【正文】 15理療健身設備201010輪椅、輪式擔架5077電視機、1501515閉路電視系統(tǒng)155通訊設備150緊急呼叫設備15011冰箱冰柜3033洗衣機30消毒柜2其他設備55五其 它建設費用2626規(guī)劃設計費施工圖設計費44招標費55建設單位管 理 費工程監(jiān)理費88墻 體改 革 費稅收與城市基礎設施配套費人防工程異地建設費六預 備 費2020基本預備費2020第十一章 工程招標與施工方案 招標初步方案 招標范圍及組織形式按照規(guī)定，本工程采取公開招標的方式?？辈?、設計和工程監(jiān)理部分，因標的值未達規(guī)定值，可由業(yè)主單位在符合相關資質的單位和組織中擇優(yōu)選擇。其它工程鑒于業(yè)主不具備自行招標的能力，擬委托有相應資質的招標代理機構進行招標代理業(yè)務。公開招標的范圍：建筑安裝工程和設備采購 招標項目施工圖設計完成后，招標人應在國家規(guī)定的媒體上發(fā)布招標公告，由招標代理機構接受投標報名并進行投標資格預審，并報監(jiān)督部門審查備案。 投標凡具備承擔本工程施工能力和相應資質的單位和組織均可參加投標，當資格審查合格者超過8家時，應采取隨機抽取的辦法，確定八家投標單位，當資格審查合格者少于三家（不含三家）時，應重新組織招標，若投標人仍少于三家者，應報請主管部門批準，改為邀請招標。 開標、評標1）開標：按照招標文件規(guī)定的時間和地點開標，邀請公證機構或監(jiān)督部門進行現(xiàn)場公證或監(jiān)督。2）評標：評標由評標委員會負責。按照《招標投標法》及有關規(guī)定，該項目的評標委員會由五人以上組成，其中業(yè)主單位二人，從省規(guī)定的評標專家?guī)熘须S機抽取，要求中級以上職稱、技術、經(jīng)濟方面的專家不得少于2/3，評委主任由招標人擔任，負責組織、監(jiān)督評委的評審工作，解決評委提出的問題，但不參與投票打分。評標委員會成員必須嚴格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定和職業(yè)道德，按照招標文件規(guī)定的評標辦法和計分標準，公平公正地對各有效標書進行認真詳細的評審和比較，并對自己的評審意見負法律責任。 招標監(jiān)督本項目的招標工作由市發(fā)改委協(xié)調有關部門實施監(jiān)督。 工程進度安排 建設工期該項目建設工期為2年，2009年3月—2010年3月。 計劃安排擬投資1500萬元，建設150個床位的家居式老年公寓樓和老年人活動中心、建設游泳池、院內綠化美化及附屬設施建設等，并對前期工程及擬建項目進行標準化設備配套。 2009年3月——2010年3月投資1000萬元，2010年3月——2011年3月投資500萬元。*市*鎮(zhèn)梅村老年之家項目可行性研究報告第十二章 經(jīng)濟與社會效益評價 經(jīng)濟評價概述建設項目的經(jīng)濟評價是項目申請報告的重要內容，是項目決策的重要依據(jù)。根據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價《方法與參數(shù)》的有關規(guī)定，通過對項目的經(jīng)濟評價來論證項目在經(jīng)濟方面的合理性和技術方面的可靠性，為項目決策和審批提供科學可靠的依據(jù)。 基礎數(shù)據(jù)項目計算期：12年（包括項目建設期2年）。稅率：營業(yè)稅率5%，城市建設附加稅7%，教育附加稅3%，根據(jù)國家稅收有關規(guī)定，本項目不繳納所得稅。固定資產(chǎn)折舊本項目固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法，房屋及建筑物折舊年限為50年，機器設備折舊年限為10年?？偝杀举M用估算項目總成本包括：⑴原輔材料、燃料及動力消耗成本分析。⑵修理費：%計取。⑶其它費用：%計取。 生產(chǎn)成本估算年總成本費用按照《方法和參數(shù)》（第三版）規(guī)定進行估算。成本項目包括：原材料及動力費用、服務人員工資及福利、水電費用、管理費用、折舊費及其它費用。原材料及動力費用能源消耗：500元/天*288=18萬元物料損耗：200元/天*288=.工資及福利費用項目建成后需服務人員20人,共56萬元。其它費用: 。修理費用根據(jù)目前運行中的維修狀況，結合項目建成后的情況，%。經(jīng)營成本：。折舊費用本項目包括建（構）筑物的建筑安裝工程、裝飾工程、給排水及供電工程、設備購置、室外廣場、通路、排污、排雨、路燈及預備費。建筑工程折舊：原值1423萬元，按50年折舊，殘值率5%。年折舊費 27萬元，；設備器材折舊：原值77萬元，平均按10年折舊，不計殘值率按，年折舊費 。 項目折舊與攤銷預測表 （金額單位：萬元）序號項目名稱折攤年限年折攤額原值殘值說 明一建筑工程50271423二設備器材10770三小 計1500攤銷本項目無攤銷，，估算情況詳見附表2《總成本費用估算表》。 