【正文】 估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)形成資產(chǎn)類(lèi)別總價(jià)固定無(wú)形其他合計(jì)1項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)　　02科技培訓(xùn)費(fèi)　　010103工程監(jiān)理費(fèi)　　04招標(biāo)費(fèi)　　05可研、環(huán)評(píng)費(fèi)　　8086設(shè)計(jì)費(fèi)　　606　合計(jì)　　010五、基本預(yù)備費(fèi)工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用兩項(xiàng)合計(jì)的5%計(jì)取：基本預(yù)備費(fèi)合計(jì)為：（+）5%＝。項(xiàng)目建設(shè)投資為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用及基本預(yù)備費(fèi)三項(xiàng)之和，++＝。六、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)本項(xiàng)目暫不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。七、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金的估算方法，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法，即按構(gòu)成流動(dòng)資金各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債逐項(xiàng)并分年進(jìn)行估算。詳見(jiàn)附表《流動(dòng)資金估算表》。，分兩年投入。八、項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資＝項(xiàng)目建設(shè)投資＋項(xiàng)目流動(dòng)資金＝＋＝，其中建筑工程費(fèi)用364萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（含安裝費(fèi)），。項(xiàng)目建設(shè)資金申請(qǐng)省預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金100萬(wàn)元，地方財(cái)政配套100萬(wàn)元。第十一章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析一、經(jīng)濟(jì)分析范圍本項(xiàng)目屬獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，形成獨(dú)立核算單位，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍為**科技綜合開(kāi)發(fā)有限公司項(xiàng)目區(qū)土建工程及其經(jīng)營(yíng)的效益。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取財(cái)務(wù)價(jià)格本項(xiàng)目建設(shè)需租賃土地400畝，土地租賃費(fèi)用12萬(wàn)元。稅費(fèi)根據(jù)2009年1月1日起實(shí)施的新《增值稅暫行條例》和相關(guān)優(yōu)惠政策，該項(xiàng)目在當(dāng)?shù)孛庹饕磺袖N(xiāo)售稅金及附加。依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》，內(nèi)陸?zhàn)B殖項(xiàng)目企業(yè)所得稅減半征收，%記取。項(xiàng)目計(jì)算期建設(shè)期按1年計(jì)算,計(jì)算期按11年計(jì)算。生產(chǎn)負(fù)荷投產(chǎn)后第一年生產(chǎn)負(fù)荷為80％，第二年生產(chǎn)負(fù)荷為100％，以后均為滿負(fù)荷生產(chǎn)。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按規(guī)定本項(xiàng)目定為7％。三、銷(xiāo)售收入估算該項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格見(jiàn)下表：產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格表序號(hào)產(chǎn)品名稱單價(jià)1蝦苗400元/萬(wàn)尾2親蝦投產(chǎn)后第一年銷(xiāo)售收入為448萬(wàn)元，第二年銷(xiāo)售收入為560萬(wàn)元,以后正常年的銷(xiāo)售收入為560萬(wàn)元，其銷(xiāo)售收入具體見(jiàn)附表《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅具體見(jiàn)附表《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。四、成本費(fèi)用估算總成本估算，、。具體見(jiàn)附表《總成本費(fèi)用估算表》各項(xiàng)成本費(fèi)用估算①。②,。③工資、福利費(fèi)勞動(dòng)定員40人，其中：工人18人，技術(shù)人員16人，管理人員6人。職工工資：工人15000元/；技術(shù)人員18000元/；管理人員30000元/。，福利費(fèi)占職工工資的14％，則工資、。固定資產(chǎn)折舊①房屋、建筑物折舊年限為20年，殘值率5％，采用年限平均法。②機(jī)器設(shè)備機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年,機(jī)器設(shè)備殘值率4％，采用年限平均法。③其他固定資產(chǎn)折舊年限為20年,其他固定資產(chǎn)殘值率5％，采用年限平均法。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)具體見(jiàn)附表《固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表》無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)的攤銷(xiāo)費(fèi)用①攤銷(xiāo)年限無(wú)形資產(chǎn)10年，遞延資產(chǎn)5年。