信用證方式下的風(fēng)險及防范措施畢業(yè)論文-資料下載頁
2025-06-25 01:02本頁面
【正文】 獲取貸款，象這類進(jìn)出口商串通一氣，騙取銀行借款，到期不還的情況也把銀行拖入大量債務(wù)糾紛之中。 進(jìn)出口雙方合謀欺詐給銀行帶來風(fēng)險，如牟其中勾結(jié)海外不法商人利用遠(yuǎn)期信用證進(jìn)行融資詐騙。 四、信用證風(fēng)險的防范措施 信用證決不是一種無懈可擊的支付方式，銀行信用不可能完全取代商業(yè)信用，也不可能完全避免商業(yè)風(fēng)險，必須注意對信用證項下風(fēng)險的防范。 （一）、加強(qiáng)信用風(fēng)險管理，重視資信調(diào)查。外貿(mào)企業(yè)應(yīng)建立客戶信息檔案，定期或不定期客觀分析客戶資信情況。在交易前通過一些具有獨立性的調(diào)查機(jī)構(gòu)仔細(xì)審查客戶的基本情況，對其注冊資本、盈虧情況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備，開戶銀行所在地址、電話和帳號、經(jīng)營作風(fēng)和過去的歷史等等，進(jìn)行必要的調(diào)查評議，選擇資信良好的客戶作為自己的貿(mào)易伙伴。在交易中，經(jīng)常與業(yè)務(wù)員溝通交流，對業(yè)務(wù)員在交易過程中產(chǎn)生的疑點、難點問題給予指導(dǎo)幫助。交易后以應(yīng)收未收帳作為監(jiān)控手段，防止壞帳的產(chǎn)生，這樣，可以最大可能地避免風(fēng)險，為業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行起到推波助瀾的作用。 （二）、努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，保持高度的警惕性。外貿(mào)業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，不斷提高業(yè)務(wù)水平，是防止風(fēng)險的關(guān)鍵。隨著競爭的日趨激烈，瞬息萬變的市場對業(yè)務(wù)人員提出更多更高的要求，貿(mào)易做法也越來越靈活多變，業(yè)務(wù)上如果不熟，碰到問題看表面而不看實質(zhì)，對風(fēng)險缺少充分的估計，盲目樂觀，很容易造成巨大損失。從以往的應(yīng)收未收帳的案例分析，絕大多數(shù)是由于業(yè)務(wù)員工作馬虎，忽視風(fēng)險而造成的。 ?。ㄈ⑿庞米C業(yè)務(wù)的特點決定了單據(jù)對整筆業(yè)務(wù)完成的重要性。“單單相符，單證相符”是信用證的基本要求，正確交單議付則是最后結(jié)算的基礎(chǔ)。作為進(jìn)口方，可在信用證中加列自我保護(hù)條款，可要求出口商提供由權(quán)威機(jī)構(gòu)(如SGS等)出具檢驗證書，也可派人親自驗貨并監(jiān)督裝船，以保證獲得滿意的進(jìn)口貨物。另外，作為受益人，加強(qiáng)催證、審證、改證工作，認(rèn)真審核信用證，仔細(xì)研究信用證條款可否接受，并向客戶提出改證要求。在制單過程中，必須嚴(yán)格遵守“單單相符，單證相符”原則，以防產(chǎn)生不符點，影響安全收匯。 (四)、開證行應(yīng)認(rèn)真審查開證申請人的付款能力，嚴(yán)格控制授信額度，對資信不高的申請人要提高保證金比例，落實有效擔(dān)保。通知行必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗信用證的真實性，并掌握開證行的資信情況。對于信開信用證，應(yīng)仔細(xì)核對印鑒是否相符，大額來證還應(yīng)要求開證行加押證實；對于電開信用證及其修改書，應(yīng)及時查核密押相符與否，以防止假冒和偽造。同時，還應(yīng)對開證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析， 發(fā)現(xiàn)疑點，立即向開證行或代理行查詢，以確保來證的真實性、合法性和開證行的可靠性。議付行應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)審核議付單證，確保安全及時收匯。 總結(jié)，信用證作為國際結(jié)算的主要方式，給了買賣雙方更大的安全保障。但在具體信用證業(yè)務(wù)操作中，要清醒地認(rèn)識到信用證中可能存在的風(fēng)險，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，預(yù)防在先，以利業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，避免不必要的損失。 來源:考試大六、全文總結(jié)隨著國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，信用證也逐漸產(chǎn)生和發(fā)展起來。信用證是一種隨著國際貿(mào)易的發(fā)展而產(chǎn)生的貿(mào)易結(jié)算方式，由于付款迅速、流動性強(qiáng)和高效使得信用證成為國際貿(mào)易中普遍采用的一種結(jié)算方式。但由于內(nèi)在機(jī)制的特點和一些因素導(dǎo)致了信用證風(fēng)險的不斷發(fā)生，大量的信用證糾紛案頻頻發(fā)生，動搖了信用證方式下買賣雙方的信心。盡管貿(mào)易活動中各種騙術(shù)從出不窮，但先進(jìn)的風(fēng)險防范意識以及及時合理的風(fēng)險防范手段，必將使企業(yè)在國際經(jīng)濟(jì)舞臺上化險為夷，應(yīng)對自如。信用證結(jié)算定會在我國國際貿(mào)易的發(fā)展中起到舉足輕重的作用。七、致謝 本文參考了大量的文獻(xiàn)資料，在此，向各學(xué)術(shù)界的前輩們致敬！參考文獻(xiàn)：『1』董貴勝.《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》（第一版）中國傳媒大學(xué)出版社，2008年『2』王學(xué)峰《國際貨運實物》（第一版）高等教育出版社，2008年『3』王松鶴《報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試教材》（第一版）中國海關(guān)出版社，2010年『4』李平一《信用證審單有問有答280例》，中國海關(guān)出版社，2008年『5』曹洪波《徹底搞懂信用證》，中國海關(guān)出版社，2009年
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