【正文】 成損失的情況除外。十三、越權交易處理（一）越權交易的界定越權交易是指基金管理人違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定或本合同約定的投資交易行為，以及法律法規(guī)禁止的超買、超賣行為?；鸸芾砣藨诒竞贤s定的權限內(nèi)運用基金財產(chǎn)進行投資管理，不得違反本合同的約定，超越權限從事投資?；鹜泄苋藢鸸芾砣说耐顿Y行為行使監(jiān)督權?；鹜泄苋烁鶕?jù)《投資監(jiān)督事項表》的約定，對本基金的投資進行監(jiān)督。（二）越權交易的處理程序違反有關法律法規(guī)和本合同規(guī)定進行的投資交易行為托管人發(fā)現(xiàn)管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權拒絕執(zhí)行，通知管理人并有權報告中國證監(jiān)會。托管人發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權通知管理人并有權報告中國證監(jiān)會。管理人應向基金份額持有人和托管人主動報告越權交易。在限期內(nèi)，基金份額持有人和托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促管理人改正。管理人對基金份額持有人和托管人通知的越權事項未能在限期內(nèi)糾正的，托管人有權報告中國證監(jiān)會。越權交易所發(fā)生的損失及相關交易費用由基金管理人負擔，所發(fā)生的收益歸本基金財產(chǎn)所有。（三）基金托管人投資監(jiān)督的真實性、準確性和完整性受限于基金管理人、證券經(jīng)紀商及其他中介機構提供的數(shù)據(jù)和信息，合規(guī)投資的責任在基金管理人?；鹜泄苋藢@些機構的信息的真實性、準確性和完整性不作任何擔保、暗示或表示，并對上述機構提供的信息的錯誤和遺漏所引起的損失不承擔任何責任。（四）基金托管人無投資責任，對任何基金管理人的投資行為（包括但不限于其投資策略及決定）或其投資回報或由于基金產(chǎn)品設計缺陷或越權交易造成的任何損失不承擔任何責任?；鹜泄苋税凑毡竞贤s定履行了投資監(jiān)督義務的，不對基金管理人的行為承擔任何補充或連帶責任?；鹜泄苋瞬粫驗樘峁┩顿Y監(jiān)督報告而承擔任何因基金管理人違規(guī)投資所產(chǎn)生的有關責任，也沒有義務去采取任何手段回應任何與投資監(jiān)督報告有關的信息和報道。但如果收到基金份額持有人的書面指示，基金托管人將對投資監(jiān)督報告所述的違規(guī)行為提供有關資料。十四、交易及清算交收安排資金清算為場外投資的，基金托管人憑基金管理人指令和相關投資文件進行資金劃撥?；鸸芾砣藨_?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收。基金財產(chǎn)的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付投資款項，由此造成的損失由基金管理人承擔。 在資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)發(fā)送的符合法律法規(guī)、本合同的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄鹭敭a(chǎn)無法按時支付投資款項，由此造成的損失由基金托管人承擔，但托管資金賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗力的情況除外。 十五、基金會計核算（一）基金的會計政策基金管理人為本基金的基金會計責任方；基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如下原則：如果本合同生效少于2個月，可以并入下一個會計年度；基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；本基金獨立建賬、獨立核算；基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表，并按本合同的規(guī)定定期核對，確保賬目一致。 （二）基金財產(chǎn)的估值基金資產(chǎn)總值基金資產(chǎn)總值是指其所購買的各類證券、銀行存款及利息、基金各項應收款以及其他投資產(chǎn)品和資產(chǎn)的價值總和?；鹳Y產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈額。本基金基金資產(chǎn)凈值保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點后第3位四舍五入。估值目的基金財產(chǎn)估值目的是客觀、準確地反映基金財產(chǎn)的價值。估值時間基金管理人與基金托管人在基金終止日對基金財產(chǎn)進行估值核對。估值依據(jù)估值應符合本合同及相關法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金、股權投資基金的行業(yè)通行做法和本合同的規(guī)定處理。估值對象基金所持有的全部資產(chǎn)及負債。估值方法(1) 證券公司定向資產(chǎn)管理計劃按照投資時的本金估值，利息等收益按到期實際金額入賬。(2) 銀行存款所產(chǎn)生的利息在銀行結(jié)息時記賬。 (3)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門另有新規(guī)定的，從其規(guī)定。 如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。估值錯誤的處理 基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、及時性。%時，視為估值錯誤。本合同的當事人應按照以下約定處理：（1）估值錯誤類型本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、證券交易所、外包服務機構、銷售機構或基金投資者自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，按如下估值錯誤處理原則和處理程序執(zhí)行。上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。自然災害、突發(fā)事件、以及因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，由于不可抗力造成基金份額持有人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。（2）估值錯誤處理原則A、如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定，%時，應立即通知雙方，共同查明原因，協(xié)商解決；B、估值錯誤的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失的直接當事人的直接損失承擔賠償責任；估值錯誤的責任人對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責；C、因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務；D、估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式；E、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準；F、基金管理人按本合同約定的估值方法進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；G、按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。（3）估值錯誤處理程序估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：A、基金份額資產(chǎn)凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；B、%時，查明估值錯誤發(fā)生的原因，根據(jù)當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；C、根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法，對估值錯誤進行處理；D、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。