【導(dǎo)讀】濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略決定，制定產(chǎn)品方案。⑵結(jié)合企業(yè)實(shí)際狀況，選用技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)適宜，經(jīng)濟(jì)合理，安全可靠。節(jié)能降耗，降低成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。目前已形成了以尼龍66鹽、簾子布（工業(yè)絲）、氯堿化工、工。XX集團(tuán)現(xiàn)有員工16320人，各類專業(yè)技術(shù)人員1668名，占職工總數(shù)的%。究生學(xué)歷64人，本科學(xué)歷854人。先后榮獲全國(guó)輕工系。新高，保持了持續(xù)健康發(fā)展。穩(wěn)定性二氧化氯近年消費(fèi)也呈現(xiàn)出活躍的景象，其將成為國(guó)家氯酸鈉。劑的技術(shù)也在發(fā)展中，對(duì)氯酸鈉的需求也會(huì)進(jìn)一步增長(zhǎng)。氯酸鈉產(chǎn)品，不僅有較大的社會(huì)效益，也會(huì)產(chǎn)生可觀的經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目依托XX集團(tuán)資源優(yōu)勢(shì)，把握市場(chǎng)形勢(shì)，及時(shí)跟蹤國(guó)際先進(jìn)技術(shù)，立。氯酸鈉生產(chǎn)成本中電力成本約占55%以上。％，品質(zhì)名列全國(guó)第一，鹽層穩(wěn)定，是發(fā)展氯酸鈉等化學(xué)工業(yè)的理想原料。氯酸鈉生產(chǎn)過(guò)程中副產(chǎn)的氫氣雜質(zhì)少，純度高，氫含量一般在%以上，萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目是十分必要的。全衛(wèi)生措施和消防措施。

　　

【正文】 防觸電 （ 1）電解槽進(jìn)槽鹽水設(shè) 有斷電器。 （ 2）電解槽與地面、工藝管道與其管架絕緣，鹽水及堿液管道裝有斷電器，防止電隨管道導(dǎo)出，引起觸電。 （ 3）電解廠房?jī)?nèi)燈具為防爆型。 （ 4）拆、裝電解槽或電解槽運(yùn)行期間，嚴(yán)禁操作人員一手接觸電槽，一手接觸其它接地構(gòu)件，以防觸電。 9 組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 30 組織機(jī)構(gòu) 本工程建成后組織機(jī)構(gòu)設(shè)分廠、工段，形成（公司、分廠、工段）三級(jí)管理體制。 生產(chǎn)班制和勞動(dòng)定員 按照國(guó)家《勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定，生產(chǎn)廠勞動(dòng)定員仍按四班三運(yùn)轉(zhuǎn)配備，技術(shù)人員及部分維修人員按日班配備。具體定員如下 表： 廠 名 工 段 班 制 運(yùn) 行 白 班 小 計(jì) 氯酸鈉廠 （ 77 人） 鹽水 4 4 4 20 整流 4 2 2 10 電解 4 3 4 16 精制 4 3 4 16 成品包裝 4 3 3 15 動(dòng)力廠 （ 83 人） 變電站 4 3 2 14 供水 4 4 2 18 儀表 4 4 3 19 供氣 4 3 2 14 化驗(yàn)室 4 4 2 18 管理人員 （ 40 人） 40 合計(jì) 200 人員來(lái)源和培訓(xùn) 該項(xiàng)目建成后，各類人員共需 200 人；由公司 面向社會(huì)招聘和公司內(nèi)部調(diào)整解決。 本項(xiàng)目的工藝技術(shù)和設(shè)備運(yùn)行的自動(dòng)化水平較高，操作嚴(yán)格；因此，擬根 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 31 據(jù)技術(shù)情況，選派部分人員到國(guó)內(nèi)同類裝置的生產(chǎn)廠家培訓(xùn)，經(jīng)考試或考核合格者取得上崗合格證后方可上崗。分析化驗(yàn)人員、鍋爐工以及重大生產(chǎn)設(shè)備的檢修人員需經(jīng)專門職業(yè)培訓(xùn)，國(guó)家有要求的，應(yīng)取得相應(yīng)的合格證后，方可上崗。 所有生產(chǎn)人員，上崗前都應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)和安全教育，掌握相關(guān)技術(shù)等方面的常識(shí)，掌握滅火器使用方法及消防知識(shí)。 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 32 10 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 建設(shè)周期規(guī)劃 河南 XX 氯堿化工股份有限公司具有較強(qiáng)的技術(shù)力量和管理能力 ，完全能夠在較短時(shí)間內(nèi)完成該項(xiàng)目的建設(shè)。本項(xiàng)目立項(xiàng)后， 抓緊 進(jìn)行前期準(zhǔn)備，包括可研報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告、初步設(shè)計(jì)編制 、部分 施工圖設(shè)計(jì)及資金籌資等工作。 項(xiàng)目建設(shè)期 年，包括 部分 施工圖設(shè)計(jì)，土建施工，設(shè)備定貨，設(shè)備制造 ， 工藝設(shè)備安裝，人員培訓(xùn)，設(shè)備調(diào)試，系統(tǒng)試車，投料試運(yùn)行。在實(shí)施過(guò)程中各階段交替進(jìn)行，相互配合，在施工圖設(shè)計(jì)中首先要保證土建開工和非標(biāo)設(shè)備的制作。