【正文】 兌的轉(zhuǎn)開保函的業(yè)務(wù)流程。申請(qǐng)人反擔(dān)保行受益人擔(dān)保行 基礎(chǔ)合同 ① ⑥ ③ ④ ② ⑤習(xí)題參考答案：一、名詞解釋銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求向受益人開立的，擔(dān)保在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 獨(dú)立性保函是指擔(dān)保人承擔(dān)第一性的償付責(zé)任的保函，即擔(dān)保人的償付責(zé)任獨(dú)立于申請(qǐng)人在交易合同項(xiàng)下的義務(wù)。從屬性保函是指擔(dān)保人的償付責(zé)任從屬于或依附于申請(qǐng)人在交易合同項(xiàng)下義務(wù)的保函。直開保函是指擔(dān)保行應(yīng)合同一方當(dāng)事人的申請(qǐng)，徑向合同的另一方開立以其為受益人的保函，并憑此直接向該受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。轉(zhuǎn)開保函是指申請(qǐng)人所在地的銀行應(yīng)其客戶的請(qǐng)求，根據(jù)合同的有關(guān)規(guī)定以及受益人所在國(guó)的慣常做法和法律要求，以提供反擔(dān)保的方式來委托另一家銀行（即擔(dān)保行）出具保函，由后者向受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的保函。投標(biāo)保函是指在國(guó)際招標(biāo)中，擔(dān)保行應(yīng)投標(biāo)人的請(qǐng)求向招標(biāo)人出具的保函，保證投標(biāo)人在開標(biāo)前不撤標(biāo)、不改標(biāo)，并且在中標(biāo)后按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在報(bào)價(jià)中的承諾，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函。履約保函是指擔(dān)保行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方的請(qǐng)求而向賣方或業(yè)主開立的一種保證文件，保證申請(qǐng)人忠實(shí)地履行商品或勞務(wù)合同，按時(shí)、按質(zhì)、按量地交運(yùn)貨物或完成所承包的工程。維修保函是指擔(dān)保行應(yīng)工程承包人的請(qǐng)求出具給業(yè)主，以擔(dān)保工程質(zhì)量符合合同規(guī)定的保函。提貨保函是指進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)開立的，以船公司為受益人，要求船公司允許進(jìn)口商不憑正本提單提貨的保函。 借款保函是指由借款人委托銀行向貸款人出具的用以保證借款人按約還本付息的一種保函。 二、是非題（ 錯(cuò) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）（ 對(duì) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）（ 對(duì) ）（ 錯(cuò) ）三、選擇題（ A ）（ B ）（ D ）（ C ）（ B ）（ A ）（ C ）（ B ）（ C ）（ D ）四、填充題從屬性保函 和 獨(dú)立性保函 申請(qǐng)人 、擔(dān)保行 和受益人 保函的生效日期， 失效日期 直開 ， 轉(zhuǎn)開應(yīng)用范圍及用途、付款責(zé)任、銀行付款的對(duì)價(jià)情況和銀行付款需要提交的單據(jù)和途徑等 通知行 ， 轉(zhuǎn)遞行 保兌行 ， 擔(dān)保行境外擔(dān)保，國(guó)內(nèi)擔(dān)保履約保函工程承包人，業(yè)主五、實(shí)務(wù)操作題 ① 申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出開立保函的申請(qǐng)；② 擔(dān)保行經(jīng)過審查后開立保函委托指示給其在受益人所在地的往來銀行，并向其提供反擔(dān)保；③ 擔(dān)保行出具保函給受益人；④ 受益人在發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人違約時(shí)，向擔(dān)保行索償，擔(dān)保行償付；⑤ 擔(dān)保行賠付后，向反擔(dān)保行索償，反擔(dān)保行償付；⑥ 反擔(dān)保行賠付后，向申請(qǐng)人索償，由申請(qǐng)人。第八章 備用信用證結(jié)算方式一、名詞解釋備用信用證履約備用信用證 投標(biāo)備用信用證預(yù)付款備用信用證反擔(dān)保備用信用證保險(xiǎn)備用信用證融資備用信用證直接付款備用信用證商業(yè)備用信用證二、是非題備用信用證的內(nèi)容和跟單信用證相似，要求受益人提交符合信用證要求的貨運(yùn)單據(jù)、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單、商檢單等來作為索賠的依據(jù)。（ ）備用信用證主要用于進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算過程，作為商品買賣的支付方式。