部門協(xié)助完成。并定期發(fā)布效益分析報告及其它專項成本分析報告。每月初10個工作日內(nèi)完成上月報表上報工作。報表月度是指報表信息所反映。表3由分公司組織填報，建議盡可能由會計信息系統(tǒng)自動生成。說明：附表2由分公司按所轄城市填寫，每個城市填報一份報表，
【正文】 用 財務費用 倉儲費 折舊及攤銷 其它費用 表 1 YYYY 年 MM 月公司運營成本匯總表填報日期： YYYY 年 MM 月 DD 日運營總成本項目 地區(qū)運營成本運營費用 說明：公司運營成本匯總表由各分公司成本匯總表、總部費用統(tǒng)計表、干網(wǎng)成本匯總表匯總后生成。將數(shù)據(jù)核準溝通所花時間考慮在內(nèi)，兩個工作日內(nèi)完成，并供編制經(jīng)營月報使用。 其它報表 總部費用統(tǒng)計表：由財務管理部設計表式并以月為周期填寫， 10 關于建立長寬成本統(tǒng)計報表體系的通知 8 個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心。 干網(wǎng)成本匯總表：由財務管理部設計表式并以月為周期填寫， 10個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心。 干網(wǎng)租賃合同匯總表：由網(wǎng)絡運維部設計表式并以月為周期填寫，10 個工作日內(nèi)將上月報表報戰(zhàn)略發(fā)展中心 。 3 注意事項 對上報資料的要求 成本統(tǒng)計報表將作為公司計劃與預算編制、運營政策制定、價格管理、下屬公司績效考核、資源分配優(yōu)化及其它決策支持工作的重要依據(jù)。因此，各下屬公司、各部門必須保證上報資料的完全、真實和及時。對上報報表不真實的部門和下屬公司，將采取必要的措施進行處罰。 指標口徑的統(tǒng)一性 各部門必須嚴格按照本方案規(guī)定的指標、成本項目定義以及調(diào)查表式上報數(shù)據(jù)。 如有對指標、成本項目定義以及調(diào)查表式不明確之處，請及時和總部戰(zhàn)略發(fā)展中心溝通。 消除核算方法造成的差異 不同運營實體財務成本核 算方法、成本項目設置等存在差異，或者在成本核算中采用收付實現(xiàn)制都會使成本信息失真。 關于建立長寬成本統(tǒng)計報表體系的通知 9 必須確?？偛考案鬟\營主體上報的數(shù)據(jù)反映當期發(fā)生的成本，而不是當期支付的成本。采用收付實現(xiàn)制核算的成本項目要有必要的調(diào)整辦法，有合同的成本項目一律按合同填列月費用支出。 成本信息的核查 鑒于成本統(tǒng)計信息的重要性，戰(zhàn)略發(fā)展中心將獨立或匯同總部其它部門，對下屬公司進行不定期的成本核查，以保證報表數(shù)據(jù)的真實性和決策支持的嚴謹性。 與剛性成本工作的接續(xù) 運營成本統(tǒng)計報表體系從 4 月起開始推行，要求各分公司 4 月 10日前上報 20xx年 3月運營成本報表， 4 月 30日前按新報表口徑補報 20xx年 10 月至 20xx 年 2 月月度成本報表。以后各月成本報表在下月 10 個工作日內(nèi)完成上報。
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