【正文】 8臺6518石英砂過濾罐D=4000 H=4臺6019污泥濃縮池濃縮機　　920污泥脫水加藥裝置　　421離心脫水機　　7522防腐、保溫　　3523 管道、閥門、設備支架、樓梯 、平臺　　7024 電氣儀表 35小計二、土建部分序號名 稱結構形式規(guī) 格金額（萬元）1格 柵 井鋼 砼　22調 節(jié) 池鋼 砼1425m33平流沉淀池鋼 砼2956m34水解酸化池鋼 砼2687m35UASB反應器鋼 砼28800m28656好氧生物曝氣池鋼 砼31500m39457二沉池鋼 砼4023m38混凝沉淀池鋼 砼3925m39集水池鋼 砼1000m33510污泥濃縮池鋼 砼795m311脫水設備間磚 混180m2912過濾設備間磚 混250m213鼓風機房磚 混165m214值班化驗室磚 混60m23　小計　　三、其他費用1設 計 費　452安 裝 費　553調試、培菌、培訓費　354菌種費　655稅金145小計345合計（4）固定資產其他費用300萬元。包括單位管理費、設計咨詢費、工程監(jiān)理費、聯(lián)合試運轉費。（5）無形資產1800萬元。征地180畝。（6）。按固定資產投資和無形資產的3%計提。（6）。%計算。（7）流動資金7478萬元。本項目共需資金74912萬元,申請銀行貸款30000萬元，承辦單位自籌44912萬元。11經濟效益與財務分析本項目總投資不包括企業(yè)現已建成的建筑工程及設備、設施投資。但包括投資800萬元對原有生產設備及污水處理設備進行提升改造，項目建設完成后企業(yè)總生產能力達到年產40萬噸，在項目財務分析中年折舊額及現金流量中均包括原有固定資產的折舊及現金流出等相關項。本項目改擴建后總生產能力為40萬噸紙產品，項目計算期12年，其中：建設期3年，建設期后兩年實行邊建設邊投產。項目建設期第2年即投入生產，生產負荷為45%，計算期第3年生產負荷為50%，第4年生產負荷為90%，第5年生產負荷為100%?；鶞收郜F率為13%。項目核算中產成品、原料、燃料及動力價格均按不含稅價計算。本項目達產后年實現銷售收入110000萬元。序號項目名稱數量單位單價(元/噸)金額(萬元)1高強瓦楞紙20萬噸3000600002黃板紙20萬噸250050000　合計40　萬噸　110000銷項稅率按17%計算，稻草進項稅率按13%，紙殼及廢紙稅率按10%，其他原材料進項稅率按17%計算。城市維護建設稅為增值稅的7%，教育費附加按增值稅的3%。所得稅稅率為25%。主要原材料及燃料、動力費。序號項目名稱數量（萬噸）價格（元/噸）金額（萬元）一原材料541671稻草820016002紙殼401200480003輔助材料4010040004污水處理費1000567二燃料動力費243601水100030802電16000112003煤2836010080外購原材料、外購燃料及動力費的估算先按正常年份進行計算，然后按達產比例核算投產期各年相應費用。工資及福利費按生產工人、技術人員、管理人員分別核算。折舊費按平均年限法計算。廠房殘值率按5%，折舊年限為20年，設備及其他固定資產殘值按10%，折舊年限為10年。本項目折舊費為全部項目折舊費，計算期第2年對已投入生產部分固定資產開始計提折舊，第4年對全部固定資產計提折舊,企業(yè)原有固定資產經提升改造后與新建固定資產達到同一折舊年限一并計提折舊。無形資產按10年攤銷，無形資產主要為二期的征地費。修理費按折舊費的30%計算。管理費用不包括管理人員工資，管理人員工資在工資及福利費中核算。銷售費用包括公司的廣告費、運輸費用、銷售傭金等。財務費用為本次改擴建借款利息，%。本項目利潤總額以第五年為例進行財務分析。1．