【正文】 SO2。在原料的運輸、輸送和貯存過程中如管理不善將導致粉塵產(chǎn)生，本工程石英砂采用精選的洗砂，采用袋裝運輸入廠；純堿碳酸鈉也采用袋裝運輸入廠，并儲存于原料庫房內(nèi)。在完善原料的運輸、輸送和貯存過程的防塵措施的前提下，物料周轉(zhuǎn)過程粉塵產(chǎn)生量很小。生產(chǎn)車間配料及加料時有粉塵產(chǎn)生，目前采用人工配料方式，粉塵中有游離的 SiO2 成分。采用車間排風裝置將粉塵直接排出室外，類比其它硅酸鈉生產(chǎn)廠相關(guān)資料，配料和加料時粉塵產(chǎn)生量約 。26入廠煤氣采用凈化后的工業(yè)煤氣，送至熔燒窯燃燒。熔燒窯的尾氣主要污染物為煙塵、NOx 和 SO2，擬采取廢氣治理措施，使熔窯煙氣達到國家規(guī)定的排放標準后，通過 50m 的煙囪排入大氣。采用以上措施后，本工程廢氣污染物排放對環(huán)境影響較小。廢水項目生產(chǎn)工藝用水主要為原料混合攪拌用水和水淬用水，原料拌合用水進入原料中揮發(fā)損耗，水淬用水排入循環(huán)水池全部循環(huán)利用，不外排。企業(yè)建有一座 60 m40m 的循環(huán)水池,定期補充新鮮水平衡損耗。該項目廢水主要為生活污水，企業(yè)食堂規(guī)模較小，食堂含油污水經(jīng)隔油池處理后入化糞池，與糞便一起用做農(nóng)肥；廠區(qū)采用旱廁。廠區(qū)生活廢水來自盥洗廢水，盥洗廢水產(chǎn)生量小，就地潑灑消耗。全廠無外排廢水。噪聲項目產(chǎn)生的噪聲主要來源于混合機、斗提機、窯加料機及各類風機、水泵等設(shè)備，參照類比資料噪聲值在 75~85dB(A)之間。本項目主要噪聲設(shè)備均安置在生產(chǎn)車間內(nèi)，利用廠房隔聲降噪；設(shè)備安裝采取加裝減震臺座等減振防噪措施，對噪聲較大的風機設(shè)置風機房并加裝消聲器，可減輕噪聲對環(huán)境的不利影響。固體廢物項目生產(chǎn)過程中無固廢產(chǎn)生。熔窯煙氣除塵系統(tǒng)產(chǎn)生52t/a粉塵，全部回收作為原料再利用。其它固體廢物產(chǎn)生量僅有生活垃圾，產(chǎn)生量，定期由環(huán)衛(wèi)部門送垃圾填埋場衛(wèi)生填埋。27第八章 組織機構(gòu)與勞動定員 組織機構(gòu)與職能劃分管理機構(gòu)本企業(yè)實行公司總經(jīng)理直接領(lǐng)導下的事業(yè)部制。該公司現(xiàn)有組織系統(tǒng)結(jié)構(gòu)完善，領(lǐng)導班子健全，有實施項目的經(jīng)驗。公司在原有人員的基礎(chǔ)上，向社會招聘一部分工人和營銷人員；強化企業(yè)的內(nèi)部管理，建立健全管理機制；勞動分配實行崗位工資和計量工資，營銷人員采用銷量提成的方法，充分發(fā)揮員工潛能。質(zhì)量管理按照 ISO9002 國際質(zhì)量體系進行。本項目在原有車間預留位置布置，其增加的計調(diào)室、技術(shù)室、車間管理職能納入原組織機構(gòu)運行。工作時間企業(yè)全年生產(chǎn)。全年工作天數(shù)：360 天生產(chǎn)車間實行兩班八小時工作制，工人每天工作時間 8 小時。在生產(chǎn)期間，采取倒班輪休方式安排職工休息，使職工的休息時間達到國家法定的標準。 組織機構(gòu) 董事會總經(jīng)理財務(wù) 總工經(jīng)理助理副經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理后勤 生產(chǎn) 供應 銷售 其他 技術(shù) 質(zhì)量28 項目定員項目勞動定員50人，其中：工人35人，技術(shù)和管理人員15人。所需人員實行面向社會公開招聘錄用。 人員培訓為了保證項目技術(shù)操作的可靠，聘請專家對職工進行技術(shù)培訓。另外，由設(shè)備廠家派專業(yè)工程師對設(shè)備進行指導。29第九章 項目實施進度及招標方案 實施進度計劃本項目建設(shè)期 3 年，具體劃分為以下階段：項目前期準備及論證工作 2 個月工藝設(shè)計及定購設(shè)備 3 個月廠房建設(shè)、設(shè)備安裝、調(diào)試 30 個月試生產(chǎn) 1 個月 項目實施進度表見表 111。