【正文】 告對該項目的生產能力利用率進行盈虧平衡點分析，%，%時，企業(yè)生產就可以保本。第十六章 社會效益本項目的建設實施，不但能夠取得一定的經(jīng)濟效益，更重要的能夠取得十分明顯的社會效益，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。一、對貫徹落實國家省、地、市的農業(yè)產業(yè)化政策有重大意義我國政府對農業(yè)的政策是：積極發(fā)展農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營，形成生產、加工和銷售有機結合和相互促進的體制，推進農業(yè)向商品化、專業(yè)化、現(xiàn)代民轉變，在此方針指引下，省、地、市政符根據(jù)當?shù)刈陨淼奶攸c，努力抓好具有區(qū)域特色、能帶動當?shù)剞r牧業(yè)發(fā)展的產業(yè)，由此促進經(jīng)濟的發(fā)展。本項目建設，就是為了貫徹落實好國家、省、地、市政府的關于農業(yè)發(fā)展和戰(zhàn)略決策，把發(fā)展農牧業(yè)的工作做到實處。二、調整產業(yè)結構帶動畜牧業(yè)發(fā)展目前盤錦地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)已經(jīng)有了一個較大的發(fā)展，但從整體上看仍缺乏龍頭企業(yè)帶動，科學飼養(yǎng)，育肥技術水平尚待加強，產品深加工滯后，先進的肉類制品生產還處于空白。本項目建成后，將起到龍頭作用，促進盤錦養(yǎng)殖業(yè)乃至畜牧業(yè)向更高層次發(fā)展，同時促進盤錦的食品加工業(yè)有一個較大的飛躍。三、有利于其他行業(yè)的發(fā)展本項目建設實施將涉及到畜牧、屠宰加工、糧食、運輸、包裝、燃料等行業(yè)。本項目生產年需要精肉類13,000噸，項目每年的物料運輸相當部分需要外部解決，這無疑是對畜牧飼養(yǎng)和運輸行業(yè)的一個促進。項目每年需要大量包裝材料，這將給包裝材料制造企業(yè)帶來直接的經(jīng)濟效益。此外，項目生產每年需要大量的糧食、蔬菜、燃煤、電，這對促進相關企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展有很大的好處。由于本項目實施帶動了其他行業(yè)的發(fā)展，將產生很大的經(jīng)濟效益，同時也產生了巨大的社會效益。四、增加就業(yè)機會,保障社會安定項目建成后，提供了新的勞動就業(yè)場所，為剩余勞動力提供了新就業(yè)機會。本項目需要員工312人，主要考慮接收企業(yè)內部富裕人員和社會下崗人員，這對穩(wěn)定社會、解決困難家庭問題 作用是顯著的。同時，本項目的實施，會促進其他行業(yè)的發(fā)展，將會起到間接創(chuàng)造就業(yè)機會的作用。五、增加稅收項目投產后，國家及地方收取的稅金全年均為2,，整個經(jīng)營期累計稅金為26,。六、提高了人們科技和文化水平項目實施后，先進的科學技術和管理方式，現(xiàn)代化文化意識及觀念的引入，必將影響和改變廣大干部和群眾的思想觀念，提高他們在科技、文化和經(jīng)濟等方面的參與意識，竟爭意識和商品意識，從而進一步促進當?shù)亟?jīng)濟向前發(fā)展，為將來引進人才、技術、資金創(chuàng)造了更好的內部環(huán)境。第十七章 可行性研究結論第一節(jié) 項目可行性研究結論本項目符合國家有關產業(yè)政策，符合國家改革開放的方針。本項目利用盤錦地區(qū)的原料資源、人力資源和畜牧業(yè)發(fā)展的堅實基礎及技術優(yōu)勢，生產高質量的肉制品，這對發(fā)展盤錦地區(qū)的經(jīng)濟、提高人民群眾的生活水平和生活質量，將起到積極的作用。隨著發(fā)展，本項目產品在國內的市場將會越來越看好。本可行性研究報告在對項目進行總體規(guī)劃的基礎上，依據(jù)市場需求，結合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展狀況和資金籌措的可能性，合理確定了項目的建設內容及其生產規(guī)模和產品方案。對項目的具體選址方案、工藝路線、設備選型、組織機構、勞動定員、實施進度、市場前景等進行了全面的研究論證。并依照國家有關規(guī)定，對項目從動態(tài)角度進行了財務評價和不確定分析，本項目建設總投資2,，其中基本建設投資1,?？偨ㄖ娣e6,500米平方米。勞動定員312名。本項目技術指標符合要求，%（稅后），%，（含建設期），清償能力強，風險不大。通過分析論證，認為該項目建設目標明確，市場前景廣闊，技術方案科學合理，工藝設備先進適用。