【正文】 （2） 向基金份額持有人。 (3)年度報(bào)告基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年度三月底之前，編制完成基金年度報(bào)告并經(jīng)基金托管人復(fù)核，向基金份額持有人披露投資狀況、投資表現(xiàn)等信息。（2） 季度報(bào)告基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告并經(jīng)基金托管人復(fù)核，向基金份額持有人披露投資狀況、投資表現(xiàn)等信息。十八、報(bào)告義務(wù)（1） 基金管理人向基金份額持有人提供的報(bào)告種類、內(nèi)容和提供時(shí)間1． 基金成立的公告基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金成立的次日在基金管理人網(wǎng)站上公告。(五) 收益分配方案的確定、公告與實(shí)施本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在基金管理人網(wǎng)站上公告。1 本基金默認(rèn)收益分配方式為現(xiàn)金分紅，投資者可以根據(jù)需要改為紅利再投分紅方式，紅利分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行承擔(dān)；1 基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進(jìn)行收益分配；1 基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；1 基金收益分配后基金份額凈值不低于發(fā)售面值；1 每一基金份額享有同等分配權(quán)；1 法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。365。持有人享有的收益以資管財(cái)產(chǎn)分配完畢時(shí)實(shí)際獲得分配的金額為準(zhǔn)。管理人在此特別說明，預(yù)期年化收益率僅為對基金份額持有人可能取得的收益的預(yù)估，不構(gòu)成對基金資金不受損失，或者本基金最低收益的任何承諾。(二) 基金可分配收益基金可分配收益為基金已實(shí)現(xiàn)收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額?；鹨褜?shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。（五） 基金的稅收本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)，由其各自承擔(dān)和繳納。 其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。（三） 不列入基金業(yè)務(wù)費(fèi)用的項(xiàng)目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失?；鸸芾砣嗽诖耸跈?quán)基金托管人于下季初五個(gè)工作日之內(nèi)，從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給外包服務(wù)機(jī)構(gòu)。計(jì)算方法如下：H＝E年外包服務(wù)費(fèi)率247。基金管理人在此授權(quán)基金托管人于下季初五個(gè)工作日之內(nèi)，從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。計(jì)算方法如下：H＝E年托管費(fèi)率247。支付方式、時(shí)間是否在托管戶預(yù)留管理人賬戶名稱： 管理人賬號：管理人開戶銀行名稱： %，本基金的實(shí)際投資收益扣除約定歸屬投資者收益的剩余部分，歸屬基金管理人所有。365 H為每日應(yīng)計(jì)提的管理費(fèi)E為前一日的基金財(cái)產(chǎn)凈值本基金的管理費(fèi)自基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起，每日計(jì)提，按季支付。”請確認(rèn) 是否正確 十六、基金的費(fèi)用與稅收（一） 在基金資產(chǎn)中列支的基金費(fèi)用的種類 管理費(fèi)； 托管費(fèi)； 外包服務(wù)費(fèi)： 基金的開戶費(fèi)用； 基金備案后與之相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)費(fèi)用； 基金的銀行匯劃費(fèi)用； 按照國家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。 （三）、對本基金份額凈值進(jìn)行估值時(shí)，采用受托為華夏銀盛開元壹號（3）估值錯(cuò)誤處理程序估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：A、基金份額資產(chǎn)凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；B、%時(shí)，查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，根據(jù)當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評估；C、根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法，對估值錯(cuò)誤進(jìn)行處理；D、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。自然災(zāi)害、突發(fā)事件、以及因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，由于不可抗力造成基金份額持有人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。本合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：（1）估值錯(cuò)誤類型本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、證券交易所、外包服務(wù)機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)或基金投資者自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，按如下估值錯(cuò)誤處理原則和處理程序執(zhí)行。估值錯(cuò)誤的處理 基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。 (3)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門另有新規(guī)定的，從其規(guī)定。