【正文】 ，平面交叉4處?？傉饔猛恋?795畝。建設(shè)內(nèi)容包括征地拆遷、土地開(kāi)發(fā)工程、道路工程、給水工程、排水工程、亮化工程等。⑴本次研究工程專(zhuān)業(yè)提供的路網(wǎng)工程設(shè)計(jì)圖紙；⑵《湖南省市政工程消耗量標(biāo)準(zhǔn)》2006年版、《湖南省安裝工程消耗量標(biāo)準(zhǔn)》2006年版；⑶取費(fèi)參照湘建價(jià)[2006]330號(hào)文中定額計(jì)價(jià)辦法；各項(xiàng)費(fèi)率說(shuō)明：道路工程、排水工程技術(shù)措施按直接費(fèi)用的5%計(jì)取，排水箱涵工程技術(shù)措施費(fèi)按直接費(fèi)用的15%計(jì)取，路燈工程、土方工程技術(shù)措施費(fèi)按直接費(fèi)用的1%計(jì)取；⑷人工工資參照湘建價(jià)〔2007〕402號(hào)文中湖南省各市、州建設(shè)工程定額人工工資單價(jià)，岳陽(yáng)市56元/日；⑸價(jià)格的取定依據(jù)：主材價(jià)格按《岳陽(yáng)建設(shè)造價(jià)》2008年第6期預(yù)算價(jià)格取定。⑴道路工程起止點(diǎn)算至道路中心線，各交叉路口算至支線路緣石切線處；⑵砂礫回填至管頂500。⑶土方運(yùn)距按5km計(jì)算；⑷亮化、排水工程按指標(biāo)估算。⑸施工期為3年，各工程按計(jì)劃進(jìn)行施工，貸款總額度為40000萬(wàn)元，第一年貸40000萬(wàn)元，%。⑹征地拆遷根據(jù)建設(shè)單位提供，征地拆遷費(fèi)用按12萬(wàn)元/畝價(jià)格水平計(jì)算；；其中土地開(kāi)發(fā)工程投資29220萬(wàn)元。本項(xiàng)目投資估算見(jiàn)表772。表71 基礎(chǔ)設(shè)施工程投資估算表 序號(hào)工程項(xiàng)目單位數(shù) 量單 價(jià) (元）金 額 (萬(wàn)元)占總投資（%）備注一建安工程費(fèi)用　　　 72%（一）道路工程m2240000　 　1瀝青砼車(chē)行道m(xù)2184000300 　2人行道m(xù)256000120 　3道路土石方m31276800 36 　4防護(hù)圬工m313920380 　（二）給水工程m80001300 ?。ㄈ┡潘こ蘭160001400 ?。ㄋ模┑缆妨粱こ蘭80002000 ?。ㄎ澹┙煌ㄔO(shè)施m80001500 　?。╇娏こ蘭8000300 　　（七）通信工程m8000200 　　二工程建設(shè)其他費(fèi)用　　　 6%　1建設(shè)管理費(fèi)　　　 　　建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 　財(cái)建（2002）394號(hào)文工程監(jiān)理費(fèi)　　　 　湘價(jià)服[2007]76號(hào)2項(xiàng)目前期工作咨詢(xún)費(fèi)　　　 　湘房?jī)r(jià)字[2000]第95號(hào)文3勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　 　　工程勘測(cè)費(fèi)　　　 　工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(2002年修訂本)工程設(shè)計(jì)費(fèi)　　　 　工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(2002年修訂本)預(yù)算編制費(fèi)　　　 　湘價(jià)服[2007]49號(hào)文概算審核費(fèi)　　　 　湘價(jià)服[2007]49號(hào)文4施工圖審查費(fèi)　　　 　湘價(jià)服[2006]54號(hào)文5招標(biāo)代理費(fèi)　　　 　計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文三預(yù)留費(fèi)用　　　 5%(一+二)*%四征地拆遷費(fèi)畝3601200004320 17%　含三通一平費(fèi)用五項(xiàng)目總投資萬(wàn)元　　100%　表72 項(xiàng)目投資總估算表 序號(hào)工程項(xiàng)目單位數(shù) 量單 價(jià) (元）金 額 (萬(wàn)元)占總投資（%）備注一基礎(chǔ)設(shè)施工程　　　 41%二土地開(kāi)發(fā)工程　　　29220 49%含三通一平費(fèi)用　三建設(shè)期貸款利息　　　5940 10%%1第一年　　　 　2第二年　　　 　3第三年　　　 　　四項(xiàng)目總投資萬(wàn)元　　 100%?、刨Y金籌措本項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源為銀行貸款和建設(shè)單位自籌兩部分，具體如下：①。②申請(qǐng)銀行貸款40000萬(wàn)元。詳見(jiàn)表73。