【正文】 政府財政作為后盾，保證了擔保行業(yè)的安全運轉。我國應盡快建立擔保風險補償機制，補償率可根據(jù)擔保業(yè)對財政的貢獻率進行測算。同時，各擔保機構應建立風險準備金制度，從收入中提取適當?shù)娘L險準備金用于逾期貸款代償和損失補償。這些還有待于擔保行業(yè)管理制度和會計核算制度的出臺，在制度上確保操作的合法性和規(guī)范性。風險管理體系是擔保機構的內部管理體系，但擔保業(yè)不能脫離社會環(huán)境而獨立運行，人們的信用意識和社會的信用環(huán)境極大地影響著擔保機構業(yè)務操作的安全性。全社會的信用建設是一個漫長而艱難的過程，它涉及人們傳統(tǒng)觀念的改變、社會信用意識的增強、社會征信系統(tǒng)的建立、信用信息真實性的提高和社會法制建設的完善等極廣泛的內容，需要全社會的參與和支持。作為與信用密切相關的行業(yè)，擔保機構應責無旁貸地成為社會信用建設的主力軍，在征集企業(yè)信用資料的基礎上，將業(yè)務逐步由抵押擔保向信用擔保過渡，促進社會信用意識的增強和社會信用信息的共享，這樣才能從整體上降低擔保機構業(yè)務操作中面臨的各種風險，實現(xiàn)業(yè)務的良性循環(huán)和機構的可持續(xù)發(fā)展。4風險的有效補償隨著擔保規(guī)模的不斷擴大，客戶違約的數(shù)量也會不斷增加，擔保機構的代償損失也會不斷增加，資金補給問題將日益突出。擔保業(yè)務要想得到持續(xù)、健康的發(fā)展，必須有一個正常的、穩(wěn)定的資金補充來源。我國的信用擔保機構可根據(jù)經(jīng)濟形勢的發(fā)展與市場要求，一是建立擔?；?，二是實施增資擴股，三是完善風險準備金制度，四是開展投資、同業(yè)資金往來等業(yè)務，五是進行擔保業(yè)務品種創(chuàng)新和方式創(chuàng)新，通過這五個渠道補充資金。同時擔保機構還應積極探索其他渠道，進一步擴大補充資金來源，以維持長久穩(wěn)定的發(fā)展。，以補償擔保代償損失。作為高風險的擔保行業(yè)，如果沒有政府及主管部門的高度重視是難以生存和發(fā)展的。目前，我國信用擔保機構擔保代償問題已日益受到關注，部分地區(qū)已經(jīng)陸續(xù)制定擔保機構代償損失的補償標準。擔保機構應當善于利用這部分資金來減少自身經(jīng)營的風險。(1) 補正協(xié)議。對貸款擔保合同條款欠缺的，如未載明被擔保的主債權種類、債務人履行債務的期限，擔保范圍，保證期間、抵押物名稱、數(shù)量及權屬等，貸款銀行可以與擔保方簽訂補充協(xié)議進行補正。對無需登記的抵押擔保，為取得優(yōu)先受償權，可與抵押人協(xié)議補辦抵押物登記。對存單到期日先于還貸日的質押貸款，與出質人協(xié)議以兌現(xiàn)價款提前清償所擔保的銀行貸款或者與約定的第三人提存。主合同發(fā)生變更時，與擔保人協(xié)議對擔保合同條款進行修補等。(2) 補充擔保。抵押物、質押物滅失或存在價值減少，抵押物轉讓價款明顯低于其價值時，可以要求抵押人、質押人恢復抵押物、質押物價值或提供其他相應的補充擔保。保證人經(jīng)濟狀況發(fā)生變化不具備清償能力時，及時與借款人協(xié)議采取其他相應措施補救。(3) 補償責任。擔保合同確認無效后，債權銀行應積極向債務人依法追索，同時應正確區(qū)分債務人、擔保人、債權人導致?lián)o效的過錯，并進行舉證，擔保人有過錯的，可以通過法律追究擔保人的民事責任。