【正文】 政府財政作為后盾，保證了擔(dān)保行業(yè)的安全運(yùn)轉(zhuǎn)。我國應(yīng)盡快建立擔(dān)保風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，補(bǔ)償率可根據(jù)擔(dān)保業(yè)對財政的貢獻(xiàn)率進(jìn)行測算。同時，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，從收入中提取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險準(zhǔn)備金用于逾期貸款代償和損失補(bǔ)償。這些還有待于擔(dān)保行業(yè)管理制度和會計核算制度的出臺，在制度上確保操作的合法性和規(guī)范性。風(fēng)險管理體系是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理體系，但擔(dān)保業(yè)不能脫離社會環(huán)境而獨(dú)立運(yùn)行，人們的信用意識和社會的信用環(huán)境極大地影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作的安全性。全社會的信用建設(shè)是一個漫長而艱難的過程，它涉及人們傳統(tǒng)觀念的改變、社會信用意識的增強(qiáng)、社會征信系統(tǒng)的建立、信用信息真實(shí)性的提高和社會法制建設(shè)的完善等極廣泛的內(nèi)容，需要全社會的參與和支持。作為與信用密切相關(guān)的行業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)責(zé)無旁貸地成為社會信用建設(shè)的主力軍，在征集企業(yè)信用資料的基礎(chǔ)上，將業(yè)務(wù)逐步由抵押擔(dān)保向信用擔(dān)保過渡，促進(jìn)社會信用意識的增強(qiáng)和社會信用信息的共享，這樣才能從整體上降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作中面臨的各種風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的良性循環(huán)和機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。4風(fēng)險的有效補(bǔ)償隨著擔(dān)保規(guī)模的不斷擴(kuò)大，客戶違約的數(shù)量也會不斷增加，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失也會不斷增加，資金補(bǔ)給問題將日益突出。擔(dān)保業(yè)務(wù)要想得到持續(xù)、健康的發(fā)展，必須有一個正常的、穩(wěn)定的資金補(bǔ)充來源。我國的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展與市場要求，一是建立擔(dān)保基金，二是實(shí)施增資擴(kuò)股，三是完善風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，四是開展投資、同業(yè)資金往來等業(yè)務(wù)，五是進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新和方式創(chuàng)新，通過這五個渠道補(bǔ)充資金。同時擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)積極探索其他渠道，進(jìn)一步擴(kuò)大補(bǔ)充資金來源，以維持長久穩(wěn)定的發(fā)展。，以補(bǔ)償擔(dān)保代償損失。作為高風(fēng)險的擔(dān)保行業(yè)，如果沒有政府及主管部門的高度重視是難以生存和發(fā)展的。目前，我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保代償問題已日益受到關(guān)注，部分地區(qū)已經(jīng)陸續(xù)制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)善于利用這部分資金來減少自身經(jīng)營的風(fēng)險。(1) 補(bǔ)正協(xié)議。對貸款擔(dān)保合同條款欠缺的，如未載明被擔(dān)保的主債權(quán)種類、債務(wù)人履行債務(wù)的期限，擔(dān)保范圍，保證期間、抵押物名稱、數(shù)量及權(quán)屬等，貸款銀行可以與擔(dān)保方簽訂補(bǔ)充協(xié)議進(jìn)行補(bǔ)正。對無需登記的抵押擔(dān)保，為取得優(yōu)先受償權(quán)，可與抵押人協(xié)議補(bǔ)辦抵押物登記。對存單到期日先于還貸日的質(zhì)押貸款，與出質(zhì)人協(xié)議以兌現(xiàn)價款提前清償所擔(dān)保的銀行貸款或者與約定的第三人提存。主合同發(fā)生變更時，與擔(dān)保人協(xié)議對擔(dān)保合同條款進(jìn)行修補(bǔ)等。(2) 補(bǔ)充擔(dān)保。抵押物、質(zhì)押物滅失或存在價值減少，抵押物轉(zhuǎn)讓價款明顯低于其價值時，可以要求抵押人、質(zhì)押人恢復(fù)抵押物、質(zhì)押物價值或提供其他相應(yīng)的補(bǔ)充擔(dān)保。保證人經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化不具備清償能力時，及時與借款人協(xié)議采取其他相應(yīng)措施補(bǔ)救。(3) 補(bǔ)償責(zé)任。擔(dān)保合同確認(rèn)無效后，債權(quán)銀行應(yīng)積極向債務(wù)人依法追索，同時應(yīng)正確區(qū)分債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人導(dǎo)致?lián)o效的過錯，并進(jìn)行舉證，擔(dān)保人有過錯的，可以通過法律追究擔(dān)保人的民事責(zé)任。