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng)目進(jìn)度如下表： 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 報(bào)批與 詳 細(xì)設(shè)計(jì) 定型設(shè)備定貨 非標(biāo) 設(shè)備制造 土建工程 安裝調(diào)試 試車試生產(chǎn) 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 33 11 投資估算和資金籌措 投資估算 投資估算的編制范圍 本項(xiàng)目投資估算的編制范圍為年產(chǎn) 5 萬(wàn)噸氯酸鈉鈉項(xiàng)目。建設(shè)內(nèi)容為：鹽水工序、電解工序、精制工序等。公用工程項(xiàng)目：供電、供排水、供熱、供氣、污水綜合治理裝置及消防、環(huán)保等工程費(fèi)用。與生產(chǎn)項(xiàng)目相配套的其他工程費(fèi)用以及常規(guī)預(yù)備費(fèi)。 估算編制依據(jù) 設(shè)備價(jià)格：國(guó)內(nèi)配套定型設(shè)備參照詢價(jià)，非定型設(shè)備依據(jù)制造廠家詢價(jià)、市場(chǎng)價(jià)。 安裝工程：參照同類型設(shè)備計(jì)算各項(xiàng)安裝費(fèi)用。 建筑工程費(fèi)用：參照當(dāng)?shù)赝愋徒ㄖ?、?gòu) 筑物單方造價(jià)進(jìn)行估算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用：按現(xiàn)行項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)估算。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資 10000 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 8400 萬(wàn)元。投資總估算表見附表 1。 建設(shè)期利息 項(xiàng)目建設(shè)期為 年，項(xiàng)目投資 10000 萬(wàn)元，其中 5000 萬(wàn)元由銀行貸款解決，貸款分兩期進(jìn)行，按銀行現(xiàn)行三年期以上貸款利率 6%計(jì)算，建設(shè)期資本化利息為 300 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)投資估算 項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資 8400 萬(wàn)元。 其中：設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 5095 萬(wàn)元； 安裝費(fèi)： 938 萬(wàn)元； 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 34 土建費(fèi)： 1199 萬(wàn)元； 其他基建費(fèi) 558 萬(wàn)元； 不可預(yù)見費(fèi) 610 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算采用詳細(xì)估算法，項(xiàng)目在正常生產(chǎn)年需流動(dòng)資金 1600 萬(wàn)元。見附表 2。 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資為鋪底流動(dòng)資金加固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資和建設(shè)期資本化利息。 本項(xiàng)目總投資為 10000 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資 8400 萬(wàn)元， 鋪底流動(dòng)資金 1600 萬(wàn)元，建設(shè)期資本化利息 300 萬(wàn)元。 資金籌措 資金來(lái)源 項(xiàng)目總資金 10000萬(wàn)元中，企業(yè)自有資金 5000萬(wàn)元，由銀行貸款解決 5000萬(wàn)元。銀行貸款分兩期進(jìn)行，首次貸款 2500 萬(wàn)元在建設(shè)期初籌措到位，第二次貸款 2500 萬(wàn)元。流動(dòng)資金貸款 1600 萬(wàn)元。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期共 年，由于建設(shè)期較短，建設(shè)資金應(yīng)及時(shí)備齊，以滿足當(dāng)年設(shè)備購(gòu)置、安裝工程、土建工程需要。流動(dòng)資金在建設(shè)期末全部投入。投資計(jì)劃與資金籌措見附表 3。 12 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 銷售方案及規(guī)模： 產(chǎn)品規(guī)模：正常年份生產(chǎn)及銷售量： NaClO3 50000 噸 H2 3150 萬(wàn) NM3 產(chǎn)品銷售價(jià)格（含稅）： NaClO3 3950 元 /噸 H2 元 /NM3 項(xiàng)目資金規(guī)模： 總投資： 10000 萬(wàn)元，其中 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 5395 萬(wàn)元 安裝費(fèi) 1038 萬(wàn)元 土建費(fèi) 1199 萬(wàn)元 不可預(yù)見費(fèi) 523 萬(wàn)元 鋪底流資 1600 萬(wàn)元 資本化利息 300 萬(wàn)元 項(xiàng)目建設(shè)期 年，經(jīng)營(yíng)期 12 年 ,投產(chǎn)后第一年即達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。 產(chǎn)品總成本費(fèi)用估算 原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)用估算 該項(xiàng)目外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力的消耗定額，根據(jù)工藝消耗定額加耗費(fèi)，并參照現(xiàn)行化工行業(yè)實(shí)際情況確定，各種原材料及燃料的價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定。