如企業(yè)法人分支機構未經(jīng)法人書面授權訂立保證合同的，該合同無效，貸款銀行和企業(yè)法人有過錯的，應當根據(jù)過錯各自承擔相應的民事責任，貸款銀行無過錯的，企業(yè)法人應負責承擔民事責任。，分散或轉嫁風險、減少損失。擔保機構在同意提供擔保時，盡量要求申保人提供反擔保，有意識地將可能發(fā)生的風險或出現(xiàn)的損失進行轉嫁的一種風險防范方式，也是擔保機構自我保護的一種行之有效的手段。“智者千慮，終有一失”，對于從事高風險行業(yè)的擔保機構來說，即使各項風險防范工作都落實到位了，也難免碰到所擔保的借款企業(yè)不按期還款的情況，所謂“謀事在人，成事在天”，就是說明客觀變化與主觀愿望并非始終是完美結合的。因此，擔保機構在追求完美結果的同時，要做最壞的考慮。當然，企業(yè)擔保機構雖不能把著眼點和工作重心放在代償后的反擔保措施的處置上，但也不能忽視反擔保措施的設置。因為這項工作落實好了，可以轉嫁風險、減少損失。擔保機構通常采用的反擔保方式有信用反擔保、抵押反擔保和質押反擔保。在設定反擔保措施時，要嚴格按照《中華人民共和國擔保法》的有關規(guī)定，審核反擔保人、反擔保措施的合法性。同時，在設定抵押物和質押物時，應注重把握以下幾個方面：(1) 合理定價，以防虛置；價值評估要根據(jù)不同的反擔保措施，采取不同的評估方法，由于其評估專業(yè)性較強、涉及面廣、某些反擔保物的評估需要相關資質，擔保機構經(jīng)常需要借助于專業(yè)評估機構的評估。在這種情況下，擔保機構應重點判斷中介機構的評估方法是否正確，作價是否合理，防止抵押物的評估價過高而使反擔保措施形同虛設。(2) 流動性強，以便處置；擔保機構在債務人不履行還款義務時必將發(fā)生代償，從擔保機構自身利益出發(fā)，擔保機構需要盡快地變現(xiàn)反擔保標的物，以便獲得補償，保持本機構的資產(chǎn)流動性。因此，在設定抵（質）押物時，要考慮到其變現(xiàn)的相關法律規(guī)定，并考察其行業(yè)和市場狀況，保證反擔保物變現(xiàn)的可行性和最短時間。(3) 依法可訴，以防債務糾紛；擔保機構對于所設定抵（質）押的反擔保物的權屬一定要進行嚴格審核，保證反擔保標的物歸屬反擔保措施提供者所有。如果標的物歸屬幾方共有，必須核實其行為是否獲得共有人的一致同意,確保擔保機構屆時有權處置。(4) 手續(xù)完備，簡化維權環(huán)節(jié)；抵（質）押等反擔保協(xié)議（合同）簽署后，為了保證其有效性和合法性，必須到有關部門（如土地、房管、工商等部門）辦理相應的登記手續(xù)，必要時還要辦理公正手續(xù)，即可保證協(xié)議（合同）的合法有效性，又可減少日后的執(zhí)行環(huán)節(jié)，提高維權的效率。參考文獻1.《各國信用擔保業(yè)概況》，中國財政經(jīng)濟出版社2000年版。2. 李國光、溪小明、金劍峰、曹士兵，最高人民法院：《關于適用中華人民共和國擔保法若干問題的解釋》理解與適用，吉林人民出版社2000年版。3. 由萬昌：“關于信用擔保行業(yè)的生存現(xiàn)狀和環(huán)境分析”，《擔保論壇雜志》（2004第4期），2004年10月。4. 萬明勇：“商業(yè)擔保公司的營利模式研究”，《2004中國擔保論壇》，2005年1月。5. 林均躍：《社會信用體系原理》，中國方正出版社2003年版。6. 許先叢、陳正川：《金融擔保法律實務》，中國金融出版社2002年版。19 / 1