暫停估值的情形（1）基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產(chǎn)價值時；（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金投資者的利益，決定延遲估值的情形；（4）中國證監(jiān)會認定的其他情形。 （三）、對本基金份額凈值進行估值時，采用受托為華夏銀盛開元壹號鳳岡興鳳資產(chǎn)管理計劃向指定用資項目發(fā)放貸款的單一信托計劃中約定的貸款利率為收益率，按成本列示，并每日加計應收利息（或應計收益）。”請確認 是否正確 十六、基金的費用與稅收（一） 在基金資產(chǎn)中列支的基金費用的種類 管理費； 托管費； 外包服務費： 基金的開戶費用； 基金備案后與之相關的會計師費、律師費等中介服務機構費用； 基金的銀行匯劃費用； 按照國家有關規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費用。（二） 費用計提方法、計提標準和支付方式 基金管理費%，計算方法如下：H＝E年管理費率247。365 H為每日應計提的管理費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值本基金的管理費自基金財產(chǎn)運作起始日起，每日計提，按季支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人復核后于下季初五個工作日之內(nèi)，從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。支付方式、時間是否在托管戶預留管理人賬戶名稱： 管理人賬號：管理人開戶銀行名稱： %，本基金的實際投資收益扣除約定歸屬投資者收益的剩余部分，歸屬基金管理人所有?？紤]費率 ，收益部分不在這一章節(jié)體現(xiàn)基金托管費本基金的年托管費率為【】%。計算方法如下：H＝E年托管費率247。365H為每日應計提的托管費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值本基金的托管費自基金財產(chǎn)運作起始日起，每日計提，按季支付?；鸸芾砣嗽诖耸跈嗷鹜泄苋擞谙录境跷鍌€工作日之內(nèi)，從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。同托管費托管人賬戶名稱：開源證券股份有限公司托管人賬號：6100 1913 6000 5250 0070托管人開戶銀行名稱：建行西安甜水井支行外包服務費本基金的年外包服務費率為【】%。計算方法如下：H＝E年外包服務費率247。365H為每日應計提的外包服務費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值本基金的外包服務費自基金財產(chǎn)運作起始日起，每日計提，按季支付?；鸸芾砣嗽诖耸跈嗷鹜泄苋擞谙录境跷鍌€工作日之內(nèi)，從基金財產(chǎn)中一次性支付給外包服務機構。同托管費外包服務機構賬戶名稱：開源證券股份有限公司外包服務機構賬號：6100 1913 6000 5250 0070 外包服務機構開戶銀行名稱：建行西安甜水井支行上述（一）中所列其他費用根據(jù)有關法規(guī)及相關協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。（三） 不列入基金業(yè)務費用的項目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失。 基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用。 其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。（四） 費用調(diào)整基金管理人和基金托管人與投資人協(xié)商一致，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整管理費率、托管費率。（五） 基金的稅收本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)，由其各自承擔和繳納。 十七、基金的收益與分配(一) 基金收益的構成基金收益指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的余額，因運用基金財產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約計入收益?；鹨褜崿F(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。投資者年化預期逾期收益率：%/年；%/年。(二) 基金可分配收益基金可分配收益為基金已實現(xiàn)收益扣除按照有關規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。(三) 基金收益分配原則 收益分配標準以管理人在其網(wǎng)站公布的預期收益率或委托人與管理人在《委托合同中》協(xié)定的預期收益率為基準。管理人在此特別說明，預期年化收益率僅為對基金份額持有人可能取得的收益的預估，不構成對基金資金不受損失，或者本基金最低收益的任何承諾。如本基金項下實際利益少于依據(jù)預期年化收益率計算的利益的，管理人僅有義務以實際利益為限分配。持有人享有的收益以資管財產(chǎn)分配完畢時實際獲得分配的金額為準。 收益分配標準：預期收益率該分配日對應的核算期的實際天數(shù)247。365。 在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人有權決定對基金進行收益分配，本基金收益分配頻次為每季度分配一次，若基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；請確認，本章節(jié)沒有體現(xiàn)高出預期收益部分歸管理人。1 本基金默認收益分配方式為現(xiàn)金分紅，投資者可以根據(jù)需要改為紅利再投分紅方式，紅利分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔；1 基金投資當期出現(xiàn)凈虧損，則不進行收益分配；1 基金當年收益應先彌補上一年度虧損后，才可進行當年收益分配；1 基金收益分配后基金份額凈值不低于發(fā)售面值；1 每一基金份額享有同等分配權；1 法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。(四) 收益分配方案 基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。(五) 收益分配方案的確定、公告與實施本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在基金管理人網(wǎng)站上公告。在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行現(xiàn)金分紅資金的劃付。十八、報告義務（1） 基金管理人向基金份額持有人提供的報告種類、內(nèi)容和提供時間1． 基金成立的公告基金管理人應當在本基金成立的次日在基金管理人網(wǎng)站上公告。2． 定期基金財產(chǎn)管理報告（1） 凈值報告基金管理人定期或在開放日前將經(jīng)基金托管人復核的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值在基金管理人官方網(wǎng)站公示。（2） 季度報告基金管理人應當在每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告并經(jīng)基金托管人復核，向基金份額持有人披露投資狀況、投資表現(xiàn)等信息?；鸪闪⒉蛔銉蓚€月以及基金合同終止的當季，基金管理人可以不編制當期季度報告。 (3)年度報告基金管理人應當在每年度三月底之前，編制完成基金年度報告并經(jīng)基金托管人復核，向基金份額持有人披露投資狀況、投資表現(xiàn)等信息。基金成立不足3個月以及基金合同終止的當年，基金管理人可以不編制當期年度報告。（2） 向基金份額持有人