表73 推薦方案投資計(jì)劃與資金籌措表 （單位：萬(wàn)元）序號(hào) 年份項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期第一年第二年第三年1總投資 自有資金銀行貸款40000400008財(cái)務(wù)分析⑴國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》（2006年）；⑵國(guó)家發(fā)改委推薦的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（2002年版）；⑶國(guó)家和地方有關(guān)財(cái)稅制度、征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)等。⑴湖南城陵磯臨港新區(qū)開(kāi)發(fā)投資有限公司對(duì)新區(qū)土地開(kāi)發(fā)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的計(jì)算期按8年，其中建設(shè)期3年，土地開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)期5年；⑵。⑶財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按4%，%；⑷固定資產(chǎn)按12年攤銷(xiāo)，設(shè)備按12年攤銷(xiāo)，土地費(fèi)按5年攤銷(xiāo)；⑸稅金：按照國(guó)家有關(guān)財(cái)稅政策，土地開(kāi)發(fā)所得稅按25%計(jì)算。湖南城陵磯臨港新區(qū)開(kāi)發(fā)投資有限公司對(duì)新區(qū)土地開(kāi)發(fā)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資的經(jīng)濟(jì)效益主要為土地開(kāi)發(fā)的營(yíng)業(yè)收入。工程完工通車(chē)后，道路兩旁可供湖南城陵磯臨港新區(qū)開(kāi)發(fā)投資有限公司開(kāi)發(fā)的商業(yè)性、住宅及工業(yè)用地共計(jì)2435畝。湖南城陵磯臨港新區(qū)開(kāi)發(fā)投資有限公司擬從2012—2016年每年開(kāi)發(fā)商業(yè)、住宅及工業(yè)用地每年489畝，根據(jù)前面章節(jié)對(duì)土地出讓價(jià)格的預(yù)測(cè)：區(qū)域內(nèi)工業(yè)用地(熟地)，以后每年價(jià)格增加1萬(wàn)元/畝；綜合用地(熟地)第一年為38萬(wàn)元/畝，出讓價(jià)格以后每年遞增8%。土地的轉(zhuǎn)讓進(jìn)度工業(yè)用地正常年份每年轉(zhuǎn)讓356畝，最后一年轉(zhuǎn)讓346畝；綜合用地每年轉(zhuǎn)讓133畝，8年轉(zhuǎn)讓完成。營(yíng)業(yè)稅及附加等按有關(guān)政府全部返還。項(xiàng)目土地開(kāi)發(fā)營(yíng)業(yè)收入及營(yíng)業(yè)稅金估算詳見(jiàn)附表。項(xiàng)目的總成本費(fèi)用包括經(jīng)營(yíng)成本、攤銷(xiāo)以及利息支出。⑴經(jīng)營(yíng)成本本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本主要包括工資及福利以及其他費(fèi)用。①工資及福利：土地開(kāi)發(fā)勞動(dòng)定員按8人，開(kāi)發(fā)期內(nèi)年均工資及福利費(fèi)為30萬(wàn)元；②其他費(fèi)用：本項(xiàng)目其他費(fèi)用主要包括其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用按40萬(wàn)元/年計(jì)算，其他管理費(fèi)按3萬(wàn)元/年計(jì)算，土地開(kāi)發(fā)期年均其他費(fèi)用共計(jì)43萬(wàn)元。⑵攤銷(xiāo)，按12年攤銷(xiāo)，殘值率10%。⑶利息本項(xiàng)目貸款總額40000萬(wàn)元，%，建設(shè)期利息為5940萬(wàn)元，以等額還本息照付作為還款方式，其運(yùn)營(yíng)期內(nèi)貸款利息支出總額為7128萬(wàn)元，年度利息支出詳見(jiàn)借款還本付息表。本項(xiàng)目總成本費(fèi)用詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算表。（生產(chǎn)期平均），（營(yíng)業(yè)稅及附加等按有關(guān)政府全部返還），（生產(chǎn)期平均），由利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表可知，本項(xiàng)目年均息稅前利潤(rùn)、息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn)分別為：。本項(xiàng)目全部投資的FNPV大于零，說(shuō)明本項(xiàng)目可按預(yù)期的貼現(xiàn)率獲利，在所研究的經(jīng)濟(jì)壽命期內(nèi)發(fā)生投資凈收益，%，大于行業(yè)規(guī)定的基準(zhǔn)收益率4%，說(shuō)明本項(xiàng)目具有盈利能力，在財(cái)務(wù)上可行。