【正文】 安全進(jìn)行。第八章 投資估算與資金來(lái)源本項(xiàng)目要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》、《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》、《中華人民共和國(guó)消防法》等有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)安全和衛(wèi)生、消防等法律、法規(guī)及文件要求，結(jié)合擴(kuò)建項(xiàng)目工藝要求，制定科學(xué)的勞動(dòng)保護(hù)、安全生產(chǎn)和安全防火規(guī)章制度，完善保護(hù)措施，強(qiáng)化安全管理。第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù) 設(shè)備購(gòu)置設(shè)備購(gòu)置按咨詢的廠家報(bào)價(jià)計(jì)算，設(shè)備費(fèi)中已包括運(yùn)費(fèi)和安裝費(fèi)；非標(biāo)設(shè)備按材質(zhì)、重量、制造費(fèi)用估算。 建筑工程建筑工程費(fèi)用執(zhí)行省工程預(yù)算定額及2000年頒發(fā)的《省建筑工程預(yù)算定額價(jià)格表》，并考慮項(xiàng)目所在地建材價(jià)格，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r(jià)指標(biāo)調(diào)整后進(jìn)行估算。 其它費(fèi)用前期工作費(fèi)按農(nóng)業(yè)開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目管理費(fèi)規(guī)定（不超過(guò)財(cái)政資金的2%）計(jì)取。第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算 總投資 建設(shè)投資建設(shè)投資170萬(wàn)元，其中土建投資101萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置投資43萬(wàn)元，公益設(shè)施投資26萬(wàn)元。 流動(dòng)資金流動(dòng)資金按周轉(zhuǎn)天數(shù)測(cè)算需要額，依此計(jì)算流動(dòng)資金需要額55萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金34萬(wàn)元。流動(dòng)資金籌措由企業(yè)自有資金解決。 其他其它投資18萬(wàn)元，其中，引進(jìn)種鴨投資16萬(wàn)元。第八章 投資估算與資金來(lái)源項(xiàng)目投資估算一覽表表81 序號(hào)名 稱單位數(shù)量投資額(萬(wàn)元)中省資金市縣鄉(xiāng)配套企業(yè)自籌合 計(jì)一土建工程１鴨 舍平方米24482飼料加工車間平方米60二設(shè)備購(gòu)置1飼料粉碎機(jī)臺(tái)22攪拌機(jī)臺(tái)23自動(dòng)洗蛋機(jī)臺(tái)54不銹鋼蒸鍋個(gè)25蒸 柜臺(tái)16夾層鍋個(gè)17自動(dòng)噴碼設(shè)備套4三公益設(shè)施1機(jī)電井眼12變壓器及變臺(tái)套13輸電線路米10004場(chǎng)區(qū)道路平方米6005供水管線延長(zhǎng)米1006排污管線延長(zhǎng)米100四科技措施1引進(jìn)鴨雛只200002科技培訓(xùn)人次500五前期工作費(fèi)第八章 投資估算與資金來(lái)源　資金來(lái)源 中央財(cái)政資金中央財(cái)政資金50萬(wàn)元，由國(guó)家在年度農(nóng)業(yè)開發(fā)資金中安排。 地方財(cái)政配套資金能力分析省財(cái)政配套資金20萬(wàn)元，區(qū)財(cái)政有能力為項(xiàng)目配套資金，并已做出承諾對(duì)項(xiàng)目給予資金扶持。 自籌資金及來(lái)源本項(xiàng)目企業(yè)自籌資金113萬(wàn)元，來(lái)源為企業(yè)自有資金，可以從企業(yè)以前年度的企業(yè)利潤(rùn)、折舊費(fèi)及流動(dòng)資金中解決。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理項(xiàng)目實(shí)行財(cái)政資金報(bào)帳制度，按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理辦法及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)會(huì)計(jì)制度的要求，建立健全財(cái)務(wù)制度，項(xiàng)目資金實(shí)行“三?！奔葘Ｈ素?fù)責(zé)、專戶存儲(chǔ)、?？顚Ｓ?，堅(jiān)決杜絕擠占挪用國(guó)家資金現(xiàn)象發(fā)生，使有限的資金充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。區(qū)農(nóng)業(yè)開發(fā)辦負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資金使用的監(jiān)管，除定期檢查企業(yè)的項(xiàng)目資金支出外，每年都要由審計(jì)部門對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，以確保項(xiàng)目資金正確使用。 其它自籌資金113萬(wàn)元，其中，，公益設(shè)施7萬(wàn)元，引進(jìn)鴨雛12萬(wàn)元。按照企業(yè)管理法和企業(yè)財(cái)務(wù)制度，建立專帳，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度和國(guó)家財(cái)務(wù)制度監(jiān)管。自籌資金為現(xiàn)金部分，由區(qū)農(nóng)業(yè)開發(fā)辦入帳，按中省資金管理辦法進(jìn)行管理。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是按照國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）規(guī)定的經(jīng)濟(jì)評(píng)估方法和國(guó)家農(nóng)業(yè)開發(fā)辦[2002]175號(hào)文件規(guī)定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行，依據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅制度、價(jià)格體系和發(fā)展經(jīng)濟(jì)相關(guān)優(yōu)惠政策對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。