100%=25%；2．100%=17%；3．%；4．財務凈現值FNPV(I=13%)為27347萬元；5．。（包括建設期3年） 1．敏感性分析敏感性分析表如下：項目名稱財務內部收益率（%）財務凈現值（萬元）投資回收期（年）基本方案27347建 設投 資+10%160110%1386銷 售收 入+10%244810%537經 營成 本+10%69010%2296從上表中可以看出，本項目對銷售收入的變化最為敏感，經營成本和建設投資次之。2．盈虧平衡分析估算正常年份(第五年)的固定成本為7152萬元。據此數據計算盈虧點如下：7152BEP（生產能力利用率）= 100%=%BEP(銷售額)=110000%=30470萬元%，即年銷售額達到30470萬元，企業(yè)就可達到盈虧平衡。本項目銀行貸款30000萬元，均為中長期借款。貸款本金首先用折舊和攤銷費用償還，不足時用本年未分配利潤支付。項目投產后，即第二年開始還款，第5年還清貸款（包括3年的建設期）。12項目風險分析需求量：箱板紙行業(yè)正在經歷快速擴張時期 在眾多紙品種，箱板原紙(包括箱板紙、瓦楞原紙等)是其中少有的幾種仍處于供不應求、需要依靠進口彌補缺口的產品。根據中國造紙協(xié)會的數據，2005年我國箱板紙消費量高達1115萬噸，而產量僅有980萬噸， 2006年19月，進口85萬噸。 我們預計中國的箱板原紙的需求量將保持快速增長。箱板原紙加工成紙箱后，主要用于工業(yè)和消費品包裝。我國箱板原紙的需求增長潛力非常巨大。目前，發(fā)達國家的人均年消費量都超過50千克，而美國甚至接近100千克。另外，統(tǒng)計分析顯示，箱板原紙的需求與GDP、出口增速高度正相關。考慮到2020年前，受人口紅利的驅動，中國將處于一個長的經濟增長周期，我們對箱板原紙需求的增長潛力持樂觀預期。 根據XX咨詢機構RISI的分析預測，我國2005—%，年均增加120萬噸以上。 從供給面來看，2008年前我國新增的箱板原紙產能尚不能完全彌補缺口。根據近期國內主要箱板紙生產商的擴產計劃，06年新增產能190萬噸，07年和08年新增產能195萬噸。 綜合考慮供求的增長趨勢，我們判斷中國箱板原紙供不應求的局面至少可以持續(xù)到2010年之前。該項目承辦單位經過一年多的試生產經營，目前已初步形成了銷售網絡。本項目建成后，企業(yè)可以形成規(guī)模生產，從而降低單位產品生產成本，在價格方面具有一定的競爭優(yōu)勢。由于本項目年產量較大，因此，項目建成后，可以以定單生產為主，逐步達到設計生產規(guī)模，要注重生產與銷售的良性循環(huán)。項目的原材料稻草本地區(qū)有充足供應，且收購價較低，運輸路途短，可保證原材料充足供應。廢紙可以以企業(yè)設立直接收購站，以保障原料的充足供應，從而減少中間環(huán)節(jié)費用。項目將選用國內先進的生產設備，由設備供應方為項目提供技術指導，同時定期或不定期的選派技術人員外出學習，從而始終保證項目產品的適用性和先進性。該企業(yè)經過一年多的試生產，目前已掌握了成熟的生產技術。該項目符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展要求，該項目處工程地質條件符合建設要求，交通便利，水、電配套完善。13結論與建議本項目是在國家振興東北老工業(yè)基地，構建“五點一線”的大環(huán)境下提出的。項目符合國家產業(yè)政策及本地區(qū)總體規(guī)劃。對發(fā)展臨港經濟，勞動力就業(yè)均有一定的促進作用。本項目無論經濟效益、社會效益都十分顯著，在技術上、經濟上均可行。因此，該項目的建設是十分必要的，也是可行的。39