項(xiàng)目總投資收益率=年均息稅前利潤(rùn)/總投資100% =100%=%項(xiàng)目資本金利潤(rùn)率=年均凈利潤(rùn)/項(xiàng)目資本金100% =100% =%由項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表可知，從第4年起項(xiàng)目投資稅后現(xiàn)金流量均大于零，；，可見(jiàn)項(xiàng)目有足夠的凈現(xiàn)金流維持正常運(yùn)營(yíng)。本項(xiàng)目貸款總額40000萬(wàn)元，%，由湖南城陵磯臨港新區(qū)開(kāi)發(fā)投資有限公司承貸，借款償還方式為等額還本息照付，償還資金來(lái)源于土地出讓收入，扣除用于土地開(kāi)發(fā)費(fèi)用和有關(guān)稅收后，其余金額可全部用來(lái)還貸。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目建成后可開(kāi)發(fā)商業(yè)及物流用地2435畝，運(yùn)行期內(nèi)人工工資及福利共計(jì)150萬(wàn)元，其他費(fèi)用計(jì)215萬(wàn)元；土地開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)成本共計(jì)365萬(wàn)元，根據(jù)前面章節(jié)對(duì)土地出讓價(jià)格的預(yù)測(cè)：區(qū)域內(nèi)工業(yè)用地(熟地)，以后每年價(jià)格增加1萬(wàn)元/畝；綜合用地(熟地)第一年為38萬(wàn)元/畝，出讓價(jià)格以后每年遞增8%。土地的轉(zhuǎn)讓進(jìn)度工業(yè)用地正常年份每年轉(zhuǎn)讓356畝，最后一年轉(zhuǎn)讓346畝；綜合用地每年轉(zhuǎn)讓133畝，8年轉(zhuǎn)讓完成。，其中還本付息資金來(lái)源47128萬(wàn)元,完全可保證貸款本息償還。由借款還本付息計(jì)算表可知，貸款償還期為5年（不含建設(shè)期），、，可見(jiàn)項(xiàng)目具有較好的貸款償還能力。項(xiàng)目借款付息計(jì)劃詳見(jiàn)借款還本付息表。⑴敏感性分析通過(guò)對(duì)影響項(xiàng)目效益指標(biāo)的因素進(jìn)行分析，影響項(xiàng)目效益的主要因素有土地出讓價(jià)格、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本，通過(guò)對(duì)這三個(gè)因素變化所進(jìn)行的敏感性分析計(jì)算可以看出，影響經(jīng)濟(jì)效益最為敏感的因素是土地出讓價(jià)格，其次建設(shè)投資，最后是經(jīng)營(yíng)成本。具體敏感性分析結(jié)果詳見(jiàn)附表。經(jīng)分析，當(dāng)土地出讓價(jià)格價(jià)格下降5%時(shí)，%、當(dāng)建設(shè)成本上升5%時(shí)，%?？梢?jiàn)本項(xiàng)目土地開(kāi)發(fā)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。⑵盈虧平衡分析根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，結(jié)合項(xiàng)目完成后各年總成本費(fèi)用與經(jīng)營(yíng)收入情況進(jìn)行項(xiàng)目的盈虧平衡分析，以生產(chǎn)能力利用率（BEP）表示的盈虧平衡點(diǎn)：BEP= 年平均固定成本/（年均收入年均可變成本—年均銷(xiāo)售稅金及附加）%=%%，即可保本不虧。盈虧平衡圖如下： 銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售收入 盈利區(qū) 虧損區(qū) 總成本 固定成本 0 100 （%）盈虧平衡圖綜上所述，%；，%，（含建設(shè)期3年）；，；；%。可見(jiàn)本項(xiàng)目土地開(kāi)發(fā)具有較好的盈利能力、財(cái)務(wù)生存能力貸款償還能力，以及一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在財(cái)務(wù)上是可行的。9環(huán)境保護(hù)⑴《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB89781996；⑵《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZB12002；⑶《城鎮(zhèn)垃圾農(nóng)用控制標(biāo)準(zhǔn)》GB817287；⑷《生活垃圾填埋污染控制標(biāo)準(zhǔn)》GB168881997。工程建設(shè)場(chǎng)地附近沒(méi)有對(duì)本項(xiàng)目造成污染的污染源，周?chē)h(huán)境良好。本項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)城市環(huán)境的影響主要是區(qū)域場(chǎng)地拆遷、平整、道路建設(shè)造成的永久占地、地貌改變，并可能造成土壤流失、產(chǎn)生建筑垃圾、污水、噪聲等，以及道路建成后車(chē)輛通行產(chǎn)生的噪音、廢氣、振動(dòng)等。