②攤銷(xiāo)費(fèi)每年合計(jì)攤銷(xiāo)2萬(wàn)元具體見(jiàn)附表《無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)估算表》修理費(fèi)修理費(fèi)計(jì)提比率:3％。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表附后。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析盈利能力分析①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）％；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）％；②％。③財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（ic=7%）；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（ic=7%）；以上財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。④投資回收期（所得稅前）；投資回收期（所得稅后）。⑤投資利潤(rùn)率％。⑥銷(xiāo)售利潤(rùn)率％。七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從項(xiàng)目總體看，％，超過(guò)基準(zhǔn)收益率7％的要求。％。從財(cái)務(wù)角度分析，本項(xiàng)目可行。第十二章 風(fēng)險(xiǎn)分析一、主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別疫病爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。盡管小龍蝦的生存能力和適應(yīng)能力強(qiáng)，但隨著養(yǎng)殖規(guī)模和密度的不斷擴(kuò)大，不嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)化健康養(yǎng)殖的規(guī)范進(jìn)行養(yǎng)殖，小龍蝦也存在疾病爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。雖然目前市場(chǎng)存在一定的容量，但今后同類(lèi)企業(yè)上馬和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，因此，應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)的鞏固和開(kāi)拓。消費(fèi)者消費(fèi)習(xí)慣改變的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著人民生活水平的不斷提高，對(duì)小龍蝦的需求呈大幅度上升的態(tài)勢(shì)。這些產(chǎn)品目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求呈遞增態(tài)勢(shì)。因此，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求缺口很大，價(jià)格一路走高。在產(chǎn)品定價(jià)上要采取一定的靈活措施，根據(jù)市場(chǎng)情況確定合理的價(jià)格，使價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)減至最小。產(chǎn)品質(zhì)量安全問(wèn)題帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售可能會(huì)受到一定影響。二、風(fēng)險(xiǎn)程度分析專家評(píng)估法。編制風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表如下：風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表序號(hào)風(fēng) 險(xiǎn) 因 素 　名　稱　　　　　　　　風(fēng)　險(xiǎn)　程　度災(zāi) 難 性嚴(yán)　重較　大一　般1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求量√競(jìng)爭(zhēng)能力√價(jià)格√2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)先進(jìn)性√適用性√可靠性√可得性√3工程風(fēng)險(xiǎn)工程地質(zhì)水文地質(zhì)√工程量√4外部協(xié)作條件交通運(yùn)輸√供水√供電5原材料風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)來(lái)源√價(jià)格√上表說(shuō)明，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)為較大風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是周邊同類(lèi)企業(yè)上馬和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)均直接影響項(xiàng)目的成功。三、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策對(duì)疫病爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)從苗種投放、投入品的使用、產(chǎn)品捕撈及運(yùn)輸各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)控，尤其要嚴(yán)格禁止藥物的施用，按照國(guó)家農(nóng)業(yè)部漁用藥物使用準(zhǔn)則的要求，科學(xué)合理防病治病。對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。建立一套完整的生產(chǎn)技術(shù)體系，確保產(chǎn)品能達(dá)到國(guó)際市場(chǎng)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)。此外，市場(chǎng)如果出現(xiàn)飽和，企業(yè)利用現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展市場(chǎng)適銷(xiāo)的養(yǎng)殖品種。