表111 項目實施進度表序號 名 稱 1 2 3 4 5 6 8—34 35 361 報告編制及備案2 設(shè)計、定購設(shè)備3 安裝調(diào)試4 試生產(chǎn)30第十章 投資估算與資金籌措 投資估算 建設(shè)投資估算依據(jù) （1）2022 年《河北省建筑工程概算定額》及現(xiàn)行概算指標。（2）2022 年《河北省安裝工程概算定額》及現(xiàn)行概算指標。（3）2022 年《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》 。（4）本項目有關(guān)專業(yè)提供的設(shè)計圖紙，設(shè)備材料及有關(guān)技術(shù)數(shù)據(jù)。（5）石家莊市的其他有關(guān)規(guī)定。 新增固定資產(chǎn)投資 新增建設(shè)投資估算范圍本項目新增建設(shè)投資估算范圍為從項目前期準備及到建設(shè)完成所發(fā)生的全部費用，包括該項目的設(shè)備購置費和設(shè)備安裝費，以及其他費用、基本預備費。 新增固定投資估算編制辦法及各項費用的確定（1）建筑工程費按建（構(gòu)）筑物的結(jié)構(gòu)特征和現(xiàn)行定額（指標） ，參照石家莊市 2022 年第 1 季度類似工程以單方造價估算。室外工程按設(shè)計工程量及有關(guān)概算指標估算。（2）主要設(shè)備價格采用生產(chǎn)廠家報價，不足部分參照《全國機電產(chǎn)品價格目錄》 ，并按有關(guān)規(guī)定計取運雜費及調(diào)整價差。（3）安裝工程取費根據(jù)《河北省安裝工程概算定額》 （2022）結(jié)合類似工程指標確定。（4）其他費用：31①土地費用，項目土地費用按 5 萬元/畝計算。②建設(shè)單位管理費根據(jù)財政部財建[2022]394 號、河北省財政廳冀財建[2022]3 號、財建[2022]724 號文有關(guān)規(guī)定計算。③項目前期工作咨詢費根據(jù)國家計委計價格[1999]1283 號、省物價局、省計委冀價經(jīng)費字[2022]10 號文有關(guān)規(guī)定計算。④工程勘察設(shè)計費根據(jù)國家計委、建設(shè)部計價格[2022]10 號文計算，并根據(jù)市場行情調(diào)整。⑤建設(shè)監(jiān)理費根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價格[2022]670 號文有關(guān)規(guī)定計算，并根據(jù)市場行情調(diào)整。⑥環(huán)境影響咨詢費參照國家計委、國家環(huán)保總局計價格[2022]125號文有關(guān)規(guī)定估算。⑦招標代理服務(wù)費，項目屬于工業(yè)生產(chǎn)性項目，可以不招標。⑧臨時設(shè)施費根據(jù)國家計委中國人民建設(shè)銀行[計標（85）352 號]有關(guān)規(guī)定計算。⑨城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費，河北省物價局、財政廳冀價經(jīng)費字[2022]29 號文、[2022]32 號文計算，項目屬于非建成區(qū)，不計列城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費。⑩人防地下室易地建設(shè)費，按照河北省物價局、財政廳、人防辦冀價行費字[2022]44 號文有關(guān)規(guī)定，項目屬于生產(chǎn)性項目，不計列人防地下室易地建設(shè)費。(5)基本預備費，預備費按 8%計算。 建設(shè)投資本項目建設(shè)投資 2211 萬元，詳見新增建設(shè)投資估算表。 流動資金32 按分項法計算項目流動資金為 1030 萬元，鋪底流動資金為 309 萬元。 項目總投資項目總投資估算值為 2520 萬元，其中建設(shè)投資 2211 萬元，鋪底流動資金 309 萬元。按投資性質(zhì)劃分的投資構(gòu)成如下：序號 項目名稱 投資（萬元） 占合計%1 建筑工程費 911 %2 設(shè)備購置費及安裝工程費 808 %3 其它費用 492 %5 鋪底流動資金 309 %合計 2520 % 資金籌措本項目總投資為 2520 萬元，項目資金全部企業(yè)自籌。33第十一章 財務(wù)評價 評價依據(jù)（1）國家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)改投資 [2022]1325 號文《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版。