【正文】 措施均為無公害和對環(huán)境基本不會產(chǎn)生不良影響的先進生物工程技術，可保證示范區(qū)和輻射區(qū)的生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)進入良性循環(huán)。本項目在建生態(tài)農業(yè)示范園過程中不產(chǎn)生環(huán)境污染源與污染物，符合國家環(huán)境保護有關規(guī)定和要求。園區(qū)界種植防護林，可保證不受外界環(huán)境污染影響。第九章 投資估算與資金來源一、投資估算依據(jù)國家發(fā)展改革委員會、建設部發(fā)改投資（2006）1325號文件《關于印發(fā)建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知》。土建工程：以《**省2001建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參考當?shù)赝惞こ探ㄔ靸r格估算指標進行概算。加工機械設施安裝按照**省安裝、定額資料計算。設備購置費用按照生產(chǎn)廠家實際報價估算。安裝工程費用按照設備購置費用的5%計算。預備費用按照工程費用總額的5%進行計算。建設期利息按照央行2010年12月26日開始實施的1～%進行計算。二、投資估算項目投資包括固定資產(chǎn)投資和流動資金估算。（一）固定資產(chǎn)估算設備購置及安裝費設備購置用于中草藥干燥和金銀花飲料生產(chǎn)線，按照生產(chǎn)廠家實際報價估算為304萬元。安裝工程費用按照設備購置費用的5%計算為15萬元?？傆嬓柙O備購置及安裝費319萬元。設備清單見附表（91）建筑工程費：項目需投資黑山羊養(yǎng)殖場、中草藥倉庫和初加工車間、金銀花飲料加工廠房、養(yǎng)魚網(wǎng)箱、水上垂釣中心、生態(tài)農莊、蔬菜大棚及其他配套設施等，估計需投資1862萬元。見附表（土建工程估算表92）其他費用：總估算為285萬元。建設單位管理費按建筑工程費用的5%計算；勘察設計費按建筑工程費用的2%計算；工程監(jiān)理費按建筑工程費用的2%計算；土地流轉費100萬元（10年），開辦費10萬元。預備費：工程費用總額的5%進行計算，估算需預備費123萬元。建設期利息：銀行貸款按2010年12月份的1～3年期貸款基準利率計算，建設期一年。上述固定資產(chǎn)投資2648萬元。（固定資產(chǎn)投資見附表93）（二）流動資金估算按照項目產(chǎn)品生產(chǎn)周期和商業(yè)周期，確定資金周轉一次的最低天數(shù)和全年最低周轉次數(shù)，分項詳細估算各項資金占用定額，以流動資金流動負債之差為流動資金最低需要量。加果樹苗、中草藥種苗、鱘魚魚苗、黑山養(yǎng)崽等，正常年流動資金估計為390萬元。包括固定資產(chǎn)投資和流動資金，項目總投資總計為3038萬元。三、資金來源項目總計需要資金3038萬元，固定資產(chǎn)投資2648萬元，流動資金390萬元。項目資金來源如下：（1）企業(yè)自籌資金1638萬元，用于固定資產(chǎn)投資1638萬元。（2）申請農業(yè)開發(fā)銀行貸款1000萬元，用于流動資金390萬元，用于固定資產(chǎn)投資610萬元。（3）申請國家無償扶持資金400萬元，用于固定資產(chǎn)投資400萬元。第十章 項目經(jīng)濟效益分析一、生產(chǎn)成本、銷售收入及利潤估算（一）生產(chǎn)負荷預測第一年大棚蔬菜生產(chǎn)負荷50%，黑山羊生產(chǎn)負荷50%，鱘魚生產(chǎn)負荷20%，金銀花生產(chǎn)負荷10%，年銷售額及營業(yè)收入175萬元。第二年大棚蔬菜生產(chǎn)負荷100%，黑山羊生產(chǎn)負荷100%，紅心獼猴桃生產(chǎn)負荷50%，鱘魚生產(chǎn)負荷50%，紅提生產(chǎn)負荷20%，金銀花生產(chǎn)負荷20%，年銷售額及營業(yè)收入600萬元。第三年大棚蔬菜生產(chǎn)負荷100%，黑山羊生產(chǎn)負荷100%，鱘魚生產(chǎn)負荷100%，金銀花生產(chǎn)負荷80%，紅心獼猴桃生產(chǎn)負荷80%紅提生產(chǎn)負荷50%，金銀花飲料加工負荷50%，年銷售額及營業(yè)收入1145萬元。第四年大棚蔬菜生產(chǎn)負荷100%，黑山羊生產(chǎn)負荷100%，紅心獼猴桃生產(chǎn)負荷100%，鱘魚生產(chǎn)負荷100%，金銀花生產(chǎn)負荷100%，金銀花飲料加工負荷100%，紅提生產(chǎn)負荷100%，年銷售額及營業(yè)收入1685萬元。第六年黃柏成林后，黃柏生產(chǎn)負荷100%，年銷售額及營業(yè)收入1835萬元。（二）總成本費用估算原材料：按同類企業(yè)消耗標準估算，含種子種苗、魚苗、畜禽幼仔、飼料、有機肥、農藥、化肥采購等，年材料成本約350萬元。燃料動力費：燃料動力費包括水、電、煤、氣等估算為30萬元。工資及福利費：職工人數(shù)70人，每人每年按20000元，估算為140萬元。