對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)上崗人員的無(wú)公害養(yǎng)殖技術(shù)的培訓(xùn)，提高他們按無(wú)公害的要求進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)的能力和實(shí)際操作水平；加大成品產(chǎn)出的測(cè)控力度和養(yǎng)殖用水的抽樣檢查，每批產(chǎn)成品外銷(xiāo)時(shí)進(jìn)行檢測(cè)，養(yǎng)殖用水每年檢次4次以上。第十三章 項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的建成投產(chǎn)，將使某南區(qū)的小龍蝦規(guī)?；庇龑?shí)現(xiàn)設(shè)施現(xiàn)代化、養(yǎng)殖技術(shù)現(xiàn)代化。本項(xiàng)目的實(shí)施，能輻射帶動(dòng)區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民致富，既能壯大自己，又能產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。為廣大農(nóng)村閑置勞動(dòng)力甚至部分下崗職工提供了就業(yè)機(jī)會(huì)和創(chuàng)業(yè)條件，極大地緩解社會(huì)壓力。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，對(duì)*南區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善等方面起到積極推動(dòng)作用，帶動(dòng)區(qū)域養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差別。社會(huì)效益和生態(tài)效益也十分明顯。壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。淡水小龍蝦是湖北省水產(chǎn)品出口創(chuàng)匯最多的產(chǎn)品，也是湖北省水產(chǎn)局重點(diǎn)推廣的養(yǎng)殖種類(lèi)，*南區(qū)是湖北省七個(gè)淡水小龍蝦主產(chǎn)區(qū)之一，但*南區(qū)淡水小龍蝦產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)作用并不顯現(xiàn)，排在全省第八位；包括野生捕撈，總產(chǎn)量?jī)H12547噸，排在全省第七位。小型塘堰和半荒蕪湖垸以及部分淺水魚(yú)池利用率都不高。項(xiàng)目實(shí)施后將帶動(dòng)*南區(qū)及周邊縣市1000戶農(nóng)戶養(yǎng)殖淡水小龍蝦，養(yǎng)殖面積增加10000畝，每畝按400公斤計(jì)算，可增加小龍蝦產(chǎn)量4000噸，產(chǎn)值8000萬(wàn)元，凈收入2000萬(wàn)元，平均每戶2萬(wàn)元，對(duì)壯大*南區(qū)乃至**市水產(chǎn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)水產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整是有極重要意義。促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展本項(xiàng)目實(shí)行公司+合作社+農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)運(yùn)作模式，與養(yǎng)殖戶實(shí)行優(yōu)價(jià)統(tǒng)一供應(yīng)種苗，統(tǒng)一購(gòu)進(jìn)漁用投入品，統(tǒng)一養(yǎng)殖技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并由公司向養(yǎng)殖戶免費(fèi)提供養(yǎng)殖示范和技術(shù)培訓(xùn)。與養(yǎng)殖戶共享產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，實(shí)行訂單銷(xiāo)售，按高于市場(chǎng)價(jià)格的有利條件進(jìn)行合同收購(gòu)，切實(shí)保障農(nóng)民利益。利益分配機(jī)制：項(xiàng)目公司聯(lián)合養(yǎng)殖合作社通過(guò)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和給社員及養(yǎng)殖戶服務(wù)創(chuàng)造的利益，按50%的比例返還給社員，其余留作發(fā)展資金、項(xiàng)目單位與養(yǎng)殖戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的利益各取所得。利益保障機(jī)制：項(xiàng)目公司通過(guò)與合作社結(jié)合,與養(yǎng)殖戶實(shí)行訂單養(yǎng)殖與產(chǎn)品回收，由合作社統(tǒng)一與小龍蝦加工廠簽定產(chǎn)品銷(xiāo)售協(xié)議,統(tǒng)一結(jié)算，合作社按購(gòu)銷(xiāo)額的1%提起手續(xù)費(fèi)，項(xiàng)目單位無(wú)償服務(wù)，切實(shí)保障農(nóng)民利益。利益運(yùn)行機(jī)制：合作社、項(xiàng)目單位及養(yǎng)殖戶簽訂合同，實(shí)行優(yōu)價(jià)統(tǒng)一供應(yīng)種苗，統(tǒng)一養(yǎng)殖技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一回收產(chǎn)品，統(tǒng)一向養(yǎng)殖戶免費(fèi)提供養(yǎng)殖示范和技術(shù)培訓(xùn)。帶動(dòng)基地發(fā)展本項(xiàng)目通過(guò)直接向養(yǎng)殖戶供應(yīng)優(yōu)良種苗、回收產(chǎn)品的方式和成立淡水小龍蝦養(yǎng)殖協(xié)會(huì)為會(huì)員提供優(yōu)價(jià)種苗，開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)的方式，帶動(dòng)農(nóng)戶1000戶，面積1萬(wàn)畝。帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析帶動(dòng)的農(nóng)戶實(shí)行優(yōu)價(jià)統(tǒng)一供應(yīng)種苗，統(tǒng)一購(gòu)進(jìn)漁用投入品，統(tǒng)一養(yǎng)殖技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一產(chǎn)品銷(xiāo)售，可畝平增收200公斤淡水小龍蝦，畝平增收產(chǎn)值2000元，平均每戶增收2萬(wàn)元。