如企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)訂立保證合同的，該合同無效，貸款銀行和企業(yè)法人有過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)過錯各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，貸款銀行無過錯的，企業(yè)法人應(yīng)負(fù)責(zé)承擔(dān)民事責(zé)任。，分散或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險、減少損失。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在同意提供擔(dān)保時，盡量要求申保人提供反擔(dān)保，有意識地將可能發(fā)生的風(fēng)險或出現(xiàn)的損失進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁的一種風(fēng)險防范方式，也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我保護(hù)的一種行之有效的手段。“智者千慮，終有一失”，對于從事高風(fēng)險行業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，即使各項風(fēng)險防范工作都落實(shí)到位了，也難免碰到所擔(dān)保的借款企業(yè)不按期還款的情況，所謂“謀事在人，成事在天”，就是說明客觀變化與主觀愿望并非始終是完美結(jié)合的。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在追求完美結(jié)果的同時，要做最壞的考慮。當(dāng)然，企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖不能把著眼點(diǎn)和工作重心放在代償后的反擔(dān)保措施的處置上，但也不能忽視反擔(dān)保措施的設(shè)置。因?yàn)檫@項工作落實(shí)好了，可以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險、減少損失。擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常采用的反擔(dān)保方式有信用反擔(dān)保、抵押反擔(dān)保和質(zhì)押反擔(dān)保。在設(shè)定反擔(dān)保措施時，要嚴(yán)格按照《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，審核反擔(dān)保人、反擔(dān)保措施的合法性。同時，在設(shè)定抵押物和質(zhì)押物時，應(yīng)注重把握以下幾個方面：(1) 合理定價，以防虛置；價值評估要根據(jù)不同的反擔(dān)保措施，采取不同的評估方法，由于其評估專業(yè)性較強(qiáng)、涉及面廣、某些反擔(dān)保物的評估需要相關(guān)資質(zhì)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)常需要借助于專業(yè)評估機(jī)構(gòu)的評估。在這種情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)判斷中介機(jī)構(gòu)的評估方法是否正確，作價是否合理，防止抵押物的評估價過高而使反擔(dān)保措施形同虛設(shè)。(2) 流動性強(qiáng)，以便處置；擔(dān)保機(jī)構(gòu)在債務(wù)人不履行還款義務(wù)時必將發(fā)生代償，從擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身利益出發(fā)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要盡快地變現(xiàn)反擔(dān)保標(biāo)的物，以便獲得補(bǔ)償，保持本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)流動性。因此，在設(shè)定抵（質(zhì)）押物時，要考慮到其變現(xiàn)的相關(guān)法律規(guī)定，并考察其行業(yè)和市場狀況，保證反擔(dān)保物變現(xiàn)的可行性和最短時間。(3) 依法可訴，以防債務(wù)糾紛；擔(dān)保機(jī)構(gòu)對于所設(shè)定抵（質(zhì)）押的反擔(dān)保物的權(quán)屬一定要進(jìn)行嚴(yán)格審核，保證反擔(dān)保標(biāo)的物歸屬反擔(dān)保措施提供者所有。如果標(biāo)的物歸屬幾方共有，必須核實(shí)其行為是否獲得共有人的一致同意,確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)屆時有權(quán)處置。(4) 手續(xù)完備，簡化維權(quán)環(huán)節(jié)；抵（質(zhì)）押等反擔(dān)保協(xié)議（合同）簽署后，為了保證其有效性和合法性，必須到有關(guān)部門（如土地、房管、工商等部門）辦理相應(yīng)的登記手續(xù)，必要時還要辦理公正手續(xù)，即可保證協(xié)議（合同）的合法有效性，又可減少日后的執(zhí)行環(huán)節(jié)，提高維權(quán)的效率。參考文獻(xiàn)1.《各國信用擔(dān)保業(yè)概況》，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2000年版。2. 李國光、溪小明、金劍峰、曹士兵，最高人民法院：《關(guān)于適用中華人民共和國擔(dān)保法若干問題的解釋》理解與適用，吉林人民出版社2000年版。3. 由萬昌：“關(guān)于信用擔(dān)保行業(yè)的生存現(xiàn)狀和環(huán)境分析”，《擔(dān)保論壇雜志》（2004第4期），2004年10月。4. 萬明勇：“商業(yè)擔(dān)保公司的營利模式研究”，《2004中國擔(dān)保論壇》，2005年1月。5. 林均躍：《社會信用體系原理》，中國方正出版社2003年版。6. 許先叢、陳正川：《金融擔(dān)保法律實(shí)務(wù)》，中國金融出版社2002年版。19 / 1