【導(dǎo)讀】會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略決定，制定產(chǎn)品方案。⑵結(jié)合企業(yè)實際狀況，選用技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)適宜，經(jīng)濟(jì)合理，安全可靠。重節(jié)能降耗，降低成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。中國XX集團(tuán)有限責(zé)任公司是全國512家、河南省13家重點企業(yè)之一，全球第二大錦綸66工業(yè)絲、簾子布生產(chǎn)企業(yè)。品也都具有一定生產(chǎn)規(guī)模。氯堿化工、工程塑料為四大支柱產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)格局。BVQI認(rèn)證機(jī)構(gòu)ISO9002質(zhì)量體系雙認(rèn)證的企業(yè)。省民主管理先進(jìn)單位、市文明單位等一系列榮譽(yù)稱號。穩(wěn)定性二氧化氯近年消費也呈現(xiàn)出活躍的景象，其將成為國。家氯酸鈉消費的潛在用戶之一，其它消費用戶也有不同的發(fā)展趨勢。氧化氯作漂白劑的技術(shù)也在發(fā)展中，對氯酸鈉的需求也會進(jìn)一步增長。氯酸鈉生產(chǎn)成本中電力成本約占55%以上。氯酸鈉生產(chǎn)過程中副產(chǎn)的氫氣雜質(zhì)少，純度高，氫含量一般在%以上，設(shè)年產(chǎn)5萬噸氯酸鈉項目是十分必要的。施、安全衛(wèi)生措施和消防措施。有利于提高企業(yè)的市場應(yīng)變能力和市場競爭能力。

　　

【正文】 2）電解槽與地面、工藝管道與其管架絕緣，鹽水及堿液管道裝有斷電器，防止電隨管道導(dǎo)出，引起觸電。 （ 3）電解廠房內(nèi)燈具為防爆型。 （ 4）拆、裝電解槽或電解槽運行期間，嚴(yán)禁操作人員一手接觸電槽，一手接觸其它接地構(gòu)件，以防觸電。 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 32 9 組織機(jī)構(gòu)和勞動定員 組織機(jī)構(gòu) 本工程建成后組織機(jī)構(gòu)設(shè)分廠、工段，形成（公司、分廠、工段）三級管理 體制。 生產(chǎn)班制和勞動定員 按照國家《勞動法》有關(guān)規(guī)定，生產(chǎn)廠勞動定員仍按四班三運轉(zhuǎn)配備，技術(shù)人員及部分維修人員按日班配備。具體定員如下 表： 廠 名 工 段 班 制 運 行 白 班 小 計 氯酸鈉廠 （ 77 人） 鹽水 4 4 4 20 整流 4 2 2 10 電解 4 3 4 16 精制 4 3 4 16 成品包裝 4 3 3 15 動力廠 （ 83 人） 變電站 4 3 2 14 供水 4 4 2 18 儀表 4 4 3 19 供氣 4 3 2 14 化驗室 4 4 2 18 管理人員 （ 40 人） 40 合計 200 人員來源和培訓(xùn) 該項目建成后，各類人員共需 200 人；由公司面向社會招聘和公司內(nèi)部調(diào)整解決。 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 33 本項目的工藝技術(shù)和設(shè)備運行的自動化水平較高，操作嚴(yán)格；因此，擬根據(jù)技術(shù)情況，選派部分人員到國內(nèi)同類裝置的生產(chǎn)廠家培訓(xùn)，經(jīng)考試或考核合格者取得上崗合格證后方可上崗。分析化驗人員、鍋爐工以及重大生產(chǎn)設(shè)備的檢修人員需經(jīng)專門職業(yè)培訓(xùn)，國家有要求的，應(yīng)取得相應(yīng)的合格證后，方可上崗。 所有生產(chǎn)人員，上崗前都應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)和安 全教育，掌握相關(guān)技術(shù)等方面的常識，掌握滅火器使用方法及消防知識。 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 34 10 項目實施規(guī)劃 建設(shè)周期規(guī)劃 河南 XX 氯堿化工股份有限公司具有較強(qiáng)的技術(shù)力量和管理能力，完全能夠在較短時間內(nèi)完成該項目的建設(shè)。本項目立項后， 抓緊 進(jìn)行前期準(zhǔn)備，包括可研報告、環(huán)評報告、初步設(shè)計編制 、部分 施工圖設(shè)計及資金籌資等工作。