管理費用；按收入的5%估算，年管理費用為92萬元。折舊及攤銷費：包括固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等，對房屋按折舊年限20年計算，機器設備按10年計算，按采取綜合平均法計算，按10年折舊，對其他采取10年攤銷，房屋、機器設備凈殘值5%，正常年折舊及攤銷160萬元。維修費：按折舊費25%計算，年維修費40萬元。財務費用：財務費用每年估算為5萬元。銷售費用：按銷售收入的3%估算，每年需銷售費用53萬元?？偝杀举M用估算為870萬元，見附表101。（三）收入預測正常年本項目可年生產(chǎn)鮮蘆筍50噸，特色水果750噸（其中紅提400噸，紅心獼猴桃350噸），名貴中藥材干重80噸（其中金銀花30噸，黃柏50噸），金銀花飲料1500噸，鱘魚30噸，黑山羊140噸。年接待生態(tài)農業(yè)觀光、。項目建成后營業(yè)及銷售收入如下：特色水果年收入：950萬元（紅提600萬，紅心獼猴桃350萬元，從第四年開始）。名貴中藥年收入：250萬元（金銀花100萬，從第四年開始；黃柏150萬元，從第六年開始，每年采收三分之一的面積）。黑山羊：60萬元。鱘魚養(yǎng)殖收入：100萬元。大棚蘆筍收入：100萬元。金銀花飲料收入：300萬元。垂釣、餐飲等年收入：75萬元。第六年正常年總收入1835萬元，其中銷售收入包括（1）+（2）+（3）+（4）+（5）=1760萬元，營業(yè)收入（6）=75萬元。（四）編制報表銷售（營業(yè)）稅金及附加（附表102）原材料和產(chǎn)品價格中均含增值稅。增值稅按13%，營業(yè)稅按5%，城建維護稅按5%，教育費附加按3%。編制損益表（附表103）所得稅按25%計算。編制現(xiàn)金流量表（附表104）編制貸款還本付息表（附表105）二、財務分析與評價據(jù)現(xiàn)金流量表（104）做如下分析（單位：萬元）：項目123456910合計凈現(xiàn)金流量30381476382776320933677折現(xiàn)率（10%）凈現(xiàn)值30381345262152113001506累計凈現(xiàn)值30383172312018782061506折現(xiàn)率（20%）凈現(xiàn)值303812244479368841155折現(xiàn)率（25%）凈現(xiàn)值303811840423313686332由上表可知：財務凈現(xiàn)值為1506萬元；財務內部收益率=20%+（25%20%）155/（155+332）100%=%動態(tài)投資回收期（含建設期）=5+41878/2084=；據(jù)貸款還本付息表（105）；根據(jù)損益表（103）可知：投資利潤率=平均利潤/總投資100% =4424/9/3038100% =%投資利稅率=（平均利潤+平均稅金）/總投資100% =（4424+1237+1480）/9/3038100% =%從項目的財務估算數(shù)據(jù)和上述分析得知，產(chǎn)品達到設計生產(chǎn)能力后，%，%，說明該項目獲得能力較高。三、財務分析結論從以上的分析可以看出，本項目總投資3038萬元，固定資產(chǎn)投資2648萬元，流動資金390萬元。項目完成后年產(chǎn)量達到設計生產(chǎn)能力，將實現(xiàn)年銷售（營業(yè)）收入1835萬元，年凈利潤598萬元，項目投資回收期（含建設期），%，%，%。由此可知，從經(jīng)濟效益上看，本項目的回報率高，還貸能力強，抗風險能力強，是個見效快、利潤高的項目。第十一章 社會效益、生態(tài)效益評價一、社會效益評價（一）有利于調整農業(yè)產(chǎn)業(yè)結構農業(yè)是國民經(jīng)濟的了，興辦綠色農副產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，是農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整的重要一步，它以市場為導向，以效益為中心，通過優(yōu)化產(chǎn)品，轉化結構，創(chuàng)新機制，生產(chǎn)市場需要的高產(chǎn)、優(yōu)質農副產(chǎn)品，使農業(yè)成為高效益的產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)農產(chǎn)品的高產(chǎn)與農民收入的同步增長。綠色飯菜產(chǎn)業(yè)既是一個勞動密集型的產(chǎn)業(yè)，又是一個覆蓋面廣、投資少、見效快、風險不大，家家戶戶都能干的朝陽產(chǎn)業(yè)。項目的建設，對于激發(fā)農民的生產(chǎn)熱情、密切黨群關系，維護社會尤其是農村秩序都有非常積極的作用。