跟用信用證可以涉及任何需要銀行擔(dān)保的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，其使用范圍比備用信用證廣。（ ）備用信用證與銀行保函的法律當(dāng)事人一般包括申請(qǐng)人、開證行或擔(dān)保行（二者處于相同地位）和受益人。（ ）在直接付款備用信用證中，當(dāng)涉及違約時(shí)，開證行保證一項(xiàng)基本付款義務(wù)，特別是與融資備用信用證相關(guān)的基礎(chǔ)付款義務(wù)的到期付款。 （ ）備用信用證形式上與跟單信用證相似，性質(zhì)上與銀行保函相似。（ ）備用信用證的內(nèi)容和跟單信用證相似，但對(duì)單據(jù)的要求比跟單信用證簡(jiǎn)單。（ ）備用信用證可以涉及任何需要銀行擔(dān)保的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，其使用范圍比跟單信用證廣。（ ）備用信用證和銀行保函在形式上相似，和跟單信用證在作用上相似。（ ）備用信用證和銀行保函一樣，有從屬性和獨(dú)立性之分。（ ）備用信用證是美國(guó)銀行為了回避當(dāng)時(shí)的法律限制，同外國(guó)銀行競(jìng)爭(zhēng)，從而為客戶提供擔(dān)保服務(wù)而創(chuàng)立的一種保函業(yè)務(wù)的合法替代。（ ）三、選擇題備用信用證的基本當(dāng)事人不包括（ ）。A．開證行B．擔(dān)保行C．受益人D．開證申請(qǐng)人以下不屬于備用信用證和跟單信用證相同點(diǎn)的為（ ）。A．兩者形式相似；B．兩者都屬銀行信用；C．兩者都憑符合信用證規(guī)定的憑證或單據(jù)付款；D．兩者開證行都承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。在全球范圍內(nèi)規(guī)范備用信用證的一套獨(dú)立的國(guó)際統(tǒng)一慣例是（ ）。A．《跟單信用證統(tǒng)一慣例》B．《托收統(tǒng)一慣例》C．《國(guó)際備用證慣例》D．《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》以下關(guān)于備用信用證的說法不正確的是（ ）。A．開立備用信用證的目的是由開證行向受益人承擔(dān)第一性的付款責(zé)任；B．若申請(qǐng)人未能履約，則由銀行負(fù)責(zé)向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失；C．若申請(qǐng)人按合同規(guī)定履行了有關(guān)義務(wù)，受益人就無需向開證行遞交違約聲明；D．備用信用證常常是備而不用的文件。以下屬于備用信用證和銀行保函不同點(diǎn)的是（ ）。A．定義和法律當(dāng)事人；B．性質(zhì)；C．與基礎(chǔ)合同的關(guān)系；D．作用。以下不屬于備用信用證基本內(nèi)容的是（ ）。A．備用信用證的編號(hào)和開立日期；B．備用信用證的有效期；C．索償時(shí)受益人所需要提供的文件或單證及提示方式；D．貨物簡(jiǎn)要名稱、數(shù)量、單價(jià)及包裝。以下關(guān)于備用信用證的業(yè)務(wù)處理流程正確的是（ ）。①申請(qǐng)人向開證行申請(qǐng)開立備用信用證；②申請(qǐng)人未履行基礎(chǔ)合同義務(wù)時(shí)，受益人將索償申明及文件或單據(jù)向開證行提示（如果申請(qǐng)人順利履行基礎(chǔ)合同的義務(wù)，備用信用證自動(dòng)失效）；③開證行審單無誤后履行備用信用證責(zé)任和義務(wù)；④申請(qǐng)人向開證行歸還代償付款項(xiàng)。⑤通知行向受益人通知備用信用證；⑥開證行經(jīng)過審查后開出備用信用證，并委托通知行通知信用證；A．①②③④⑤⑥B．①⑥⑤②③④C．③①②⑥④⑤D．①④⑥②⑤③以下關(guān)于備用信用證和跟單信用證相同點(diǎn)說法正確的是（ ）。A．兩者功能相似；B．兩者應(yīng)用范圍相同；C．兩者都屬于銀行信用；D．兩者要求受益人提交的單據(jù)相同。以下關(guān)于備用信用證和銀行保函相同點(diǎn)說法正確的是（ ）。A．兩者形式相似；B．兩者適用法律規(guī)范和國(guó)際慣例相同；C．兩者融資作用相同；D．兩者性質(zhì)相同。（ ）的開證行擔(dān)保一項(xiàng)支付金錢以外的履約義務(wù)，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約而造成損失進(jìn)行賠償?shù)牧x務(wù)。A．投標(biāo)備用信用證B．履約備用信用證C．預(yù)付款備用信用證D．融資備用信用證四、填充題備用信用證是指 向 出具的旨在保證 履行合約義務(wù)的書面保證承諾。備用信用證的當(dāng)事人包括： 、 、 和 。備用信用證的有效期，包括備用信用證的 和 。 是開證行擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同責(zé)任和義務(wù)的備用信用證。備用信用證可在 、 、 、 這四種方式中規(guī)定一種作為兌付方式。備用信用證適用的國(guó)際慣例包括 和 。備用信用證和銀行保函都是通過 提供來彌補(bǔ) 的不足，都是國(guó)際結(jié)算和擔(dān)保的重要形式。備用信用證中開證行要求受益人索賠時(shí)出具 、 以及其它有關(guān)文件或單據(jù)。 