談從風(fēng)控角度看小貸公司的業(yè)務(wù)-資料下載頁
2025-05-28 00:43本頁面
【正文】 合類≥9%三經(jīng)營及發(fā)展能力評價7存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨農(nóng)業(yè)≥200％，工業(yè)≥300％，商業(yè)≥400％，綜合類≥300％8應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款平均余額9銷售收入增長率（本年銷售收入－上年銷售收入）/ 上年銷售收入農(nóng)業(yè)≥9％，工業(yè)≥11％，商貿(mào)≥12％，綜合類≥9%九、對特殊行業(yè)及在建工程抵押需重點關(guān)注的風(fēng)險事項（一）對房地產(chǎn)開發(fā)應(yīng)重點關(guān)注的內(nèi)容調(diào)查區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民居住水平，主要包括人均收入和支出水平，目前的消費水平和發(fā)展目標(biāo)（通過項目策劃報告來了解）。調(diào)查區(qū)域內(nèi)房地產(chǎn)市場狀況，包括上年度竣工面積、銷售面積、目前空置率、價格水平及走勢；目前在建商品房面積，在建項目計算期內(nèi)預(yù)計完工面積（上網(wǎng)查詢，或合肥家園網(wǎng)網(wǎng)上備案信息來了解）。調(diào)查項目的競爭力，主要包括開發(fā)商的信譽(yù)和實力、項目所處區(qū)位、配套、設(shè)計、價格、質(zhì)量、物業(yè)等方面的優(yōu)勢和劣勢（同時對以前項目的成功率進(jìn)行考察）。（二）對在建工程進(jìn)行抵押時應(yīng)注意（涉及少，非主債權(quán)人要關(guān)注）開發(fā)商已取得“四證”。開發(fā)商已交納土地出讓金或需要交納的相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金的款額。開發(fā)商已投入工程款的書面證明。在建工程的施工進(jìn)度、工程竣工日期、已完成的工作量和工程量。以在建工程已完工部分抵押的，其土地使用權(quán)隨之抵押，若抵押的在建工程在抵押期間竣工的，應(yīng)當(dāng)在抵押人領(lǐng)取房地產(chǎn)權(quán)屬證書后，重新辦理房地產(chǎn)抵押登記。十、其他主要業(yè)務(wù)風(fēng)險點信貸檔案要妥善保管（檔案分級管理，定期移交，如果發(fā)生了業(yè)務(wù)風(fēng)險走司法程序的時候就是第一手直接證據(jù)，同樣房地產(chǎn)抵押的他項權(quán)證也是）；房地產(chǎn)抵押等的他項權(quán)證要業(yè)務(wù)經(jīng)理親自領(lǐng)?。徊捎帽ＷC方式的或第三方資產(chǎn)抵押的，須提供保證人或第三方同意保證或抵押的書面文件；商業(yè)用房抵押要取得承租人簽字的抵押告知函和租賃合同；要分析抵押物是否為合法有效、易變現(xiàn)和是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛；小產(chǎn)權(quán)房盡量回避。對抵押品未經(jīng)外部專業(yè)評估機(jī)構(gòu)評估的，自行認(rèn)定抵押品價值，并對可能的風(fēng)險予以揭示；通過每月的收息記錄來判斷企業(yè)履約和到期償債能力，并及時向上級匯報；貸款發(fā)放后及時與客戶溝通，詢問貸款是否及時到客戶帳戶。取得貨款卡以備查詢；企業(yè)法定代表人的身份證復(fù)印件；取得最新公司章程，驗資報告；1專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的要經(jīng)過本公司的認(rèn)證；1小企業(yè)貸款實行雙人調(diào)查； 1委托付款到非借款主體的其他帳戶，需要借款主體出具委托付款意見書。1印花稅需要以現(xiàn)金的方式另外繳付；1以借款人自身的資產(chǎn)作抵押，同時有第三方擔(dān)保的，對抵押資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)要更重視；1收貸收息盡量回避收現(xiàn)金，即使收了要事先跟領(lǐng)導(dǎo)匯報?？傊?，貸款業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)都可能隱含著多種風(fēng)險，我們要做好業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，要記住按制度辦事，上述所羅列的只是結(jié)合工作中遇到的一些風(fēng)險點進(jìn)行的歸納和小結(jié)，所以肯定不全面，比如系統(tǒng)性風(fēng)險和政策性風(fēng)險，道德風(fēng)險和法律風(fēng)險等等都涉及的很少，只要我們在工作中邊干邊學(xué)邊總結(jié)，相信很快都能適應(yīng)崗位的需要。另外就是關(guān)于財務(wù)上的一些問題也一并講一下小額貸款公司執(zhí)行的是金融企業(yè)財務(wù)制度，涉及到的科目不是很多，羅列一下主要包括：現(xiàn)金，短期貸款，貸款損失準(zhǔn)備，固定資產(chǎn)，短期借款，預(yù)收款項，應(yīng)付職工薪酬，實收資本，盈余公積和未分配利潤，損益類的有利息收入，營業(yè)稅金及附加，管理費用，財務(wù)費用，資產(chǎn)減值損失，所得稅和營業(yè)利潤。對于各科目的核算就不講了，按照業(yè)務(wù)的性質(zhì)對號入座，做到及時準(zhǔn)確的核算就可以了。我們知道財務(wù)的職能主要有三個，一是核算反映，二是內(nèi)部控制，三是資金管理。所以我們必須圍繞這三點來開展工作，需要提示重點關(guān)注的是我們經(jīng)營的是貨幣，所以重點要強(qiáng)化現(xiàn)金和銀行存款的管理，加強(qiáng)支票、稅票和印章的管理，其他如報銷的審核，管理費用二級科目的列支，憑證附件的合法有效齊全，加強(qiáng)與主辦行的溝通，定期報稅加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通，管理費用的列支，要及時向上級匯報和與業(yè)務(wù)部門的溝通，在母公司財務(wù)部門的指導(dǎo)下開展工作。 9 /
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