【正文】 ，對全行潛在風(fēng)險集中進行評估，并向銀行管理層、銀行監(jiān)管機構(gòu)提供報告。對各業(yè)務(wù)部門的信貸資產(chǎn)狀況進行監(jiān)察。同時，將風(fēng)險審查部門與信貸業(yè)務(wù)部門在行政上的管理區(qū)別開來，以改變當(dāng)前由于過度追求業(yè)務(wù)而忽視風(fēng)險控制部門意見的現(xiàn)象。6 中行徐州分行不良貸款的展望與思考對銀行的資信和穩(wěn)定性產(chǎn)生影響。銀行的資信取決于其資金經(jīng)營實力。如果銀行不良資產(chǎn)不斷增加，收益能力就會下降，必然影響到銀行的資信狀況?，F(xiàn)金流入減少之后，會導(dǎo)致籌資成本增加，嚴重時就會發(fā)生擠兌現(xiàn)象，從而引發(fā)銀行危機，迫使銀行倒閉。盡管我國很難發(fā)生類似事件，但防患于未然依然是必要的。對銀行盈利能力產(chǎn)生的影響當(dāng)貸款利息不能按時或足額收回時，甚至本金也難以收回，一方面銀行的收入減少了，另一方面導(dǎo)致本金的損失。由于不良資產(chǎn)與銀行的收入負相關(guān)，而不良資產(chǎn)的增加并不減少銀行總資產(chǎn)規(guī)模，同時會提高經(jīng)營成本，因此，不良資產(chǎn)越多，銀行的資產(chǎn)回報率越低。對銀行的長遠發(fā)展產(chǎn)生不力影響。銀行業(yè)是關(guān)系國計民生、千家萬戶的特殊行業(yè)，對本地經(jīng)濟的杠桿作用也很大。如果銀行業(yè)存在的巨大不良貸款，將是本地經(jīng)濟發(fā)展的最大阻礙，當(dāng)銀行的存款與貸款無法在本地形成良性循環(huán)，對銀行自身的發(fā)展也是起著阻礙作用的。銀行不良資產(chǎn)的增加會使經(jīng)營狀況惡化，風(fēng)險必然會隨著各行業(yè)產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，使得經(jīng)濟運行不暢，甚至出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條。經(jīng)過多年的努力，中行徐州分行的貸款質(zhì)量確實得到了很大的改善，隨著社會信用的不斷改善和銀行風(fēng)險管理水平的提高，不良貸款問題也有所好轉(zhuǎn)。在這種大趨勢下，如何更好地控制不良貸款，保證銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，就成為我們下一階段所需要關(guān)注的重要問題了。面對不良貸款這一問題，有必要全面認識商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險，做好適應(yīng)金融市場化的準備。對于銀行營運風(fēng)險，我國國有商業(yè)銀行有一定的認識，但是在市場風(fēng)險方面的認識還缺乏了解，特別在這種風(fēng)險還沒有出現(xiàn)的時候，更加缺乏實踐管理。在實踐中學(xué)習(xí)當(dāng)然是最有效的方法，雖然這樣的方法代價過于昂貴，而且伴隨著高風(fēng)險，但是回顧我們國家的發(fā)展史，正是用這種方法摸爬滾打地實踐過來，對于前輩的經(jīng)驗，應(yīng)該站在巨人的肩膀上，這樣才能取其精華，去其糟粕，更好地效力于改善貸款質(zhì)量。明晰和細化銀行貸款質(zhì)量的分類及其標準，對推進精細化的信貸風(fēng)險管理十分必要。雖然目前利率無法完全市場化，但市場風(fēng)險已經(jīng)開始影響了銀行貸款的收益。所以我們要因地制宜，針對中行徐州分行的問題做出相應(yīng)的措施。由于文章篇幅和作者的能力所限，本文在今后的研究中可以有進一步探討，具體以下三個方面：⑴關(guān)于我國國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化的問題資產(chǎn)證券化在西方發(fā)達國家被廣泛運用并取得了顯著的成效，但是在目前我國國有商業(yè)銀行的時間中還處于幾乎很少的狀態(tài)。所以在此方面進行研究，對不良貸款的化解還是具有很大的意義的。⑵關(guān)于金融衍生工具與信貸風(fēng)險管理的問題在現(xiàn)代的信貸風(fēng)險技術(shù)管理方面，金融衍生產(chǎn)品的應(yīng)用十分廣泛。許多國際大銀行熟練地運用各種利率衍生工具來控制利率。但在我國，這一塊的發(fā)展還沒有那么快，就現(xiàn)在的我國國情來說，全面發(fā)展金融衍生工具也顯得不夠現(xiàn)實。然而對于我國金融業(yè)進一步發(fā)展的需要，金融衍生工具的研究是有非常必要的。⑶關(guān)于現(xiàn)代化的銀行信貸文化價值觀的問題信貸文化價值觀是一種建立在銀行文化基礎(chǔ)上的亞文化，對于銀行的經(jīng)營管理有著深遠影響?，F(xiàn)代化的信貸文化價值觀能夠在銀行的經(jīng)營管理中起到更好地導(dǎo)向和凝聚作用，并且可以成為良好的激勵員工的工具。所以，針對我國信用嚴重缺失的現(xiàn)狀，建立現(xiàn)代化的信貸文化價值觀是很有研究意義的。結(jié) 論銀行作為風(fēng)險密集型的企業(yè)，其經(jīng)營的核心資產(chǎn)，即信貸資產(chǎn)的風(fēng)險含量極高，貸款質(zhì)量的高低直接關(guān)系到銀行自身生存、發(fā)展和社會金融秩序的穩(wěn)定。本文依據(jù)金融學(xué)、經(jīng)濟學(xué)等有關(guān)理論知識，對中行徐州分行不良貸款進行了較為全面地分析，主要針對其現(xiàn)狀、成因以及相關(guān)對策做出闡述。在撰寫論文時，通過不斷地學(xué)習(xí)與調(diào)研，發(fā)現(xiàn)中行徐州分行的貸款質(zhì)量總體上還是很不錯的，但仍有待提高。雖然每年都能夠完成上級控制不良貸款的指標要求，不過為了向更高質(zhì)量貸款的追求，較為系統(tǒng)地提出了存在問題和相關(guān)建議。中行徐州分行面臨的最突出的原因即是高風(fēng)險行業(yè)的集中。對于徐州分行所處地區(qū)的特點，徐州以發(fā)展重工業(yè)為主，輕工業(yè)發(fā)展為輔，這樣就需要的資金量較大，在經(jīng)濟發(fā)展的同時無形之中也提高了風(fēng)險。同時還有其他次要原因，主要包括：經(jīng)濟政策的不穩(wěn)定、內(nèi)部控制制度存在缺陷、金融監(jiān)管不力以及貸后管理制度的不足等等。針對這些原因提出了幾點建議，希望通過本課題的研究，以期對中行徐州分行的不良貸款管理具有一定的指導(dǎo)意義。參考文獻[1] ；2009，1124[2] 郎春蘭，郎春娜，2130[3] 李思慧，1924[4] 李松國，1834[5] [碩士學(xué)位論文].北京：，2429[6] 張維，1622[7] [8] 萬正芳，1930[9] ；上海：,[10] ：,917[11] ,2427[12] [13] ,1434[14] ：[15] ：,1524[16] （試行）.2010[17] ,1932[18] ,1623[19] ：,1525[20] 徐芳，[21] ,819[22] ,914[23] ,27[24] [碩士學(xué)位論文].