在財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中參照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的相關(guān)政策和規(guī)定進(jìn)行，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盈利能力和敏感性分析。項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期為1年，生產(chǎn)為60%，生產(chǎn)期為11年，第二年生產(chǎn)負(fù)荷為100%，鴨產(chǎn)品價(jià)格按當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)現(xiàn)價(jià)估算。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入銷售收入估算：本項(xiàng)目年存欄蛋鴨20000只，產(chǎn)蛋480萬(wàn)枚計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年收入為408萬(wàn)元，淘汰肉鴨20000只，每只按20元售價(jià)計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年收入為40萬(wàn)元，合計(jì)總銷售收入為448萬(wàn)元。詳見附表61。 銷售稅金及附加本項(xiàng)目為養(yǎng)殖項(xiàng)目，免銷售稅及附加，只取所得稅，按利潤(rùn)總額的33%取。詳見附表6。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算以只數(shù)為單位，詳見附表41。 總成本估算年外購(gòu)原材料費(fèi)用299萬(wàn)元。水、電、煤費(fèi)用年3萬(wàn)元。年工資及福利20萬(wàn)元。修理費(fèi)。%。折舊與攤銷費(fèi)按直線比例進(jìn)行分類折舊，詳見附表5。 總成本根據(jù)以上總成本分析，；，詳見附表4。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR，是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，它反映項(xiàng)目所占用資金的盈利率，是項(xiàng)目盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。其表達(dá)式為：nΣ ［（CI－CO）t（1＋FIRR）t］＝0t=1第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)試中：CI——現(xiàn)金流入量；CO——現(xiàn)金流出量；（CI－CO）t——第t年凈現(xiàn)金流量；n——計(jì)算期。根據(jù)上述公式，在現(xiàn)金流量表上計(jì)算得財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR：%，%，均大于10%基準(zhǔn)收益率。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV。是當(dāng)折現(xiàn)率i=8%時(shí)，凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值?，F(xiàn)金流量表中計(jì)算折現(xiàn)率8%時(shí)，，不僅大于零，而且獲基準(zhǔn)收益率以外較大收益。其表達(dá)式為：nFNPV＝ ∑ ［（CI－CO）t（1＋i）t］t=1投資回收期Pt。，（含建設(shè)期1年），均小于6年，滿足農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目投資回收期不得大于6年的規(guī)定。其它參數(shù)。%。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目按生產(chǎn)能力利用率來(lái)表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP），即： 年固定成本BEP＝ 100%年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及其它第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ＝ 100% ＝31% 448－302－這個(gè)結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的31%，企業(yè)即可保本經(jīng)營(yíng)。 敏感性分析%，均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求。考慮到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中不定因素的變化，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入做了提高5%和降低5%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。從下表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售收入的提高或降低最為敏感。敏感性分析表表91序號(hào)項(xiàng) 目基本方案投資經(jīng)營(yíng)成本銷售收入+5%5%+5%5%+5%5%1內(nèi)部收益率較基本方案增減01133542投資回收期3..3較基本方案增減0+第十章 社會(huì)效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10%），說(shuō)明盈利能力滿足了行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期小于標(biāo)準(zhǔn)投資回收期6年，從敏感性分析看項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，符合農(nóng)業(yè)開發(fā)立項(xiàng)要求，經(jīng)濟(jì)效益較好。因此，項(xiàng)目的實(shí)施從財(cái)務(wù)上是可行的。第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論該項(xiàng)目建成后，將帶動(dòng)區(qū)禽類養(yǎng)殖業(yè)走上規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化道路，提高區(qū)禽類養(yǎng)殖業(yè)戶進(jìn)入市場(chǎng)、抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)還帶動(dòng)所轄區(qū)及周邊縣市玉米、大豆種植業(yè)及飼料加工業(yè)的發(fā)展，使種植玉米、大豆的農(nóng)戶具有穩(wěn)定的銷售渠道，增加農(nóng)民收入。