項目在技術上是可行的，項目各項財務指標均高于行業(yè)基準水平，盈利能力和抗風險能力較強，具有較高的經(jīng)濟效益。因此，在財務上也是可行的。在獲得一定的經(jīng)濟效益的同時，項目建設還可為促進農牧業(yè)的發(fā)展做出貢獻。綜上所述，項目建設的可行性依據(jù)是充分的，建設條件基本具備，宜盡早實施。第二節(jié) 建議本項目建設由于投資大、工期緊，務必予以重視。為此，建設承辦單位及主管部門在以下幾個問題上加大工作力度。一、開拓產品市場市場競爭是激烈的，目前已很難再找到未開發(fā)的市場處女地，本項目投資大，壓力也大，在項目建設過程中和建成后及早行動，采取多種多樣的靈活手段，做好市場開拓和廣告宣傳等工作。二、加強人員培訓, 提高管理水平培訓工作要有計劃并落到實處，生產管理要引進“公司+農戶”的貿工牧一體化、產加銷一條龍的經(jīng)營管理模式，不斷總結經(jīng)驗，制定和完善管理制度，不斷提高管理水平。三、加強工程建設過程中監(jiān)督管理項目實施過程中，要在各個環(huán)節(jié)上嚴格把關，切實保質保量，同時盡量節(jié)約投資，建立專門的監(jiān)審機構或設立專門人員負責這一工作。*本項目估算的可行性研究報告只能參考。固定資產投資估算表附表1 單位:萬元序號工程或費用名稱估 算 價 值合計工程總額的比例(%)建筑工程設備購置安裝工程其它費用工程總價固定資產投資總額2,100%一工程費用1,76,07%[1]生產車間3151,%[2]綜合辦公樓5515%[3]鍋爐房53%[4]車庫89%[5]變配電室25%[6]水泵房5%[7]傳達室%[8]污水處理風機房50%[9]維修車間5%[10]大門%[11]電外線2020%[12]道路2020%[13]圍墻%二其它費用%[1]征地費%[2]勘測設計費2525%[3]增容費4040%[4]開辦費6565%[5]其它(包括綠化)8888%三預備費用%[1]基本預備費[2]建設期利息% 表2 總 投 資 分 類 表年按350天計算 單位：萬元 年份項目合 計第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設期投產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期一、建設投資2,2,1固定資產1,1,土建設備及安裝1,1,車輛及儀器2無形資產3遞延資產1531534預備費基本預備費建設期利息5投資方向調節(jié)稅二、流動資金2,2,1自籌流動資金2流動資金借款2,2,總投資合計4,2,2,表3投 資 計 劃 與 資 金 籌 措 表年按350天計算 單位：萬元 年份項目融資利率合 計第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設期投產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期生產負荷（%）0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%一總投資4,2,1建設投資2,2,2流動資金二資金籌措4,1自籌資金[1]用于流動資金[2]用于固定資產2資金借款4,[1]用于流動資金[2]用于固定資產三資金借款合計4,2,1建設期借款2,2,2流動資金借款四應付利息合計1流動資金利息%2建設投資利息%表4產品銷售收入和銷售稅金及附加估算年按350天計算 單位：噸、萬元產 品 名 稱稅 率（%）單 價（萬元）生產負荷：60%生產負荷：100%數(shù) 量金 額數(shù) 量金 額一、 產品銷售收入12,60021,72021,00036,2001甲級強化營養(yǎng)香腸17%4,80010,8008,0001,8002乙級強化營養(yǎng)香腸17%5,4008,4249,00014,0403丙級強化營養(yǎng)香腸17%2,4002,4964,0004,160二、產品銷售稅金及附加1,2,1增值稅（扣除進項稅）1,2,2城建稅上繳增值稅的1%3教育費附加上繳增值稅的3%4地方教育費上繳增值稅的1%三、所得稅銷售額4%的33%上繳稅金合計1,3,附表5固 定 資 產 折 舊 估 算 表年按350天計算 單位：萬元 年份項目原 值殘值年限第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設期投產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期達產期土建5%20設備及安裝5%10車輛及儀器10建設期預備費10無形資產攤銷10遞延資產攤銷15310折舊額攤銷額折舊攤銷合計資產凈值2,1,1,1,1,1,附表6總 成 本 估 算年