【正文】 算；定期對協會財務狀況和經營成果進行分析，及時發(fā)現問題并提出意見和建議。三、財務落實，協會各部室應配合計財部門落實收支財務，檢查財務執(zhí)行情況，對審批權限之內的各項開支負責，對與財務管理有關的各項工作負責。四、崗位要求，會計人員須持有會計證上崗，未取得會計證人員不得從事會計工作。實施會計電算化后，會計電算化人員必須具備相關計算機知識。擔任部門負責人須持有會計師資格證書或注冊會計師從業(yè)資格證書，從事會計工作不少于五年，具有協會財務領導工作經歷或在一個單位從事某一重要方面工作的經歷，熟練掌握國家有關法律、財經規(guī)章和制度。會計工作崗位一人一崗，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管、收入、費用、債權債務的登記工作。會計人員應當具備必要的專業(yè)知識和技能，熟悉國家有關法律、法規(guī)和相關會計制度，遵守職業(yè)道德。第六十二條 財務管理一、財務本制度適用于一切與協會經營有關的財務科目。財務包括：收支財務、固定資產購置財務及籌資財務等。每年年末制訂下年度財務財務，如發(fā)生不可逆轉的客觀原因，可在年度中間調整財務。二、財務編制收支財務是控制日常經濟活動的主要依據，因此財務的編制是業(yè)務部門開始，自下而上，逐級綜合；并應合理確定財務標準，既能科學考評又能起到激勵的作用。收支財務是在各部門編制的財務基礎上，結合財務的歷史資料作出的綜合財務。業(yè)務部門業(yè)務財務的收支項目類別，應根據會計收支明細科目分別制定，起到業(yè)務財務、財務財務指標一致，達到共同控制、綜合考核的目的。三、固定資產購置財務編制固定資產購置財務的編制是根據年度營運需要，以現有固定資產為基礎，并結合市場情況來進行。應考慮以下因素：未使用、運行不足的固定資產的使用；固定資產投資回收時間；利用程度；投資機會；投資風險；資金時間價值等。固定資產的購置由行政綜合部匯總各部門的要求，按編制財務的時間要求，統一制定下一年度的《固定資產購置財務》。四、籌資財務編制籌資是指根據協會的生產經營、調整資本結構的需要，通過籌資渠道和資金市場，并運用籌資方式，經濟有效地為協會籌集所需資金的財務活動?；I資財務由計財部門根據協會的年度收支財務、固定資產購置財務全面均衡各期的現金量，計算出各期的資金短缺量，并綜合考慮籌資成本、籌資風險及資本結構，制定出籌資渠道及籌資方式，編制籌資財務。五、年度財務管理協會年度財務由計財牽頭，按照理事會對財務管理要求，及時向相關部門部署財務工作，并根據本年度財務執(zhí)行情況，結合協會開發(fā)建設計劃，完成下一年度財務編制工作后，上報協會常務理事會審批。計財部建立各部門財務支出備查賬，以便隨時查詢各部門收支是否超財務，提供考核各部門業(yè)績的依據。 各部門財務內開支按年度財務使用。在財務年度內，各月財務的開支額度可統一調劑使用。對各部門超財務開支要嚴格控制，若有較大超額開支，需理事會審批。第六十三條 報銷審批 一、審批制度，為加強協會內部管理，嚴格控制財務支出，提高協會資金使用效率，建立報銷審批制度。二、審批流程：日常費用支出審批實行逐級審批制度，各級管理人員負責審批下級員工的支出。其中，部門負責人負責審批本部門員工的支出，常務理事會負責審核各部門負責人及員工的支出。 三、手續(xù)，各部門申請支付用款時，由經辦人填寫付款申請書或借款單，交由相應權限審批負責人審核并簽注意見。經辦人憑簽字的付款申請書或借款單到計財部門領取支票或支取現金。領取支票的經辦人應同時在支票領用登記簿上簽字。使用支票取得的原始發(fā)票應在3日內送回到計財部，辦理領用支票核銷手續(xù)；遇特殊情況不能及時報賬的，應向計財部門說明具體情況，可適當延長。