營業(yè)收入與稅金估算 營業(yè)收入按150個床位設計，入住老人按人均交納1600元/月，實際年收入為160012150=288萬元。 營業(yè)收入與稅金（詳見附表1）項目生產(chǎn)期營業(yè)收入288萬元。 財務分析 現(xiàn)金流量分析本項目基準收益率取6%，測算出全部投資的盈利能力指標如下：全部投資內部收益率：% 投資回收期：凈現(xiàn)值：以上指標表明：項目內部收益率、投資回收期、凈現(xiàn)值均高于基準，說明項目具備較強的盈利能力，滿足投資需要。（詳見附表4《項目投資現(xiàn)金流量表》） 盈利能力靜態(tài)分析通過對項目經(jīng)營收入、總成本分析與利潤分析，項目各盈利指標如下（詳見附表3《利潤及利潤分配表》）：達產(chǎn)年利潤總額：；總投資收益率：%由于本項目評價所采用的數(shù)據(jù)，部分系預測和估算，存在一定程度的偏差，為了分析、預測財務評價諸因素發(fā)生變化時對項目經(jīng)濟評價的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。因此，在財務評價的基礎上進行敏感性分析。據(jù)本工程項目的特點，通常敏感性分析中可能發(fā)生變化的主要因素是工程投資，處理收費及經(jīng)營成本，考慮可能變化幅度為177。5%。敏感性分析結論表變化幅度內部收益率（%）財務凈現(xiàn)值(萬元)投資回收期（年）基本方案工程投資變化（+5%）工程投資變化（5%）收入變化（+5%）收入變化（5%）經(jīng)營成本變化（+5%）經(jīng)營成本變化（5%）敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度影響內部收益率和投資回收期，并且內部收益率跟經(jīng)營收入成正比，而跟建設投資和經(jīng)營成本成反比。因此，當基建投資或經(jīng)營成本提高時，要相應提高經(jīng)營收入來達到降低收入或提高經(jīng)濟效益的目的。從分析結果可以看出，經(jīng)營收入是最敏感因素，對項目運行的財務效益好壞至關重要。盈虧平衡分析就是在一定的市場、生產(chǎn)能力下，研究擬建項目成本和收益的平衡關系的方法，項目的盈利與虧損有個轉折點，稱為盈虧平衡點（BEP）。在這一點上，經(jīng)營收入等于生產(chǎn)成本，項目剛好盈虧平衡。盈虧平衡點越低，項目贏利的可能性越大，虧損的可能性越小。BEP=[247。（）]100%=%%，%就能保本。 財務分析結論通過對項目盈利能力進行分析，表明項目具有較強的盈利能力。同時項目建設對于*市旅游產(chǎn)業(yè)進一步發(fā)展有非常重要的意義，具有明顯的社會效益。項目財務分析可行。 社會效益分析老年公寓是社會公益事業(yè)，經(jīng)濟效益不大，但社會效益明顯：減輕政府、家庭負擔，有利于社會穩(wěn)定，真正使老人這一弱勢群體實現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所學，老有所樂，老有所為，老有所醫(yī)”，該項目屬于勞動力密集型，對老年人的服務與生活管理效益大量的人力資源，項目的運營可以解決20人就業(yè)的問題。該項目是必要的和可行的，建議*市發(fā)展改革委同意立項。附表1 營業(yè)收入、稅金及附加估算表人民幣單位:萬元序號項 目合計計 算 期34567891011121經(jīng)營收入28802882882882882882882882882882882營業(yè)稅金1443附加144營業(yè)稅金及附加158附表2 總成本費用估算表人民幣單位：萬元序號項 目合計計 算 期34567891011121外購原材料然料及動力2882工資及福利費560565656565656565656563修理費454其他費用5經(jīng)營成本6折舊費7攤銷費8利息8總成本費用其中:可變成本288 固定成本 附表3 利潤與利潤分配表人民幣單位：萬元序號 年份項目合計計 算 期34567891011121經(jīng)營收入28802882882882882882882882882882882經(jīng)營稅金及附加1583總成本費用4利潤總額(123)5彌補以前年度虧損利潤總額(45)9可供分配利潤 附表4 項目投資現(xiàn)金流量表 人民幣單位：萬元序號項 目合計計 算 期1234567891011121現(xiàn)金流入288288288288288288288288288營業(yè)收入2880288288288288288288288288288288補貼收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出1000500建設投資15001000500流動資金經(jīng)營成本營業(yè)稅金及附加158維持運營投資3凈現(xiàn)金流量(12)10005004累計凈現(xiàn)金流量10001500　 計算指標： 　 項目投資財務內部收益率： ％　 項目投資財務凈現(xiàn)值(ic=6%)：萬元　 項目投資回收期(含建設期)：年