（二）有利于促進無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的推廣，滿足消費者對“放心菜”的需求項目的實施符合中共中央、國務院關于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍子”工作會議提出，“菜藍子”的工作重點是由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質量、保證衛(wèi)生和安全轉變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍子”到豐富、凈化“菜藍子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上了品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。項目的實施，實現(xiàn)了面積的規(guī)?；?、過程的規(guī)范化、產(chǎn)品的規(guī)格化，確保產(chǎn)品質量的高標準，滿足了消費者對“放心菜”的需求，為進一步擴大無公害農副產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營起到了示范作用。帶動無公害農副產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)的規(guī)模發(fā)展。農業(yè)部出臺的《全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見》，就是通過健全體系，完善制度，對農產(chǎn)品的質量安全實施全過程的監(jiān)督，有效改善和提高我國農產(chǎn)品質量安全水平，力爭用5年左右的時間，基本實現(xiàn)食用農產(chǎn)品無公害生產(chǎn)，保障消費安全。通過項目的實施，建立起了一套標準化的生產(chǎn)體系，有力地促進、帶動了無公害農副產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。（三）有利于推動農業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程項目區(qū)金銀花生產(chǎn)基地的規(guī)?；癁榻疸y花飲料生產(chǎn)線提供了質量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成了基本的產(chǎn)業(yè)鏈生產(chǎn)模式。長期以來，我國的農業(yè)生產(chǎn)與加工企業(yè)之間缺乏有機的聯(lián)系，這是造成農業(yè)效益低下的一個重要的原因，項目實現(xiàn)兩者有機結合，形成一個產(chǎn)業(yè)鏈，在一定范圍內推動了農業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。（四）有利于擴大就業(yè)，促進農民增收致富金融危機導致大量沿海務工返鄉(xiāng)人員，項目的實施可轉移農村剩余勞動力和下崗失業(yè)人員70余人，在一定程度上緩解了農村閑置勞動力和一些下崗職工的就業(yè)難題，對促進社會的穩(wěn)定、團結與和諧發(fā)展具有積極的意義，同時，項目的建設實現(xiàn)了1000多畝荒廢耕地的復墾，利國富民。通過基地的示范作風。也有利于提高周邊農戶的質量意識、技術意識、標準意識，促進農副產(chǎn)品品質的提高。金銀花飲料生產(chǎn)加工“公司+基地+農戶”的組織形式，將從根本上解決農戶農產(chǎn)品賣出難的后顧之憂，緩解銷售壓力，降低市場風險，增加農民收入，繁榮農村經(jīng)濟。無公害的生產(chǎn)方式還可帶來明顯的生態(tài)效益，促進環(huán)境友好型社會的建設。（五）有利于推廣農業(yè)新技術的應用范圍 通過本項目的帶動，可以對**區(qū)域乃至全省的農業(yè)產(chǎn)業(yè)結構可以起到優(yōu)化調整的作用，可迅速提高**區(qū)郊區(qū)農業(yè)科技水平和農民的文化素質，廣大農民群眾通過參與項目建設，接受技術培訓，可較快地提高自身的科學文化和科技應用水平。 另外，本項目建成后，每年上交的稅收可增加地方財政收入，并以示范作用輻射周邊地區(qū)，拉升周邊農林牧業(yè)的生產(chǎn)技術水平與規(guī)模，促進該區(qū)域國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。二、生態(tài)效益評價本項采用生態(tài)農業(yè)模式建設，不但不會產(chǎn)生環(huán)境污染源，而且還可以減少水土流失，培肥土壤，提高土地的利用價值，保護自然生態(tài)環(huán)境，形成以畜牧養(yǎng)殖為中心的生態(tài)模式。通過發(fā)展畜牧養(yǎng)殖，不僅可產(chǎn)生大量優(yōu)質有機肥、生物肥供應菜園、果園、中草藥園施用，提高土壤有機質含量，提高作物的產(chǎn)量和質量，而且可產(chǎn)生沼氣，為示范園提供燃料源，有利于環(huán)境保護。本項目在實施前對各子項目生態(tài)效益的具體數(shù)據(jù)，達到定量分析、科學評價，實現(xiàn)了生態(tài)農業(yè)產(chǎn)生的效益，對農業(yè)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，充分利用資源，都有較大的促進作用。