董秘試題及答案-資料下載頁
2025-06-10 02:13本頁面
【正文】 制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書面審核意見D．所有定期報告均應(yīng)經(jīng)股東大會審議1上市公司A，2005年年度報告顯示，，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進(jìn)行下述行為，根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定，公司董事會應(yīng)將下列（ BC ）行為提交公司的股東大會審議通過。A．公司A擬向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的某公司90%的權(quán)益，實際成交金額為4500萬元，其中該公司凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元B．公司購買第一大股東的無形資產(chǎn)，交易金額為3500萬元C．公司為其關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保D．公司向非關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保1在下列 （ AB ）情況下，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露報告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。A．上市公司定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績提前泄露B．因業(yè)績傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動的C．董事會認(rèn)為必要的D．監(jiān)事會認(rèn)為必要的1按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第14號非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見及其涉及事項的處理》規(guī)定，上市公司的財務(wù)會計報告被注冊會計師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的，公司在報送定期報告的同時應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（ ABCD ）A．董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議及決議所依據(jù)的材料B．獨立董事對審計意見涉及事項的意見C．監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議D．負(fù)責(zé)審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告所涉及的重大時間最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務(wù)：（ ABCD ）A．董事會或監(jiān)事會作出決議時B．簽署附加條件的意向書或協(xié)議時C．簽署附加期限的意向書或協(xié)議時D．公司（含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時2上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時，應(yīng)在以下（ BCD ）時點及時履行信息披露義務(wù)：A．公司股票價格未出現(xiàn)異常波動，也沒有市場傳聞、公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B．公司未就上述行為打成任何協(xié)議，但公司股票價格出現(xiàn)異常波動C．公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議D．公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄露2《證券法》規(guī)定，下列哪些人員將其持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益？（ ABCD ）A．董事 B．監(jiān)事 C．高級管理人員 D．持有上市公司股份5%以上的股東2董事會決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（ ABCD ）A、會議通知發(fā)出的時間和方式 B、會議召開的時間、地點、方式以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明 C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名 D、每項議案獲得的同意、反對和棄權(quán)的票數(shù)以及有關(guān)董事反對或棄權(quán)的理由，涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況，需要獨立董事事前認(rèn)可或獨立發(fā)表意見的，說明事前認(rèn)可情況或所發(fā)表的意見 2公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（ ABCD ）A．減少公司注冊資本B．與持有本公司股份的其他公司合并C．將股份獎勵給本公司職工D．股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的三、 判斷題（每小題1分，共14分）A公司董事會成員9人，其中獨立董事3名，3名獨立董事均為國內(nèi)具有一定知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。（ X ）公司擬2007年4月21日刊登2006年度年報，并定于2007年4月19日刊登2007年第一季度季度報告。（ X ）上市公司可以將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款，但必須審慎使用。（ X ） 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等費用。（ √ ）上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出。（ √ ）上市公司選舉兩名及以上董事或監(jiān)事時應(yīng)當(dāng)實行累積投票制度。（ X ）未公開重大信息在公告前泄露的，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在相關(guān)信息證實公告前不得買賣本公司證券。（ √ ）某研究員在對上市公司調(diào)研時按要求簽署承諾書后，該研究員撰寫的研究報告在對外發(fā)布或使用前無需知會上市公司。（ X ）為吸引投資者認(rèn)購公司證券，上市公司在再融資計劃過程中，可以向特定投資者提供公司未公開重大信息。（ X ）上市公司不存在對外擔(dān)保的，獨立董事在年度報告中不需要對公司對外擔(dān)保情況出具專項說明和獨立意見。（ X ）1上市公司應(yīng)聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)許可證”的會計師事務(wù)所（審計事務(wù)所）進(jìn)行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他有關(guān)想咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期一年，可以續(xù)聘。（ √ ）1上市公司全體董事應(yīng)當(dāng)在股票上市后兩個月內(nèi)，新任董事應(yīng)當(dāng)在股東大會通過其任命后兩個月內(nèi)，在有證券從業(yè)資格的律師解釋與見證下，簽署《董事聲明與承諾書》。（ X ）1國家公務(wù)員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理。（ √ ）1激勵對象獲授的股票期權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，但不得用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。（ X ）第16頁
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