項目 建設(shè)期 年，包括 部分 施工圖設(shè)計，土建施工，設(shè)備定貨，設(shè)備制造 ，工藝設(shè)備安裝，人員培訓(xùn)，設(shè)備調(diào)試，系統(tǒng)試車，投料試運行。在實施過程中各階段交替進(jìn)行，相互配合，在施工圖設(shè)計中首先要保證土建開工和非 標(biāo)設(shè)備的制作。 項目實施進(jìn)度計劃 項目進(jìn)度如下表： 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 報批與 詳細(xì)設(shè)計 定型設(shè)備定貨 非標(biāo) 設(shè)備制造 土建工程 安裝調(diào)試 試車試生產(chǎn) 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 35 11 投資估算和資金籌措 投資估算 投資估算的編制范圍 本項目投資估算的編制范圍為年產(chǎn) 5 萬噸氯酸鈉鈉項目。建設(shè)內(nèi)容為：鹽水工序、電解工序、精制工序等。公用工程項目：供電、供排水、供熱、供氣、污水綜合治理裝置及消防、環(huán)保等工程費用。與生產(chǎn)項目相配套的其他工程費用以及常規(guī)預(yù)備費。 估算編制依據(jù) 設(shè)備價格：國內(nèi)配套定型設(shè)備參照詢價，非定型設(shè)備依據(jù)制造廠家詢價、市場價。 安裝工程：參照同類型設(shè)備計算各項安裝費用。 建筑工程費用：參照當(dāng)?shù)赝愋徒ㄖ?、?gòu)筑物單方造價進(jìn)行估算。 工程建設(shè)其他費用：按現(xiàn)行項目標(biāo)準(zhǔn)估算。 項目建設(shè)投資估算 項目建設(shè)投資 10000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 8400 萬元。投資總估算表見附表 1。 建設(shè)期利息 項目建設(shè)期為 年，項目投資 10000 萬元，其中 5000 萬元由銀行貸款解決，貸款分兩期進(jìn)行，按銀行現(xiàn)行三年期以上貸款利率 6%計算，建 設(shè)期資本化利息為 300 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算 項目新增固定資產(chǎn)投資 8400 萬元。 其中：設(shè)備購置費 5095 萬元； 安裝費： 938 萬元； 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 36 土建費： 1199 萬元； 其他基建費 558 萬元； 不可預(yù)見費 610 萬元。 流動資金估算 流動資金估算采用詳細(xì)估算法，項目在正常生產(chǎn)年需流動資金 1600 萬元。見 附表 2。 項目總投資 項目總投資為鋪底流動資金加固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和建設(shè)期資本化利息。 本項目總投資為 10000 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 8400 萬元，鋪底流動資金 1600 萬元，建設(shè)期資本化利息 300 萬元。 資金籌措 資金來源 項目總資金 10000萬元中，企業(yè)自有資金 5000萬元，由銀行貸款解決 5000萬元。銀行貸款分兩期進(jìn)行，首次貸款 2500 萬元在建設(shè)期初籌措到位，第二次貸款 2500 萬元。流動資金貸款 1600 萬元。 資金運籌計劃 項目建設(shè)期 共 年，由于建設(shè)期較短，建設(shè)資金應(yīng)及時備齊，以滿足當(dāng)年設(shè)備購置、安裝工程、土建工程需要。流動資金在建設(shè)期末全部投入。投資計劃與資金籌措見附表 3。 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 37 12 財務(wù)評價 產(chǎn)品成本和費用估算 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 銷售方案及規(guī)模： 產(chǎn)品規(guī)模：正常年份生產(chǎn)及銷售量： NaClO3 50000 噸 H2 3150 萬 NM3 產(chǎn)品銷售價格（含稅）： NaClO3 3950 元 /噸 H2 元 /NM3 項目資金規(guī)模： 總投資： 10000 萬元，其中 設(shè)備購置費 5395 萬元 安裝費 1038 萬元 土建費 1199 萬元 不可預(yù)見費 523 萬元 鋪底流資 1600 萬元 資本化利息 300 萬元 項目建設(shè)期 年，經(jīng)營期 12 年 ,投產(chǎn)后第一年即達(dá)到設(shè)計能力的100%。 