帶動(dòng)就業(yè)分析項(xiàng)目可直接安排農(nóng)村勞動(dòng)力120人就業(yè)，年度工資總額12000元/人；通過(guò)提供苗種、統(tǒng)一銷(xiāo)售產(chǎn)品、免費(fèi)培訓(xùn)及示范，直接促進(jìn)1000戶農(nóng)戶，2000名農(nóng)村勞動(dòng)力從事小龍蝦養(yǎng)殖。第十四章 研究結(jié)論和建議第一節(jié) 結(jié) 論本可行性研究報(bào)告通過(guò)對(duì)建設(shè)地現(xiàn)狀、必要性、建設(shè)條件、勞動(dòng)安全、投資規(guī)模、社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行了詳細(xì)的分析和論證，對(duì)本項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)可靠性、經(jīng)濟(jì)合理性及實(shí)施的可能性等多方面比較和論證，得到如下結(jié)論：該項(xiàng)目符合農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。項(xiàng)目區(qū)資源、氣候等條件適宜項(xiàng)目的實(shí)施。在產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)和技術(shù)實(shí)力方面都具有優(yōu)勢(shì)。在國(guó)家資金支持下，項(xiàng)目的實(shí)施將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益。該項(xiàng)目選址合理，便于施工，安全和消防措施到位，與項(xiàng)目周邊建筑物以及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢(shì)相協(xié)調(diào)，對(duì)環(huán)境和社會(huì)無(wú)不良影響，項(xiàng)目是可行的。，便于建設(shè)，本工程的實(shí)施在技術(shù)上是可行的。該項(xiàng)目新建繁育車(chē)間2200平方米，水泥繁育池4000平方米、大棚土池60畝、室外親本培育、繁育土池200畝。工程建設(shè)規(guī)模比較適宜。其中建筑工程費(fèi)用364萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（含安裝費(fèi)），。項(xiàng)目建設(shè)資金申請(qǐng)省預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金100萬(wàn)元，地方財(cái)政配套100萬(wàn)元。從項(xiàng)目總體看，％，超過(guò)基準(zhǔn)收益率7％的要求。％。從財(cái)務(wù)角度分析，本項(xiàng)目可行。本項(xiàng)目工程是一項(xiàng)新建項(xiàng)目，涉及土木工程建設(shè)，無(wú)特殊生產(chǎn)環(huán)節(jié)，無(wú)明顯污染工序。綜合分析認(rèn)為：在綜合治理、積極建設(shè)的原則下項(xiàng)目實(shí)施是可行和有利的。第二節(jié) 建 議，應(yīng)在不影響正常辦公和居民生活的前提下組織施工。、城管、環(huán)衛(wèi)等部門(mén)協(xié)調(diào)配合，確保施工過(guò)程中不影響交通。施工完畢后，路面復(fù)原，垃圾及時(shí)清運(yùn)。3.“百年大計(jì)，質(zhì)量為本”?？茖W(xué)的設(shè)計(jì)、優(yōu)質(zhì)的建材，還需要高標(biāo)準(zhǔn)的施工，施工方必須嚴(yán)格按施工規(guī)范施工。每段工程建設(shè)安裝完畢后，要組織驗(yàn)收，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)。，建議積極爭(zhēng)取國(guó)家有關(guān)政策支持，并減免有關(guān)規(guī)費(fèi)。第十五章 附表、附件及附圖一、附表《項(xiàng)目投資表》《財(cái)務(wù)分析報(bào)表》二、附件《委托書(shū)》 關(guān)于申報(bào)《*南區(qū)2010年小龍蝦規(guī)?；斯し庇亟ㄔO(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》的報(bào)告*南發(fā)改農(nóng)[2010]56號(hào) 《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》《組織機(jī)構(gòu)代碼證》《稅務(wù)登記證》《湖北省水產(chǎn)苗種生產(chǎn)許可證》《單位自有資金證明》《項(xiàng)目單位保證函》《科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)證書(shū)》《**市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)榮譽(yù)證書(shū)》 1《土地使用情況說(shuō)明》1《土地租賃合同》1《科技技術(shù)成果鑒定證書(shū)》1《湖北省重大科技技術(shù)成果證書(shū)》1《水產(chǎn)開(kāi)發(fā)合作協(xié)議書(shū)》1《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表》1《配套資金承諾函》三、附圖《項(xiàng)目區(qū)位置圖》《項(xiàng)目總平面布置圖》小龍蝦規(guī)?；斯し庇仨?xiàng)目投資表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價(jià)小計(jì)省預(yù)算內(nèi)資金地方財(cái)政配套資金企業(yè)自籌資金一工程費(fèi)用1繁育車(chē)間平方米2200600元/平方米132001322水泥繁育池平方米4000200元/平方米804030103大棚土池畝6012000元/畝723030124繁育土池畝2004000元/畝803040105儀器設(shè)備二工程建設(shè)其他費(fèi)用1建設(shè)單位管理費(fèi)2科技培訓(xùn)費(fèi)103工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)4招標(biāo)代理費(fèi)5可研、環(huán)評(píng)費(fèi)86設(shè)計(jì)費(fèi)6以上小計(jì)一+二=三基本預(yù)備費(fèi)四流動(dòng)資金合計(jì)10010067