估值方法(1) 證券公司定向資產(chǎn)管理計(jì)劃按照投資時(shí)的本金估值，利息等收益按到期實(shí)際金額入賬。估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金、股權(quán)投資基金的行業(yè)通行做法和本合同的規(guī)定處理。估值目的基金財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈額。 十五、基金會(huì)計(jì)核算（一）基金的會(huì)計(jì)政策基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方；基金的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會(huì)計(jì)年度按如下原則：如果本合同生效少于2個(gè)月，可以并入下一個(gè)會(huì)計(jì)年度；基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表，并按本合同的規(guī)定定期核對，確保賬目一致。 在資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)送的符合法律法規(guī)、本合同的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸進(jìn)行交收。但如果收到基金份額持有人的書面指示，基金托管人將對投資監(jiān)督報(bào)告所述的違規(guī)行為提供有關(guān)資料?；鹜泄苋税凑毡竞贤s定履行了投資監(jiān)督義務(wù)的，不對基金管理人的行為承擔(dān)任何補(bǔ)充或連帶責(zé)任?；鹜泄苋藢@些機(jī)構(gòu)的信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性不作任何擔(dān)保、暗示或表示，并對上述機(jī)構(gòu)提供的信息的錯(cuò)誤和遺漏所引起的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由基金管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本基金財(cái)產(chǎn)所有。在限期內(nèi)，基金份額持有人和托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促管理人改正。托管人發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權(quán)通知管理人并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋烁鶕?jù)《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》的約定，對本基金的投資進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在本合同約定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，不得違反本合同的約定，超越權(quán)限從事投資。如果基金管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí)提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽字樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基金托管人根據(jù)本合同相關(guān)規(guī)定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽名無誤，基金托管人不承擔(dān)因正確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，全部責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，但基金托管人未盡審核義務(wù)執(zhí)行劃款指令而造成損失的情況除外?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。（八）相關(guān)責(zé)任對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時(shí)清算所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。（七）指令的保管指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。若變更后的新的授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的傳真件為準(zhǔn)。被授權(quán)人變更授權(quán)書生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或新被授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任?；鹜泄苋耸盏阶兏跈?quán)書的日期晚于載明的生效日期的，則自基金托管人收到時(shí)生效。被授權(quán)人變更授權(quán)書須載明新授權(quán)的生效日期?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。對于管理人此類違反《基金法》、本合同或其他有關(guān)法律法規(guī)行為造成基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人損失的，由管理人承擔(dān)全部責(zé)任，托管人免于承擔(dān)責(zé)任。如相關(guān)交易已生效，托管人應(yīng)通知管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保托管資金賬戶及其他賬戶有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成的損失?；鸸芾砣藨?yīng)在合理時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)資料，并給基金托管人預(yù)留必要的執(zhí)行時(shí)間，托管人對因此造成的延誤不承擔(dān)責(zé)任。若存在異議或不符，基金托管人立即與基金管理人指定人員進(jìn)行電話聯(lián)系和溝通，并要求基金管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。在每個(gè)工作日的13：00以后接收基金管理人發(fā)出的銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬指令的，基金托管人不保證當(dāng)日完成劃轉(zhuǎn)流程，但仍應(yīng)有義務(wù)盡力推進(jìn)完成劃轉(zhuǎn)流程；在每個(gè)工作日的14：30以后接收基金管理人發(fā)出的其他指令，基金托管人不保證當(dāng)日完成在銀行的劃付流程，但仍應(yīng)有義務(wù)盡力推進(jìn)完成劃轉(zhuǎn)流程。