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析地區(qū)是我省糧食主產(chǎn)區(qū)，主要農(nóng)作物是玉米和水稻，玉米種植面積47萬(wàn)畝，占全區(qū)耕地總面積的40%。但是由于種植結(jié)構(gòu)單一，大宗農(nóng)產(chǎn)品賣糧難，致使當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，農(nóng)民人均收入增加困難。項(xiàng)目完建運(yùn)行后，每年可養(yǎng)殖蛋鴨2萬(wàn)只，年消耗飼料糧1557噸，企業(yè)與農(nóng)戶簽定收購(gòu)合同，農(nóng)民按企業(yè)的要求種植，企業(yè)按合同收購(gòu)。通過(guò)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，企業(yè)可以有穩(wěn)定的飼料原料來(lái)源，農(nóng)民可以有穩(wěn)定的收入，不但解決了農(nóng)民賣糧難的問(wèn)題，而且還可以增加農(nóng)民收入，真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收的雙贏目的；企業(yè)有了項(xiàng)目的支持，可以為今后的發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。所以，項(xiàng)目建設(shè)可以壯大區(qū)禽類養(yǎng)殖這一優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，為實(shí)現(xiàn)省委省政府提出的半壁江山的目標(biāo)貢獻(xiàn)力量。第十章 社會(huì)效益分析 促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展本項(xiàng)目企業(yè)可以為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)鴨雛和養(yǎng)殖技術(shù)，農(nóng)戶飼養(yǎng)，企業(yè)按市場(chǎng)價(jià)格回收鴨蛋，形成企業(yè)+基地+農(nóng)戶的生產(chǎn)銷售格局，實(shí)現(xiàn)種養(yǎng)加一條龍，貿(mào)、工、農(nóng)一體化，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有重要意義。　輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制企業(yè)與玉米、大豆種植農(nóng)戶每三年簽訂一次種植合同，實(shí)行訂單農(nóng)業(yè)，合同中規(guī)定玉米以每噸高于市場(chǎng)價(jià)格40元、大豆按每噸高于市場(chǎng)價(jià)格60元的價(jià)格收購(gòu)，原料100%從農(nóng)戶手中收購(gòu)，企業(yè)讓利于農(nóng)民，還能幫助農(nóng)民解決賣糧難的問(wèn)題。 輻射帶動(dòng)基地該地區(qū)大豆平均畝產(chǎn)280千克，玉米平均畝產(chǎn)500千克。項(xiàng)目建成運(yùn)行后年可帶動(dòng)玉米種植基地2000畝，大豆種植基地1133畝，合計(jì)帶動(dòng)基地3133畝。第十章 社會(huì)效益分析 帶動(dòng)農(nóng)戶每戶種植玉米、大豆均按5畝計(jì)算，可以帶動(dòng)農(nóng)戶627戶。　農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)　農(nóng)民增收按每噸玉米企業(yè)比市場(chǎng)價(jià)格高40元收購(gòu)，每戶5畝，產(chǎn)玉米2500千克，增收100元；每噸大豆企業(yè)比市場(chǎng)價(jià)格高60元收購(gòu)，每戶5畝，產(chǎn)大豆1400千克，增收84元。加權(quán)平均后戶均收入增加94元，每戶按3人計(jì)?！∞r(nóng)業(yè)增效實(shí)行訂單種植，可以優(yōu)化品種，提高技術(shù)，訂單收購(gòu)，保證銷售，形成專業(yè)化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、集約化經(jīng)營(yíng)，降低生產(chǎn)成本，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化和市場(chǎng)化程度，同時(shí)培育了主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，形成高效農(nóng)業(yè)，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生重要的影響?！?duì)比分析企業(yè)與農(nóng)戶簽訂種植合同后，企業(yè)按高于市場(chǎng)價(jià)格收購(gòu)，每年可增加農(nóng)民收入6萬(wàn)元。附 錄一、附表固定資產(chǎn)投資估算表、附表1 56土建工程投資明細(xì)表、附表11 57設(shè)備投資明細(xì)表、附表12 58科技投資明細(xì)表、附表13 59流動(dòng)資金估算表、附表2 60投資計(jì)劃與資金籌措表、附表3 61總成本費(fèi)用估算表、附表4 62單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表、附表41 63固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表、附表5 64利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、附表6 651產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表、附表61 661財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資)、附表7 67二、建設(shè)卡三、項(xiàng)目資金審定表第二卷 工程（概）算書第三卷 設(shè)計(jì)圖紙一、附圖生態(tài)鴨養(yǎng)殖場(chǎng)位置圖、廠區(qū)位置圖；項(xiàng)目單位平面規(guī)劃布置圖；項(xiàng)目區(qū)平面規(guī)劃布置圖；飼料加工車間立面圖；飼料加工車間立面圖；飼料加工車間平面圖；飼料加工車間剖面圖；鴨舍立面圖；鴨舍平面圖；鴨舍剖面圖。二、附件企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；租賃協(xié)議；環(huán)境影響報(bào)告。