繳銷發(fā)票時，經辦人填寫相應的支出憑單，寫明摘要，原始發(fā)票粘貼在支出憑單后，并由經辦人、相應權限審批負責人在支出憑單上簽字，財務人員審核票據證章齊全，數據準確，手續(xù)完備的前提下，即時核銷。第六十四條 解釋與修訂審批權人自身費用需經其他審批權人批準后報銷。本制度由協會計財部負責解釋和修訂。第十六章 合同管理 ●本章主責單位為各部門、法務部門第六十五條 合同管理制度，為規(guī)范業(yè)務流程，嚴格把控合同風險，明確各部門在合同管理中的職責，根據《中華人民共和國合同法》及有關法律法規(guī)，結合協會實際，制定本制度。第六十六條 適用范圍涉及協會對外合同的審批、蓋章、歸檔、調閱和履行。本辦法所指“合同”即協會對外簽署的各類法律文本，凡涉及合作各方權利義務關系的設立、變更、解除、消滅，并需以書面形式確認的，一律適用本制度。第六十七條 合同審批流程一、模板優(yōu)先、部門擬訂，協會有規(guī)范模板的，優(yōu)先使用規(guī)范模板。無規(guī)范模板，業(yè)務部門負責擬定合同草案，并在簽報單中對合同重要內容進行概括說明。二、審核程序簽報單由部門負責人簽署意見后報相關部門及分管領導審核。業(yè)務部門經辦人報送合同草案及簽報單須附對方單位加蓋公章的三證復印件（營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證），如需資質證書，應一并附后。合同草案、簽報單、資質證書，由財務部門、辦公室法務部依次審核并簽署審核意見，之后上報主管副會長簽署意見。辦公室法務部應從合同的合法性、嚴密性、可行性三方面給出審核意見。具體內容參見辦公室法務部公布的《合同擬定及審核要求》。業(yè)務部門匯總簽報意見，將合同草案及簽報單上報協會領導（法定代表人）審批同意后，方能正式簽訂。三、加蓋印章業(yè)務部門負責人持協會領導（法定代表人）審批同意的簽報單及合同原本到辦公室蓋章，公章管理人員應注意下列事項： 核對簽報單內容。簽報單須有協會領導（法定代表人）批準意見。核對對方的簽章。公章內容要與簽署單位全稱一致；一般使用合同專用章，不使用公章，嚴禁使用財務章或業(yè)務章；合同須有雙方法定代表人或授權代表人的簽字及簽署時間。如上述內容不符合要求應返回業(yè)務部門，待糾正后方可蓋章。四、呈報根據法律、法規(guī)規(guī)定或實際需要，合同還應當呈報上級主管機關或報工商行政管理部門登記、批準、備案的，或者需公證處公證的，須履行相關手續(xù)。五、授權委托簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及相關規(guī)定。對外簽訂合同，除法定代表人外，其他授權委托人必須經協會或者法定代表人授權，方可代表協會對外簽署合同，授權委托人須對本協會負責。第六十八條 合同履行一、合同成立，即具有法律約束力。有關的部門、人員都必須嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務，確保合同的實際履行和全面履行。合同履行完畢的標準，應以合同條款或法律規(guī)定為準。二、合同履行，合同經辦人應隨時了解、掌握合同履行情況，發(fā)現問題應及時向主管領導匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，需追究有關人員的責任。三、合同變動，在合同履行過程中，碰到困難的或不可抗力致使變更、解除合同時，應從維護本協會合法權益出發(fā)、從嚴控制，并依據《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，按本辦法規(guī)定的審批權限和程序執(zhí)行。 