第十二章 研究結論與建議一、方案總體描述生態(tài)農林綜合開發(fā)是農業(yè)發(fā)展的一個新方向，一方面改變了傳統(tǒng)農業(yè)的生態(tài)結構，優(yōu)化了農業(yè)經(jīng)濟的組合，開拓了農業(yè)和土地被利用的新領域，強化農業(yè)自我積累、自我發(fā)展的運行機制，增加農產(chǎn)品的商品量和農業(yè)附加值，加速傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代新型農業(yè)的轉變，是振興農村經(jīng)濟、優(yōu)化農業(yè)結構的有效措施。另一方面拓寬了旅游業(yè)的廣度，為旅游活動增添了新景觀，有助于生態(tài)保護和環(huán)境優(yōu)化，使環(huán)境恢復魅力，永保秀麗，同繞建設旅游大產(chǎn)業(yè)、面向旅游大市場，進一步調整優(yōu)化農業(yè)結構，通過生態(tài)農業(yè)園的建設，引導和推動**區(qū)農業(yè)結構調整。二、結論與建議（一）項目擬建的生態(tài)農業(yè)示范園區(qū)是現(xiàn)代農業(yè)科技與農業(yè)生產(chǎn)的有機結合，在追求經(jīng)濟效益、社會效益與生態(tài)效益并舉的基礎上達到農業(yè)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的目的，走農業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路；向高產(chǎn)、優(yōu)質、高效的現(xiàn)代農業(yè)方向發(fā)展，增加農民收入，為市場提供無公害農副產(chǎn)品，是符合當前國家和我省農業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的。（二）項目區(qū)環(huán)境條件好、氣候適宜、雨量充沛、土地資源豐富，可充分發(fā)展多種農業(yè)項目。本項目從現(xiàn)代農業(yè)生態(tài)示范考慮各子項目的綜合開發(fā)利用，使項目總體上產(chǎn)生良性循環(huán)，變廢為寶，并產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益，保護了環(huán)境，有顯著的生態(tài)效益。（三）項目建成后，實現(xiàn)了土地資源的高效利用。一種新型的綠色農業(yè)生態(tài)示范園建設可帶動**新區(qū)及**區(qū)農業(yè)科學技術推廣和應用，不僅使**新區(qū)的環(huán)境質量得以改善，真正做到資源與生態(tài)環(huán)境的保護，而且促進了傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉變，由粗放經(jīng)營向集約經(jīng)營轉變，實現(xiàn)了土地資源的高效利用。（四）本項目各子項均引進良種栽培和飼養(yǎng)，采用先進的耕作技術和養(yǎng)殖方法，依托科研院校不斷更新，做到高投入、高效益，在調整生態(tài)生產(chǎn)模式的同時，發(fā)展深加工，形成產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，進一步提高經(jīng)濟效益。項目擬生產(chǎn)優(yōu)質農副產(chǎn)品為主，全面開發(fā)無公害、有機食品、中草藥，供應**區(qū)周邊區(qū)域，起到示范推廣作用，市場前景十分看好。（五）項目的經(jīng)濟效益較好、社會效益非常明顯，財務評價指標均高于一般農業(yè)項目，項目是可行的。（六）建議該項目的實施需投入較大的資金，僅靠企業(yè)自有資金難于進行規(guī)?；蜆藴驶a(chǎn)建設，建議項目實施單位努力爭取國家和銀行的支持，落實好農業(yè)發(fā)展銀行的貸款，申請國家、省各項農業(yè)綜合開發(fā)資金的扶持，保證項目建設按時完成。項目作為無公害果蔬中藥材生產(chǎn)和深加工基地，建議項目建立和健全產(chǎn)業(yè)化服務體系，加大對基地的技術指導，提供種子、種苗、農藥殘留控制、栽培技術等方面的產(chǎn)前、產(chǎn)中和產(chǎn)后的全程服務，實現(xiàn)農業(yè)產(chǎn)業(yè)效益提升、果菜藥材原料優(yōu)質和環(huán)保，全程實施HACCP標準，GAP標準，真正意義上進行無公害綠色產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售。生態(tài)農業(yè)觀光旅游是一種消費行為，生態(tài)農業(yè)觀光旅游服務質量的好壞直接關系到消費者的生態(tài)農業(yè)觀光旅游滿意度與舒適度。服務質量好，消費者的旅游意愿會加強，同時對項目區(qū)的其他產(chǎn)品會起到非常好的廣告推銷作用，反之，則會削弱。從這個意義上講，生態(tài)農業(yè)觀光旅游服務關系到