是指開證行保證申請(qǐng)人收到受益人預(yù)付款后應(yīng)履行已訂立的合約義務(wù)。備用信用證的當(dāng)事人只受 本身?xiàng)l款的約束，不受 的約束。習(xí)題參考答案：一、名詞解釋備用信用證是指開證行向受益人出具的旨在保證申請(qǐng)人履行合約義務(wù)，并在申請(qǐng)人未能履行該義務(wù)時(shí)，憑受益人提交的文件或單據(jù)，向受益人作出一定金額支付的書面付款保證承諾。履約備用信用證是指開證行擔(dān)保一項(xiàng)支付金錢以外履約義務(wù)的備用信用證，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約而造成損失進(jìn)行賠償?shù)牧x務(wù)。 投標(biāo)備用信用證是指開證行擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同責(zé)任和義務(wù)的備用信用證。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。預(yù)付款備用信用證是指開證行保證申請(qǐng)人收到受益人預(yù)付款后應(yīng)履行已訂立合約義務(wù)的備用信用證。如申請(qǐng)人不履約，開證行負(fù)責(zé)退還給受益人預(yù)付款和利息。反擔(dān)保備用信用證是指開證行通過該備用信用證支持受益人開立獨(dú)立的備用信用證或其他承諾書。保險(xiǎn)備用信用證是指開證行保證申請(qǐng)人的某一保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)義務(wù)的備用信用證。融資備用信用證是指開證行保證申請(qǐng)人的付款（包括償還借款）義務(wù)的備用信用證。直接付款備用信用證是指開證行保證一項(xiàng)基本付款義務(wù)，特別是與融資備用信用證相關(guān)的基礎(chǔ)付款義務(wù)的到期付款，而不論是否涉及違約的備用信用證。商業(yè)備用信用證是指開證行應(yīng)開證申請(qǐng)人的請(qǐng)求，對(duì)受益人開立的承諾某些義務(wù)的憑證。二、是非題( 錯(cuò) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）（ 對(duì) ）（ 對(duì) ）（ 錯(cuò) ）（ 錯(cuò) ）（ 對(duì) ）三、選擇題（ B ）（ D ）（ C ）（ A ）（ C ）（ D ）（ B ）（ C ）（ D ）（ B ）四、填充題開證行，受益人，申請(qǐng)人開證行、 申請(qǐng)人、 受益人和 通知行生效日期,失效日期投標(biāo)備用信用證即期付款、延期付款、承兌、議付《跟單信用證統(tǒng)一慣例》,《國(guó)際備用證慣例》銀行信用，商業(yè)信用證明開證申請(qǐng)人違約的聲明或證明文件、索賠通知書預(yù)付款備用信用證信用證，交易合同第九章 國(guó)際保理結(jié)算方式名詞解釋:國(guó)際保理、公開保理、隱蔽保理、雙保理模式、單保理模式、到期保理、預(yù)支保理、有追索權(quán)保理、無追索權(quán)保理 單項(xiàng)選擇題: 1. 以下各項(xiàng)除了( )以外, 都屬于保理服務(wù)的內(nèi)容. A . 貿(mào)易融資 B. 代辦會(huì)計(jì)處理 C. 資信調(diào)查 D. 貨幣兌換2. 以下( )不是保理融資的特點(diǎn)A . 融資比例較高 B .絕對(duì)沒有追索權(quán)融資 C . 融資條件低、手續(xù)簡(jiǎn)便 D .融資額度靈活3. 季節(jié)性貨物的出口企業(yè)采用保理商的( )服務(wù)有助于提高業(yè)務(wù)管理效率,降低成本 A . 賬戶管理 B . 信用調(diào)查 C . 貿(mào)易融資 D . 銷售風(fēng)險(xiǎn)控制4. 目前的國(guó)際保理業(yè)務(wù), 較多采用( ) A . 一攬子保理 B . 隱蔽保理 C . 雙保理 D . 單保理5. 在國(guó)際保理服務(wù)中, 國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)成員使用( )系統(tǒng)來傳遞業(yè)務(wù)信息 A . SWIFT B . CHIPS C . EDI D . CHATS6. 國(guó)際保理服務(wù)產(chǎn)生的背景是國(guó)際貿(mào)易中存在的( ) A .收款風(fēng)險(xiǎn) B .資金周轉(zhuǎn)壓力 C .信用控制和賬款管理需求 D .以上都是7. 對(duì)于出口商在已核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，保理商提供( )壞賬擔(dān)保 A .50% B .75% C .100% D .85% 8. 保理服務(wù)的成本費(fèi)用不包括( ) A .承諾費(fèi) B . 傭金和融資利息 C .單據(jù)處理費(fèi) D .資信調(diào)查費(fèi) 9. 在隱蔽保理中，保理商一般主要提供提供( )服務(wù)。 A . 資信調(diào)查 B . 發(fā)票貼現(xiàn)融資 C . 壞賬擔(dān)保 D . 賬務(wù)管理 10. 保理商收到出口商申請(qǐng)保理服務(wù)后必須在( )內(nèi)決定是否接受并通知給出口商。 A .10天 B .12天 C .15天 D . 14天 判斷題: 1. 保理融資屬于長(zhǎng)期融資，主要適