具體見附表 4。 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 工資及附加 該項(xiàng)目勞動(dòng)定員 200 人，其中管理人員 40 人，工資及附加費(fèi)每人年均20210 元，全年工資總額 400 萬(wàn)元，其中生產(chǎn)人員工資及福利費(fèi) 320 萬(wàn)元。 制造費(fèi)用年 1300 萬(wàn)元，其中： （ 1）折舊費(fèi) 工程新增固定資產(chǎn)原值 8400 萬(wàn)元，按平均年限法計(jì)提折舊，殘值率 4％，折舊年限 12 年 ，年折舊額為 672 萬(wàn)元，年折舊率 8％，期滿可回收余值 336 萬(wàn)元。 （ 2）其他制造費(fèi)用 200 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算見附表 5。 管理費(fèi)用年 500 萬(wàn)元 。 營(yíng)業(yè)費(fèi)用年 150 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)期年平均 200 萬(wàn)元 ,生產(chǎn)期長(zhǎng)期借款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 綜上，該項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為 15969 萬(wàn)元，其中年可變成本為 13609萬(wàn)元，年固定成本為 2300 萬(wàn)元?？鄢暾叟f費(fèi) 1000 萬(wàn)元、年均利息 200 萬(wàn)元，年經(jīng)營(yíng)成本為 14819 萬(wàn)元。具體見附表 6。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家計(jì)委 1993 年編制的《 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第二版 )?；げ俊痘ろ?xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》。 國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)務(wù)、稅收文件。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 項(xiàng)目年均銷售收入（不含稅） 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目按 17％計(jì)算年應(yīng)繳增值稅 萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按應(yīng)交增值稅的 7％、 3％計(jì)算，年銷售稅金及附加為 萬(wàn)元。 年銷量、銷售收入、稅金的計(jì)算見附表 7。 利潤(rùn)估算 正常年度平均利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元。 扣除 33％的所得稅后，年平均凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目經(jīng) 營(yíng)期的利潤(rùn)估算見附表 8。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量估算表（見附表 9），計(jì)算出下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)： 動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)，所得稅后： 財(cái)務(wù)內(nèi)部受益率為 ％ 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 (I=12%)=6187 萬(wàn)元 凈態(tài)投資效益： 投資回收期（含建設(shè)期）為 年，貸款償還期計(jì)算表見附表 10。 投資利潤(rùn)率（稅前）＝年平均利潤(rùn) /總投資 *100％ ＝ *100％ ＝ ％ 投資利稅率＝（年均 利潤(rùn)總額 +應(yīng)交增值稅 +稅金及附加） /總投資 *100％ ＝（ ++） /10000*100％ ＝ ％ 項(xiàng)目盈虧平衡分析 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸氯酸鈉項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） =年固定成本 /（銷售收入 可變成本 稅金及附加）*100％ ＝ 2310/（ ） *100％ ＝ ％ 計(jì)算結(jié)果表明，產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 ％時(shí)，生產(chǎn) 產(chǎn)品效益可保本。 結(jié)論 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析結(jié)論 通過(guò)計(jì)算 ,該項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益，財(cái)務(wù)內(nèi)部受益率（所得稅后）為％，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率；凈現(xiàn)值大于零；投資回收期 (稅后 ,含建設(shè)期 )為 年。從項(xiàng)目盈虧平衡分析看，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目可行。 項(xiàng)目社會(huì)效益 增加社會(huì)就業(yè)。項(xiàng)目建成后可以新增定員 200 人，既可以解決公司富余人員，又安置社會(huì)勞動(dòng)力。 可以促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。