第六十九條 合同變更與解除 變更、解除合同，一律必須采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等）。口頭形式一律無效。第七十條 合同糾紛處理一、合同糾紛，合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應按《中華人民共和國合同法》等有關法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定妥善處理。二、負責處理，合同糾紛由有關業(yè)務部門與法律顧問、法務部門負責處理，業(yè)務經辦人對糾紛的處理必須具體負責到底。三、善后處理，合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應由法務部及辦公室將有關資料匯總、歸檔，以備查考。第七十一條 合同管理一、登記編號，協會所有合同均由辦公室法務部門統一登記編號，經辦人應將正式簽訂蓋章的合同于完成后2日內交辦公室法務部，并在《合同收錄名冊》上簽名記錄，以備查考。二、基礎工作，辦公室法務部門會同有關部門認真做好合同管理的基礎工作：建立合同檔案；建立合同管理臺賬；辦理合同審批、借閱手續(xù)。第七十二條 其它本制度未涉及或未詳細規(guī)定的內容，參照協會辦公室法務部其他規(guī)定或細則執(zhí)行。第十七章 文書檔案管理 ●本章主責單位為辦公室、各部門第七十三條 公文處理本協會文書工作遵照《國家行政機關公文處理辦法》和北京市文書處理規(guī)定的要求，按照規(guī)范化、制度化、科學化的要求，規(guī)定如下：第七十四條 發(fā)文流程協會發(fā)文或以協會名義印發(fā)的公文由承辦部門領取公文簽批單（發(fā)文用紙），將發(fā)文正文和公文簽批單送協會領導簽發(fā)，經辦公室主任簽署后，送辦公室文書文員校對，打印文件，并加蓋公章。辦公室留存公文正文及相關材料，年終歸檔。第七十五條 收文流程協會收到上級機關、單位以及其他部門的公文，必須先登記，由辦公室主管會長根據辦文順序和協會業(yè)務的職責范圍，提出擬辦意見。辦公室按照程序分級組織傳閱，并將處理結果反饋給主管領導或來文單位，最后將文件和處理結果存檔。第七十六條 文書處理一、格式與規(guī)則，發(fā)布文件必須按照規(guī)定的公文發(fā)布的主要形式及適用范圍，公文格式和行文規(guī)則進行。二、發(fā)文審核，以協會名義發(fā)出的證明、信函等文件材料，須加蓋協會印簽的，應經協會秘書長審核同意，并辦理登記手續(xù)。三、審批手續(xù)，不編文號的正式文件，也應按規(guī)定履行審批手續(xù)，做好登機、立卷、歸檔工作。對不合格的文件予以退回。四、及時歸檔，外出人員在公務活動中形成或帶回的文件，均應先交辦公室登記、編號后再傳閱或承辦。文件辦理完畢以后，及時歸檔。第七十七條 文件傳閱一、管理，凡經領導批準需傳閱的文件，由辦公室具體負責文件傳閱整個過程的管理工作；二、傳閱程序辦公室對初閱文件附批閱單。送分管副會長閱。根據領導的批示，對需傳閱的文件分類別傳閱。領導批示需具體部門、個人承辦的文件需及時送閱承辦部門與個人。需全體人員傳閱的文件，可由各部門組織傳閱，原則上，一般文件的傳閱文件在本周內完成。 文件傳閱完畢，應及時收回、清點注冊、整理歸檔。第七十八條 文件傳閱要求一、閱文時限，閱文者應及時閱文，一般文件2日內、特殊文件當日批閱，防止積壓，閱后要簽字，注冊日期，并及時退回辦公室，避免橫向傳閱。二、批閱要求，一律用鋼筆或簽字筆批閱文件。三、借閱與保管，閱文期間要妥善保管文件，不得損壞或丟失，機要文件不得帶回家與公共場所。需使用一段時間的文件，應單獨辦理借閱手續(xù)。四、翻印與保管，保持文件的完整性，不要抽出卷內文件和文件附件。