（2）國家、省及石家莊市現(xiàn)行財稅制度以及有關(guān)法規(guī)、政策。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 建設(shè)期、投產(chǎn)期及計算期本項目有項目建設(shè)經(jīng)營期為 1 年；經(jīng)營期共 12 年，項目計算期 12年。 基準收益率本項目基準收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風險報酬率綜合設(shè)定為 8%。 營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算本項目硅酸鈉產(chǎn)量 5 萬噸，售價 900 元/噸。正常年銷售收入 4500萬元。按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項目應繳納增值稅，稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅及教育費附加分別按營業(yè)稅稅額的 1%和 4%計算。正常年營業(yè)稅金及附加 279 萬元，增值稅 266 萬元。詳見銷售收入和銷售稅金及附加估算表。 成本費用估算（1）本項目外購主要原材料為 2937 萬元。燃料、動力費主要為電費、煤氣費、水費，為 346 萬元。原材料消耗表34單價 金額序號 項 目 單位 數(shù)量 （元/噸） (萬元)1 純堿 噸 20220 1111 22222 石英砂 噸 30000 239 717燃料、電力到廠價及消耗量表序號 名稱 單價 單位 年耗量 單位 金額（萬元）1 煤氣 元/m 3 775 萬 m3/a 2722 電力 元/kWh 103 萬 kWh/a 693 水 元/t 萬 m3/a 合計 （2）本項目福利費按工資總額的 14%計提，職工人數(shù) 50 人，正常年工資及福利費總額估算為 60 萬元， 。（3）固定資產(chǎn)折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%，設(shè)備按 10 年提取折舊。項目無攤銷費用。利用原有固定資產(chǎn)折舊按現(xiàn)行折舊年限計算，詳見固定資產(chǎn)折舊估算表。（4）修理費按固定資產(chǎn)原值的 %計算。（5）其它費用是指除上述費用之外應計入生產(chǎn)總成本費用的其他所有費用，包括低值易耗品攤銷、銷售費用、管理費用、辦公費等。按營業(yè)收入的 4%計算。項目年總成本費用為 3776 萬，詳見總成本費用估算表。 利潤及分配估算（1）營業(yè)利潤本項目年利潤總額 445 萬元。35（2）企業(yè)所得稅及利潤分析本項目應繳納企業(yè)所得稅，稅率為 25%。詳見利潤和利潤分配表。 財務(wù)分析 盈利能力分析根據(jù)利潤和利潤分配表、財務(wù)現(xiàn)金流量表計算的評價指標如下表所示：序號 指標名稱 單位 數(shù)量 備注1 總投資 萬元 2520 　4 總投資收益率 % 　5 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 　稅前6 財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%) 萬元 1777 　稅前7 全部投資回收期（含建設(shè)期） 年 　稅前8 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 　稅后9 財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%) 萬元 1011 　稅后10 全部投資回收期（含建設(shè)期） 年 　 　稅后11 盈虧平衡點 　 % 　 　 盈虧平衡分析本項目擴建后總生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，即當生產(chǎn)能力達到 3 萬噸時，項目盈虧平衡。 評價結(jié)論從計算的主要評價指標可以看出，本項目的各項財務(wù)評價指標數(shù)據(jù)均較為理想，具有良好的財務(wù)盈利能力和較強的抗風險能力。綜上所述，本項目在財務(wù)上是可行的。