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。基金管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)以及本合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令?；鹜泄苋艘勒帐跈?quán)書規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。傳真以獲得收件人（基金托管人）確認(rèn)該指令已成功接收之時(shí)視為送達(dá)。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間及程序指令由授權(quán)書確定的被授權(quán)人代表基金管理人用傳真方式或其他基金管理人和基金托管人認(rèn)可的方式向基金托管人發(fā)送。（二）指令的內(nèi)容投資指令是在管理基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指令（以下簡稱“指令”）。授權(quán)通知在托管人確認(rèn)的當(dāng)日生效。管理人向產(chǎn)品托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。 十二、指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行（一）基金管理人對發(fā)送投資指令人員的書面授權(quán)管理人應(yīng)當(dāng)事先向托管人發(fā)出書面授權(quán)通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個(gè)人員的權(quán)限范圍，并規(guī)定管理人向托管人發(fā)送指令時(shí)托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送指令的人員身份的方法。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（五）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外?；鸸芾砣送ㄟ^傳真方式或發(fā)送電子掃描件向基金托管人遞送的材料，基金托管人視其與正本文件具有相同效力。（四）基金成立后，首次劃款前相關(guān)文件資料的交付在基金成立后、首次向基金托管人發(fā)送劃款指令前，基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金托管人提交下列文件、資料：基金成立的通知；雙方另行約定的其他文件資料?；鸸芾砣藢Ρ净鹭?cái)產(chǎn)權(quán)利行使依據(jù)任何形式的變更，都必須在變更當(dāng)日通知基金托管人，并在變更后3個(gè)工作日內(nèi)將變更后的權(quán)利憑證復(fù)印件加蓋公章后提交給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將相關(guān)權(quán)利憑證及行使依據(jù)的復(fù)印件加蓋公章后交付基金托管人。（三）非現(xiàn)金類基金財(cái)產(chǎn)的保管基金托管人對非現(xiàn)金資產(chǎn)不承擔(dān)保管職責(zé)，對因保管不當(dāng)導(dǎo)致的非現(xiàn)金資產(chǎn)損失，基金托管人不負(fù)有任何賠償責(zé)任。與基金投資運(yùn)作有關(guān)的其他賬戶由基金管理人與基金托管人協(xié)商后辦理。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益，均需通過本基金的托管資金賬戶進(jìn)行。（2）基金托管人以本基金的名義在商業(yè)銀行開立基金的托管資金賬戶，并根據(jù)中國人民銀行規(guī)定計(jì)息。 基金托管人依據(jù)基金管理人的劃款指令將委托資金劃至定向資產(chǎn)管理計(jì)劃托管專戶后至基金管理人將委托財(cái)產(chǎn)以現(xiàn)金形式劃回托管資金賬戶期間，基金托管人不承擔(dān)保管職責(zé)。上述債權(quán)人對基金財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，基金管理人、基金托管人應(yīng)明確告知基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性?；鹭?cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘云涔逃胸?cái)產(chǎn)對外承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。除本款第6項(xiàng)規(guī)定的情形外，基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸基金財(cái)產(chǎn)。托管期間，如相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或法規(guī)對非現(xiàn)金類基金財(cái)產(chǎn)的保管事宜另有規(guī)定的，從其規(guī)定。基金托管人負(fù)責(zé)保管本基金項(xiàng)下托管資金賬戶內(nèi)的資金，對于除此之外的本基金項(xiàng)下的其他基金財(cái)產(chǎn)，由基金管理人保管相關(guān)財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自行安全保管。十一、基金的財(cái)產(chǎn)（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保管。若規(guī)定期限內(nèi)仍未到賬的，基金托管人將書面報(bào)告監(jiān)管部門，由此而對基金財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任?；鸸芾砣藨?yīng)指定本基金的托管資金賬戶為本基金所投資的投資標(biāo)的產(chǎn)生的本金、利息以及其他收益的唯一收款賬戶。基金管理人保證以上所提供的作為劃款依據(jù)的文件資料的真實(shí)性和有效性，基金托管人對此類文件資料的真實(shí)性和有效性不作實(shí)質(zhì)性判斷。委托資金所投資的項(xiàng)目發(fā)生任何重大變化或事件的，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知投資者和基金托管人。委托資金劃撥至定向資產(chǎn)管理計(jì)劃托管專戶后10個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合法有效文件復(fù)印件，包括但不限于銀行劃款證明文件、資金到賬證明文件等。（六） 風(fēng)險(xiǎn)收益特征基于本基金的投資范圍及投資策略，本基金不承諾保本及最低