信用證詐騙罪的探討-資料下載頁(yè)
2025-06-25 01:02本頁(yè)面
【正文】 自己有進(jìn)口商需要的貨物,騙取進(jìn)口商與其訂立貨物買賣合同并為其開立信用證,行為人得到信用證后,向自己所在地的銀行申請(qǐng)信用證抵押貸款,以籌集貨物。但事實(shí)上他們得款后并未真的去籌集貨物,而是挪作他用或者攜款潛逃。這種利用信用證騙取銀行打包貸款的行為,既觸犯本罪法條,又觸犯第193條貸款詐騙罪,應(yīng)依法條競(jìng)合重法優(yōu)于輕法的原則,按信用證詐騙罪論處?！ ?四、信用證詐騙罪的防范對(duì)策 信用證詐騙危害極其嚴(yán)重,應(yīng)采取有力措施加以防范,以促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的順利發(fā)展,保護(hù)各國(guó)貿(mào)易商的合法權(quán)益?！ ?做好資信調(diào)查工作。國(guó)際貿(mào)易貫徹平等、誠(chéng)實(shí)、互利原則,買賣雙方相互了解是非常重要的。與資信可靠的貿(mào)易伙伴交易是防范信用證詐騙的關(guān)鍵。簽約前應(yīng)通過(guò)對(duì)方所在國(guó)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)、商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等組織機(jī)構(gòu)調(diào)查對(duì)方的注冊(cè)資金、實(shí)有資金、公積金、資產(chǎn)負(fù)債率等資信狀況,做到心中有數(shù),知彼知己。國(guó)內(nèi)進(jìn)口商在做每一筆交易時(shí),都應(yīng)謹(jǐn)慎從事,選擇資信可靠的交易對(duì)象。對(duì)方資信狀況不明,即使價(jià)格低廉、條件非常優(yōu)惠,也寧愿不與其簽訂買賣合同?！ ?嚴(yán)格信用證條款內(nèi)容。買賣雙方在訂立買賣合同時(shí),應(yīng)合理選擇信用證種類,規(guī)定合理適當(dāng)?shù)挠行诘?。開證申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開證時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同條款恰當(dāng)?shù)靥顚戦_證申請(qǐng)書,其內(nèi)容務(wù)必準(zhǔn)確、完整。開證行根據(jù)開證申請(qǐng)書的要求,明確地訂立信用證條款,做到條款明確,不含糊其詞。此外,買方可利用附隨單據(jù)來(lái)預(yù)防減少信用證詐騙,如要求賣方提供可信度極高的勞合社檢驗(yàn)證明等?！ ?重視海運(yùn)安排。信用證詐騙行為有時(shí)是買賣一方與船公司共同所為。因此,選擇可靠的承運(yùn)公司負(fù)責(zé)運(yùn)載貨物亦十分重要。對(duì)買賣雙方來(lái)說(shuō),要選擇適當(dāng)?shù)膬r(jià)格術(shù)語(yǔ),力爭(zhēng)己方對(duì)船公司、銀行和保險(xiǎn)公司的選擇權(quán),將風(fēng)險(xiǎn)降低在最低限度內(nèi)。如買方可選用FOB價(jià)格術(shù)語(yǔ),賣方可選擇CFR價(jià)格術(shù)語(yǔ),同時(shí),在租船時(shí),應(yīng)選擇規(guī)模大、信譽(yù)好的船公司,力戒與一船公司打交道,以保障交易安全?！ ?提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。信用證詐騙罪是一種智能刑犯罪,利用信用證進(jìn)行詐騙的行為人往往具有信用證支付及相關(guān)的金融、海運(yùn)業(yè)務(wù)等專業(yè)知識(shí),他們尋找漏洞,精心策劃,到處行騙。因此只有具有相當(dāng)程度的經(jīng)貿(mào)和法律 知識(shí)以及豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員,才能對(duì)其加以防范和扼制。業(yè)務(wù)人員在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中,不接受信用證的“陷阱”條款,及時(shí)識(shí)破其虛假之處,不受急于出口創(chuàng)匯心理所影響,而是時(shí)刻保持著較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),是防止和減少信用證詐騙的根本所在?！ ?銀行嚴(yán)格審單。根據(jù)UCP500第15條規(guī)定,銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、虛假性或法律效力,以及對(duì)單據(jù)所載的或附加的一般或特殊條件,概不負(fù)責(zé)。信用證是單證交易,只要賣方提交的單據(jù)表面符合信用證條款的規(guī)定,銀行即應(yīng)支付貨款。但若銀行審單不嚴(yán),存有疏漏,未發(fā)現(xiàn)單證表面上的不符點(diǎn),以致使不應(yīng)發(fā)放的款項(xiàng)被詐騙者拿走,則銀行應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。另外,也要注意欺詐例外原則的適用。在開證申請(qǐng)人有確鑿證據(jù)證明受益人有欺詐行為,銀行應(yīng)停止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng),否則 ,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。反之,如果信用證的持有人是善意的,并未參與實(shí)施欺詐行為,對(duì)欺詐行為毫不知情,即使存有其他人欺詐的事實(shí),銀行也必須履行付款責(zé)任。一般而言,銀行因其自身業(yè)務(wù)和信譽(yù)考慮,輕易不會(huì)行使拒付權(quán)。其審查是否存在欺詐是完全被動(dòng)的,因買方申請(qǐng)而啟動(dòng),且往往要求買方提供確實(shí)的證據(jù),有的還要以法院的禁令為依據(jù)。實(shí)踐中常有國(guó)外賣方提供的單證完全相符,國(guó)內(nèi)買家發(fā)現(xiàn)貨不對(duì)版,但又無(wú)充分證據(jù)證明對(duì)方欺詐時(shí),卻運(yùn)用政府力量“命令”銀行不予付款的情形出現(xiàn)。這是很不正常的,與我國(guó)加入WTO后的形勢(shì)是格格不入的。長(zhǎng)久已往必須損及我國(guó)銀行信譽(yù),破壞對(duì)外貿(mào)易正常進(jìn)行?？傊?銀行只能把其自身業(yè)務(wù)范圍的“關(guān)”,指望銀行替買賣雙方把關(guān)是不切實(shí)際的?！ ?加強(qiáng)信息交流。信用證詐騙是跨國(guó)犯罪,迫切需要各國(guó)的密切合作。各國(guó)建立暢達(dá)的信息交流體系,及時(shí)通報(bào)本國(guó)的信用證詐騙發(fā)展動(dòng)態(tài)、貿(mào)易商和銀行資信狀況,必然有利于誠(chéng)實(shí)的貿(mào)易商和銀行在從事國(guó)際貿(mào)易中警惕從事,預(yù)防詐騙發(fā)生。1981年國(guó)際商會(huì)成立的國(guó)際海事局即是專門從事反海事欺詐業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu),它掌握著一些國(guó)際性欺詐集團(tuán)的有關(guān)資料,每半個(gè)月向其會(huì)員發(fā)送“NEWSLETTER”,報(bào)道市場(chǎng)上最新的詐騙、糾紛案例,并接受成員的查詢和各種必要的調(diào)查。這有利于進(jìn)口商及時(shí)了解信用證詐騙的最新行為方式,掌握貿(mào)易伙伴的資信能力,防患于未然。
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