因工作需要，翻印文件須經辦公室同意，重要文件須經辦公室主管領導同意。涉密文件需經發(fā)文單位領導和保密委員會同意。五、專人負責，文件傳閱由辦公室機要人員分別送閱，領導之間不能擅自橫傳，或交給其主管部門；六、簽收與歸還，各部門要指定專人負責文件的收支、登記、傳閱、管理。文件的簽收和歸還由專人負責，不得交給其他無關人員代辦。第七十九條 檔案管理一、辦公室負責，本協會在各項工作中形成的各類文件材料的收集、立卷、歸檔。并督促各部門做好立卷、歸檔工作。二、立卷歸檔的基本要求：歸檔的文件材料必須齊全、完整。即正件與附件、印件與定稿、請示與批示、轉發(fā)文件與原件；多種發(fā)放形式的同一文件以及一組有聯系的文件等必須齊全。歸檔的文件材料必須符合規(guī)范要求，公文用紙。書寫材料規(guī)范、文件審核簽發(fā)手續(xù)齊全、印章不缺。文件材料的立卷，應按其形成規(guī)律和歷史聯系、文件的特征和保存價值分類整理，便于保存和利用。卷內文件的排列，將密不可分的文件材料依次排列在一起，即批復在前，請示在后；正文在前，附件在后；原件在前、印件在后。凡卷內文件反映同一問題的，則按其形成的時間并結合重要程序排列；凡反映綜合問題的，則應先按問題集中，然后按各問題內文件的形成時間和要求程序排列。一本案卷不超過200頁。第八十條 印信管理 一、印信的種類印鑒：協會向主管機關登記的協會印章。職章：刻有協會會長、副會長、協會法定代表人的印章。部門章：刻有協會部門名稱的印章，其不對外單位的部門章可加注“對內專用”。職銜簽字章：刻有會長、副會長及簽名的印信。二、印信的使用對協會經營權有重大關聯、涉及政策性問題或對政府行政、稅務、金融等機構以協會名義的行文，蓋印鑒、法定代表人職章。以協會名義對政府機關、團體、國營單位的發(fā)文及各類規(guī)章制度的成文，由法定代表人署名，蓋印鑒、法定代表人職銜章。以部門名義在授權范圍內對會員單位、廠商、業(yè)務單位及內部規(guī)章的行文由法定代表人署名者，蓋部門負責人職銜簽字章。各部門經辦業(yè)務的職權范圍內及對民營事業(yè)、民間機構、個人的行文以及收發(fā)文時，蓋印鑒或部門章。三、印信的監(jiān)印領導職章和特定業(yè)務專用章由領導確定本協會的監(jiān)印人員。法定代表人職銜簽字章由行政主管作為監(jiān)印人員。領導職銜簽字章及部門章由領導指定監(jiān)印人員。四、印信的使用規(guī)定文件需用印時，應先填寫《用印申請單》經主管領導核準后，連同審核過的文件、文稿等交監(jiān)印人用印。監(jiān)印人除在文件、文稿上用印外，并在《用印登記冊》上詳細填寫用印部門、用印人、審批時間、審批人、用印種類。五、印信的管理各種印信由監(jiān)印人負責保管，如有遺失或誤用，由監(jiān)印人全權負責，并向主管領導匯報。監(jiān)印人對未經核準或手續(xù)不全的文件，不得擅自用印。印信遺失時除立即向上級報告，必須依法公告作廢。第十八章 電腦、網絡管理●本章主責單位為辦公室、各部門第八十一條 電腦管理一、電腦管理協會電腦統一由人事行政部門委托專人配置、管理，各部門負責落實電腦使用責任人，網絡管理人員建立使用檔案表。未經主管部門許可，任何人不得隨便借出辦公電腦及附屬設備。未經批準，嚴禁私自拆卸機箱，任何人不得更換添加計算機硬件。嚴禁使用、復制、傳播計算機游戲，嚴禁上班時間玩游戲、利用聊天軟件閑聊、上網瀏覽與工作無關的網頁。員工對所掌握的工作資料必須嚴格保密，未經許可不得將協會文檔及圖片等資料在Internet上傳播。嚴防計算機病毒入侵，其他單位或個人的外部儲存設備（U盤、硬盤和軟鍵盤等）不得隨意連入，如需要連入，要對其進行病毒掃描。計算機內所有工作文檔、圖片及其他相關文件嚴禁與辦公電腦文件