云南：[25] 鐘一鳴，,2334[26] 王廣偉，,2936[27] [博士學(xué)位論文].黑龍江：[28] ,1221[29] ,30[30] 楊達遠，；2009,2031[31] ,1125[32] 、,3245[33] ,6069[34] 龍海明，：歷史變遷與發(fā)展；,3134[35] [36] Hull J, White A. 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Journal of Economic Issues , 2008,2746英文原文Causes and solutions of nonperforming loan in Chinese mercial banksAnalysis on causes of NPL in mercial banksThere is socalled “433”distribution for the causes of formation of corporate customers’ NPL from actual practice , . nonstandardized outside circumstance factors account for 40%, enterprises’ undeveloped inside operation management factors account for 30%, and banks’ extensive inside operation management factors, which are the emphasis of analysis in this paper, account for 30%. outside circumstances is the primary factor of formation of NPL During the shift from planned economy to market economy, Chinese banks are affected badly by outside circumstance, for example , national policies, behavior of local governments social credit environment, and they mit great cost for social development, economic mechanism reform and economic structure adjustment. A great deal of enterprises take the advantage of the shift to escape or abolish the bank debts, especially at the end of 1990s, through bankrupting, spinning off, merging and other various methods.’ undeveloped inside operation management is the main factor of NPLEver since a long time ago, many Chinese enterprises have been troubled by inflexible operation mechanism and management confusion. Some enterprises lack accurate judgment for the trend of market and enlarge production scale in hot industries without any consideration, which lead to serious imbalance in supply and demand。 some projects even go out of production during construction. And some enterprises enter funding circulation outside the bank system to escape monitoring, through measures of opening many accounts in different banks, paying cash just after received without booking. The above factors make it difficult to reclaim loans for banks and evolve into NPL.’ extensive inside operation management is the important factor of formation of NPLIn practice, the operation mechanism, credit culture and management skills are much more influential than operational performance level, so it is important to analyze carefully on banks’ internal operation management to improve credit risk management and assure sustainable healthy development.⑴Unsound operation mechanism ① Inaccurate market orientation There is a long history for inaccurate market orientation in china. During the planned economy period, banks only followed national plans and didn’t need any own development strategy and market orientation, so they lacked market orientation capability, had vague business development ideas, and often operated following the others. For instance, during the real estate industry fever in 199os and steel industry fever in the late of 2003, many banks fanatically stepped into these industries and incurred huge loss later.②Wake internal control, lack effect control on moral hazard Banks with no sound internal control syste