【正文】 嚴格遵守財務管理制度和財務結算規(guī)定，重大現(xiàn)金結算及時向領導匯報。 加強資金管理，一定要做好日記現(xiàn)金賬工作，加強庫存管理，不得隨意挪用現(xiàn)金，認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財經(jīng)制度。通過采取專題學習、研討交流、自學等形式，不斷提高自身綜合素質(zhì)。（四）防控措施加強對廉政政策的學習，積極參加黨風廉政、思想道德、職業(yè)道德教育，樹立正確的人生觀，價值觀、權力觀、政績觀，樹立正確的社會主義榮辱觀，提高抵御腐敗侵襲的能力。 可能出現(xiàn)現(xiàn)金開支范圍過大，可能出現(xiàn)庫存現(xiàn)金限額過大。十、出納崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好資金管理工作，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金安全； 負責協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好公司資金收支計劃；負責管理現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，按要求及時、準確登記，做到帳帳、帳證、帳表相符；負責貨幣資金收支工作，做到“出有憑、入有據(jù)”，所有收支憑單按時向會計移交；負責按公司規(guī)定盤點貨幣資金，保障公司資金安全；負責建立支票領用存臺賬，及時、準確登記；負責建立銀行卡臺賬，及時、準確登記；負責保管貨幣資金票據(jù)，按月編制貨幣資金票據(jù)領用存報表。設立監(jiān)督審計崗，實行財務全程監(jiān)督。加強學習教育，提高業(yè)務能力。，支票丟失，開具空頭支票。風險。九、主管會計崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責起草公司的財務預算，檢查預算執(zhí)行情況，負責公司財務分析工作，負責往來帳、銀行帳的對帳工作，負責職工工資發(fā)放，稅費代繳，負責的帳務處理，參與財務決算，編制會計報表，負責公司會計核算的日常稽核工作，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行，保管財務票據(jù)，管理會計檔案，對所記帳目、編制報表的準確性、真實性、及時性負責；（二）工作流程（三）崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責及權限，可能存在以下廉潔風險：，未嚴格執(zhí)行年初的財務預算，導致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)。八、固定資產(chǎn)管理員崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責對公司固定資產(chǎn)定期進行清查、盤點、匯總造冊，對出現(xiàn)的盈虧、毀損要查明原因，并提出處理意見；負責固定資產(chǎn)核算工作，定期反映資產(chǎn)增減變動情況和資產(chǎn)原值、凈值、折舊情況；按期填報資產(chǎn)報表；負責公司固定資產(chǎn)報廢工作，并組織實施，切實抓好固定資產(chǎn)報廢基礎工作；負責新增固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫建立工作和申報審批工作；負責新增固定資產(chǎn)的各種報表的收集、匯總和造冊工作。5．建立供應商數(shù)據(jù)庫跟蹤考察供貨商的產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、企業(yè)信譽等，建立企業(yè)物資采購的供應商數(shù)據(jù)庫，并定期或不定期的對供應商數(shù)據(jù)庫內(nèi)供應商進行評價、考核，發(fā)現(xiàn)不合格的供應商要立即刪除。（二）工作流程部門領導審核申報采購計劃采購部門負責人審核經(jīng)理審核批準從長期供應商處直接采購的需比價后采購的需要招標的采購員采購驗收簽字，合格入庫，不合格退還對采購物資或設備質(zhì)量、價格進行跟蹤反饋質(zhì)量良好、價格合理的供應商列入供應商數(shù)據(jù)庫到期辦理結算手續(xù)經(jīng)理簽字審核財務付款經(jīng)理審批簽定購銷合同報上級公司領導批示參加上級公司管理部門組織的招標形成招標結果至少選擇3家以上供應商進行比價并編制購銷合同擬訂合同報經(jīng)理審核簽定合同報相關部門備案驗收合格組織驗收驗收不合格要求整改（三）崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責權限，崗位廉潔風險有以下幾點：1．推薦、選擇有傾向性或不合格的供應商，購買高價或不合格的物資，謀取私利造成公司利益損失；2．采購物資時不進行比價，或不按規(guī)定進行招標，導致購買高價物資，造成公司利益損失；3．故意以緊急采購或原廠家采購等理由直接采購應招標或比價的物資，謀取私利造成公司利益損失；4．向與有利益關系的供應商泄露其他供應商報價內(nèi)容，明示或暗示壓底或抬高價格，謀取私利造成公司利益損失；5．與供應商簽定背離招標文件要求或比價時承諾的實質(zhì)性內(nèi)容的合同，謀取私利造成公司利益損失；6．驗收時故意允許數(shù)量、質(zhì)量不符合合同規(guī)定的物資入庫，謀取私利造成公司利益損失；7．違反規(guī)定向虛假的供應商支付預付款，造成資金損失；（四）防控措施1．完善采購管理制度和審批手續(xù)物資的采購必須填報申購單并得到公司領導審批后方能進行采購；推薦供應商應報公司領導審批后確定；采購金額超出規(guī)定的，必須實行比價制度，比價單位至少三家，并報公司領導審批；大額采購事項必須經(jīng)領導班子會議討論確定；2．建立內(nèi)部招標管理制度對大額資金采購或是長期消耗物資的采購，必須經(jīng)過公司招標確定，并報上級公司派紀檢監(jiān)察部門參加監(jiān)督公司內(nèi)部招標事宜；3．建立獎懲保障機制為鼓勵崗位人員堅持原則、廉潔奉公，可按“效能監(jiān)察責任制獎勵辦法”、“黨風廉政建設責任制考評兌現(xiàn)”、“方針目標專項經(jīng)濟責任制考評”等制度規(guī)定，對堅持原則的崗位人員進行多渠道、全方位的激勵，同時，為鼓勵采購員維護企業(yè)利益，免除其后顧之憂，可以“廉政管理公務傷害保險”及設立“從嚴管理獎勵基金”等形式，對拒收賄賂和勇于檢舉、揭發(fā)者給予重獎，為堅持原則的崗位人員提供堅強的保障。3．加強職工法律法規(guī)學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。六、門衛(wèi)崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責車輛、人員的進廠登記放行；負責提貨車輛出廠前的