產(chǎn)品總成本費用估算 原材料、燃料及動力費用估算 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 38 該項目外購原材料、燃料及動力的消耗定額，根據(jù)工藝消耗定額加耗費，并參照現(xiàn)行化工行業(yè)實際情況確定，各種原材料及燃料的價格根據(jù)現(xiàn)行市場價格確定。具體見附表 4。 工資及附加 該項目勞動定員 200 人，其中管理人員 40 人，工資及附加費每人年均20210 元，全年工資 總額 400 萬元，其中生產(chǎn)人員工資及福利費 320 萬元。 制造費用年 1300 萬元，其中： （ 1）折舊費 工程新增固定資產(chǎn)原值 8400 萬元，按平均年限法計提折舊，殘值率 4％，折舊年限 12 年，年折舊額為 672 萬元，年折舊率 8％，期滿可回收余值 336 萬元。 （ 2）其他制造費用 200 萬元。 固定資產(chǎn)折舊計算見附表 5。 管理費用年 500 萬元 。 營業(yè)費用年 150 萬元。 財務(wù)費用經(jīng)營期年平均 200 萬元 ,生產(chǎn)期長期借款利息計入財務(wù)費用。 綜上，該項目年均總成本費用為 15969 萬元，其中年可變成本為 13609萬元， 年固定成本為 2300 萬元?？鄢暾叟f費 1000 萬元、年均利息 200 萬元，年經(jīng)營成本為 14819 萬元。具體見附表 6。 財務(wù)評價 評價依據(jù) 國家計委 1993 年編制的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第二版 )。年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 39 化工部《化工項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》。 國家現(xiàn)行的財務(wù)、稅收文件。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 項目年均銷售收入（不含稅） 萬元。 本項目按 17％計算年應(yīng)繳增值稅 萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別按應(yīng)交增值稅的 7％、 3％計算，年銷售稅金及 附加為 萬元。 年銷量、銷售收入、稅金的計算見附表 7。 利潤估算 正常年度平均利潤總額為 萬元。 扣除 33％的所得稅后，年平均凈利潤為 萬元。 項目經(jīng)營期的利潤估算見附表 8。 財務(wù)盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量估算表（見附表 9），計算出下列財務(wù)評價指標(biāo)： 動態(tài)評價指標(biāo)，所得稅后： 財務(wù)內(nèi)部受益率為 ％ 財務(wù)凈現(xiàn)值為 (I=12%)=6187 萬元 凈態(tài)投資效益： 投資回收期（含建設(shè)期）為 年，貸款償還期計算表見附表 10。 投資利潤率（稅前）＝年 平均利潤 /總投資 *100％ ＝ *100％ ＝ ％ 投資利稅率＝（年均利潤總額 +應(yīng)交增值稅 +稅金及附加） /總投資 *100％ ＝（ ++） /10000*100％ 年產(chǎn) 10萬噸氯酸鈉項目 可行性研究報告 40 ＝ ％ 項目盈虧平衡分析 盈虧平衡點（ BEP） =年固定成本 /（銷售收入 可變成本 稅金及附加）*100％ ＝ 2310/（ ） *100％ ＝ ％ 計算結(jié)果表明，產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 ％時，生產(chǎn)產(chǎn)品效益可保本。 結(jié)論 項目經(jīng)濟(jì)評價分析結(jié)論 通過計算 ,該項目有較好的經(jīng)濟(jì)效益，財務(wù)內(nèi)部受益率（所得稅后）為％，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率；凈現(xiàn)值大于零；投資回收期 (稅后 ,含建設(shè)期 )為 年。從項目盈虧平衡分析看，項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，項目可行。 項目社會效益 增加社會就業(yè)。 項目建成后可以新增定員 200 人，既可以解決公司富余人員，又安置社會勞動力。 可以促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。