⑴施工期間水土流失、建筑垃圾、污水、噪聲的控制為減輕水土流失，開(kāi)工前應(yīng)先規(guī)劃設(shè)置好土方臨時(shí)堆放場(chǎng)所和建筑材料料場(chǎng)，建筑施工棄渣場(chǎng)。避免河水直接沖刷松土或棄渣的情況發(fā)生。主要施工機(jī)械產(chǎn)生的噪聲對(duì)周?chē)幸欢ㄓ绊?，因此必須采取措施加以控制。①作好施工的組織協(xié)調(diào)工作，文明施工，不隨地拋棄建筑垃圾，排放污水。②做好施工期間的臨時(shí)防洪及排水設(shè)施。③選擇合理的取土、棄土場(chǎng)地，做好場(chǎng)地的排水工作。④完善道路排水系統(tǒng)，作好邊坡防護(hù)加固措施。⑤科學(xué)管理，做好土石方調(diào)配平衡工作。⑥水泥混凝土攪拌有較多的水泥粉塵和噪聲，采取利用散裝水泥集中攪拌，減少粉塵和噪聲污染。通過(guò)上述措施，可大大減少對(duì)環(huán)境的影響，而這種暫時(shí)的影響將隨工程竣工而消失。⑵交通噪聲、廢氣、振動(dòng)的控制總體來(lái)講，城市道路修建后將改善行車(chē)條件，減少車(chē)輛啟動(dòng)、剎車(chē)而引起的廢氣、噪音、振動(dòng)污染，但由于交通干道網(wǎng)絡(luò)的完善吸引車(chē)流量增加，還是會(huì)引起交通噪聲、廢氣振動(dòng)污染的加劇。因此，可采取下述措施予以控制。①加強(qiáng)交通管理，疏導(dǎo)分流和交通，使車(chē)輛有適度的流量和速度，盡可能地勻速、暢通、減少因加速、剎車(chē)、啟動(dòng)帶來(lái)的污染。②規(guī)范管理機(jī)動(dòng)車(chē)輛，禁止報(bào)廢車(chē)、帶病車(chē)、拖拉機(jī)等駛?cè)搿＂郯凑战ㄖ猛镜男枰察o程度，進(jìn)行合理區(qū)域規(guī)劃。④?chē)?yán)格執(zhí)行施工規(guī)范與質(zhì)量檢驗(yàn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，提高道路的平整度，減少車(chē)輛振動(dòng)影響。10節(jié)能評(píng)價(jià)道路運(yùn)輸節(jié)能是指在完成相同運(yùn)輸生產(chǎn)任務(wù)的前提下，通過(guò)采取一定的措施，使能源的消耗量減少，其實(shí)質(zhì)是提高能源利用效率。本項(xiàng)目節(jié)約能源評(píng)價(jià)以國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部等部委計(jì)資源（1992[01959]號(hào)）文件《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)能篇（章）的暫行規(guī)定》為依據(jù)。道路運(yùn)輸節(jié)能主要包括以下兩個(gè)方面：⑴道路建設(shè)期間節(jié)能道路建設(shè)是一次性投入，主要人力、物力的大量投入雖然存在著對(duì)能源的直接消耗，但其比例相對(duì)較少。道路工程建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)能耗低、社會(huì)效益大的基礎(chǔ)工程，節(jié)約能源主要體現(xiàn)在營(yíng)運(yùn)期間節(jié)約油耗。故本次節(jié)能評(píng)價(jià)不考慮此部分。⑵道路營(yíng)運(yùn)期間的節(jié)能道路營(yíng)運(yùn)期間的能耗是一種長(zhǎng)期的連續(xù)投入，主要體現(xiàn)在運(yùn)輸過(guò)程中各種道路運(yùn)輸工具的燃耗。隨著道路交通的日益發(fā)展，汽車(chē)燃油消耗越來(lái)越大。因此，在建設(shè)大型項(xiàng)目過(guò)程中進(jìn)行運(yùn)輸燃油節(jié)約對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有重要意義。本次節(jié)能評(píng)價(jià)采用“有項(xiàng)目”和“無(wú)項(xiàng)目”情況對(duì)比的方法，將無(wú)項(xiàng)目狀況下的汽車(chē)燃油消耗量減去有項(xiàng)目狀況下汽車(chē)燃油消耗量，得出燃油節(jié)約量。節(jié)能評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)期采用本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期，即項(xiàng)目通車(chē)后20年。影響道路運(yùn)輸燃油消耗的因素很多，但主要有兩類(lèi)：⑴第一類(lèi)是車(chē)輛本身的燃油經(jīng)濟(jì)性，這是由車(chē)輛本身的構(gòu)造和制造工藝決定的，即在出廠之前就是定值。⑵第二類(lèi)是車(chē)輛的行駛狀態(tài)，這取決于車(chē)輛運(yùn)行具體環(huán)境以及駕駛員的操作技能，可以概括為以下幾個(gè)方