廉潔風(fēng)險點崗位防控措施概述-資料下載頁
2025-06-23 15:42本頁面
【正文】 避免受虛假供應(yīng)商的欺騙，造成資金損失。5．建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫跟蹤考察供貨商的產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、企業(yè)信譽等，建立企業(yè)物資采購的供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，并定期或不定期的對供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫內(nèi)供應(yīng)商進行評價、考核，發(fā)現(xiàn)不合格的供應(yīng)商要立即刪除。6．對物資的驗收采取倉庫保管員和需求部門人員及采購員共同驗收的方式，避免不符合質(zhì)量或數(shù)量要求的物資入庫；7．加強職工法律法規(guī)學(xué)習(xí)、思想教育，定期開展崗位廉潔風(fēng)險教育培訓(xùn)，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。八、固定資產(chǎn)管理員崗位廉潔風(fēng)險防控措施（一）崗位職責(zé)負責(zé)對公司固定資產(chǎn)定期進行清查、盤點、匯總造冊，對出現(xiàn)的盈虧、毀損要查明原因，并提出處理意見；負責(zé)固定資產(chǎn)核算工作，定期反映資產(chǎn)增減變動情況和資產(chǎn)原值、凈值、折舊情況；按期填報資產(chǎn)報表；負責(zé)公司固定資產(chǎn)報廢工作，并組織實施，切實抓好固定資產(chǎn)報廢基礎(chǔ)工作；負責(zé)新增固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫建立工作和申報審批工作；負責(zé)新增固定資產(chǎn)的各種報表的收集、匯總和造冊工作。（二）工作流程采購人員對固定資產(chǎn)進行采購對資產(chǎn)外觀質(zhì)量進行檢查參與聯(lián)合驗收驗收供應(yīng)方調(diào)試驗收填寫《固定資產(chǎn)驗收單》各相關(guān)部門簽字定期盤點、日常維護使用報廢正常到期報廢非正常報廢遺失損壞無法修復(fù)提出報廢處置申請辦公會討論確定使用部門填寫《固定資產(chǎn)報廢申請單》固定資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)報廢單》相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字報主管領(lǐng)導(dǎo)申核，辦理相關(guān)手續(xù)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字報財務(wù)部進行賬務(wù)處理相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字填報每月報表（三）崗位廉潔風(fēng)險分析根據(jù)崗位職責(zé)權(quán)限，可能存在如下廉潔風(fēng)險：，或?qū)潭ㄙY產(chǎn)錄入不及時，致使公司利益受到損失；，造成資產(chǎn)流失，致使公司資產(chǎn)受到損失；，造成資產(chǎn)流失，致使公司資產(chǎn)受到損失；（四）防控措施，固定資產(chǎn)的購置、折舊、報廢、處置等必須經(jīng)過負責(zé)人層層簽字審批，大額固定資產(chǎn)的報廢必須經(jīng)過班子會議討論確定；，確保正常使用；3. 加強職工法律法規(guī)學(xué)習(xí)、思想教育，定期開展崗位廉潔風(fēng)險教育培訓(xùn)，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。九、主管會計崗位廉潔風(fēng)險防控措施（一）崗位職責(zé)負責(zé)起草公司的財務(wù)預(yù)算，檢查預(yù)算執(zhí)行情況，負責(zé)公司財務(wù)分析工作，負責(zé)往來帳、銀行帳的對帳工作，負責(zé)職工工資發(fā)放，稅費代繳，負責(zé)的帳務(wù)處理，參與財務(wù)決算，編制會計報表，負責(zé)公司會計核算的日?；斯ぷ?，監(jiān)督日常財務(wù)制度執(zhí)行，保管財務(wù)票據(jù)，管理會計檔案，對所記帳目、編制報表的準確性、真實性、及時性負責(zé)；（二）工作流程（三）崗位廉潔風(fēng)險分析根據(jù)崗位職責(zé)及權(quán)限，可能存在以下廉潔風(fēng)險：，未嚴格執(zhí)行年初的財務(wù)預(yù)算，導(dǎo)致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)。，收入未納入財政部門統(tǒng)一管理，隱瞞應(yīng)當上繳的財政收入，滯留、截留、挪用應(yīng)當上繳的財政收入，私自留用各項經(jīng)費；支出未按規(guī)定權(quán)限簽批，大額資金的使用上，未經(jīng)集體討論，導(dǎo)致資金使用不當，給工作造成不利，公款私存，私設(shè)“小金庫”。風(fēng)險。，會計人員貪污、挪用公款、職務(wù)侵占；對印鑒保管不善出現(xiàn)丟失、被盜用；會計資料保管不善發(fā)生丟失、損壞；年終財務(wù)決算時，由于報表不符，造成財務(wù)數(shù)據(jù)不準。，支票丟失，開具空頭支票。（四）防控措施嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》、《會計法》，加強監(jiān)管審批。加強學(xué)習(xí)教育，提高業(yè)務(wù)能力。加強責(zé)任意識教育，定期開展崗位廉潔風(fēng)險教育培訓(xùn)，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。設(shè)立監(jiān)督審計崗，實行財務(wù)全程監(jiān)督。強化效能監(jiān)察，嚴格責(zé)任追究。十、出納崗位廉潔風(fēng)險防控措施（一）崗位職責(zé)負責(zé)協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好資金管理工作，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金安全； 負責(zé)協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好公司資金收支計劃；負責(zé)管理現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，按要求及時、準確登記，做到帳帳、帳證、帳表相符；負責(zé)貨幣資金收支工作，做到“出有憑、入有據(jù)”，所有收支憑單按時向會計移交；負責(zé)按公司規(guī)定盤點貨幣資金，保障公司資金安全；負責(zé)建立支票領(lǐng)用存臺賬，及時、準確登記；負責(zé)建立銀行卡臺賬，及時、準確登記；負責(zé)保管貨幣資金票據(jù)，按月編制貨幣資金票據(jù)領(lǐng)用存報表。（二）工作流程（三）崗位廉潔風(fēng)險分析根據(jù)崗位職責(zé)和權(quán)限，可能存在如下廉潔風(fēng)險：財務(wù)管理不規(guī)范，存在做假賬、設(shè)立“小金庫”、貪污公款的情況。 可能出現(xiàn)現(xiàn)金開支范圍過大，可能出現(xiàn)庫存現(xiàn)金限額過大。 大額資金的使用管理不按規(guī)定，存在廉政風(fēng)險。（四）防控措施加強對廉政政策的學(xué)習(xí)，積極參加黨風(fēng)廉政、思想道德、職業(yè)道德教育，樹立正確的人生觀，價值觀、權(quán)力觀、政績觀，樹立正確的社會主義榮辱觀，提高抵御腐敗侵襲的能力。注重自身政治理論和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，加強個人自律意識。通過采取專題學(xué)習(xí)、研討交流、自學(xué)等形式，不斷提高自身綜合素質(zhì)。 嚴格遵守廉潔勤政“五條禁令”，杜絕不廉潔的行為發(fā)生。 加強資金管理，一定要做好日記現(xiàn)金賬工作，加強庫存管理，不得隨意挪用現(xiàn)金，認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財經(jīng)制度。 按照公司財務(wù)制度規(guī)定辦理財務(wù)收支業(yè)務(wù)，按照程序?qū)徍藥つ?，做到帳目清，財?wù)明。 嚴格遵守財務(wù)管理制度和財務(wù)結(jié)算規(guī)定，重大現(xiàn)金結(jié)算及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
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