【正文】 ，為保證工程實施的順利進行，縮短建設(shè)工期，力爭早日投產(chǎn)，必須對工程進度做出科學、合理的安排。建議企業(yè)首先做好資金籌措、設(shè)備選型考察等前期工作，在此基礎(chǔ)上，通過招標方式擇優(yōu)選擇技術(shù)力量雄厚、有食品加工工程設(shè)計及施工經(jīng)驗的設(shè)計單位及施工單位，保質(zhì)、保量完成施工圖設(shè)計及工程建設(shè)工作，要求施工企業(yè)必須全方位、立體化施工，保證不窩工；同時，進行設(shè)備采購，選擇設(shè)備供應商或生產(chǎn)廠家。該項目建設(shè)期計劃為1年5個月。項目計劃于2010年4月開工建設(shè)，期間完成可行性研究、項目土建工程、裝飾工程、設(shè)備安裝調(diào)試等項工程，預計2011年8月工程全部竣工投入生產(chǎn)運營。進度安排如下：2010年4—5月編制可行性研究報告。2010年5—6月進行初步設(shè)計。2010年7月—8月工程施工圖設(shè)計。2010年9月—2011年3月設(shè)備采購2011年1月—7月工程施工。2011年7月進行設(shè)備安裝調(diào)試。2011年7月進行試生產(chǎn)2011年8月竣工驗收進入正式生產(chǎn)。表4 項目投資進度計劃表序號 年份 季度實施內(nèi)容20102011123412341編制可行性研究報告2初步設(shè)計3施工圖設(shè)計4公用工程施工5設(shè)備采購和制造6設(shè)備安裝調(diào)試7試生產(chǎn)8竣工驗收第十章 企業(yè)組織、勞動定員及培訓 企業(yè)組織該項目建成后，將按現(xiàn)代企業(yè)管理制度進行管理，實行總經(jīng)理負責制，由總經(jīng)理負責全面工作，下設(shè)各職能科室,項目實施后,根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要對現(xiàn)有機構(gòu)進行完善。機構(gòu)設(shè)置見圖101。 總經(jīng)理 副總經(jīng)理副總經(jīng)理計劃財務部供銷部檢驗室生產(chǎn)技術(shù)部馬鈴薯淀粉生產(chǎn)車間 市場營銷物料供應 圖 101 機構(gòu)設(shè)置圖 勞動定員 日工作小時為20小時，開車率為85%，生產(chǎn)那班數(shù)為：兩班連續(xù)生產(chǎn)制（12小時一班），項目建成后共需員工60120人。 人員來源、要求及培訓該項目新增生產(chǎn)、銷售、輔助人員均招聘具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗的人員將優(yōu)先考慮。技術(shù)人員要求招聘具有食品加工等相關(guān)專業(yè)知識的大專以上應、往屆畢業(yè)生。企業(yè)必須有專職的質(zhì)檢人員，質(zhì)檢人員要求必須具有相關(guān)專業(yè)的中專以上學歷。企業(yè)必須具有與所生產(chǎn)食品加工行業(yè)相關(guān)的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗的管理人員。其中主管技術(shù)及產(chǎn)品質(zhì)量的企業(yè)負責人必須具有大專以上或相應的學歷，并具有食品加工生產(chǎn)及質(zhì)量、衛(wèi)生管理的經(jīng)驗。項目建設(shè)期對職工要進行一定的培訓，要求掌握所需的生產(chǎn)工藝、操作要求、技術(shù)特點、衛(wèi)生要求等，必須經(jīng)過衛(wèi)生法規(guī)教育，并取得合格證書；企業(yè)負責人及生產(chǎn)、質(zhì)量管理部門負責人還應接受專業(yè)培訓，并取得合格證書。 項目運行管理為保證項目保質(zhì)保量按期完工，項目擬成立工程指揮部，工程指揮部實行法人責任制，指揮部的職責是：負責協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項目內(nèi)的重大政策、制度與措施，對項目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進度進行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室的職責是：① 負責辦理工程建設(shè)的各項手續(xù)及項目指揮部各項決策的落實，具體負責項目的實施，并會同有關(guān)部門具體對項目進行技術(shù)指導。② 負責組織工程的招標、投標和工程監(jiān)理。工程設(shè)計、設(shè)備采購均實行公開招標，整個工程建設(shè)過程委托具有資質(zhì)及食品加工項目工程監(jiān)理經(jīng)驗的監(jiān)理單位進行工程監(jiān)理。③ 強化項目資金管理。項目建設(shè)資金實行?？?、專帳、專人管理，并嚴格按國家批復方案及工程預算進行列支，堅決杜絕擠占、挪用。充分發(fā)揮審計、監(jiān)察及投資和管理部門的作用，加強對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督。④ 加強工程質(zhì)量管理。根據(jù)國家及山西省有關(guān)工程質(zhì)量管理的精神，本項目擬建立工程質(zhì)量領(lǐng)導責任制、項目法人責任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導人責任制、工程質(zhì)量終身責任制等制度，以確保工程質(zhì)量。⑤ 搞好項目的竣工驗收和檔案管理工作。項目完成后，要從工程設(shè)計、資金使用、工程質(zhì)量、綜合效益等方面進行自檢、自驗。自驗合格后申請有關(guān)部門進行正式驗收，未經(jīng)驗收及驗收不合格的工程不得交付使用。驗收合格后，將從項目申報到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔，完善項目檔案并制定檔案管理制度。第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 該項目建設(shè)期17個月，本項目建設(shè)期固定資產(chǎn)投資1335萬元，包括建筑工程費589萬元，設(shè)備購置費721萬元，安裝工程費用25萬。本項目所需各類房屋建筑全部按當?shù)啬壳笆袌鰧嶋H價格估算；設(shè)備購置按廠方或供應商報價加運雜費估算；其他按《四川省建設(shè)工程其他費用暫行標準》估算；基本預備費按工程費用和其他費用之和的6%估算，漲價預備費按國家計委有關(guān)規(guī)定，暫時不考慮。估算該項目固定資產(chǎn)投資為1335萬元。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，稅率為零。 資金籌措本項目總投資由企業(yè)自籌資金1100萬元，銀行貸款500萬元，申請政策補助資金200萬元，確保項目實施。 投資使用計劃本項目建設(shè)期固定資產(chǎn)投資1335萬元，包括建筑工程費589萬元，設(shè)備購置費721萬元，設(shè)備安裝費25萬元。投資使用計劃與資金籌措詳見表11－1。投資使用計劃與資金籌措表表111 單位:萬元序年份合建設(shè)期投產(chǎn)期號項目計221總投資18001800固定資產(chǎn)投資13351335工程費用589589其它費用無形資產(chǎn)7070其它費用5050鋪底流動資金3453452資金籌措18001800借款500500銀行借款500500鋪底流動資金借款資本金13001300國家投資　其中：省政府投資　 地縣配套200200企業(yè)自籌1100 1100 項目資本金本項目投資中資本金共計1300萬元，企業(yè)資本1100萬元，占項目資本金的85%。第十二章 財務評價 財務評價說明 計算期的確定：項目建設(shè)期1年五個月，主要設(shè)備折舊年限10年，計算期確定為12年。 財務評價方法依據(jù)原國家計劃委員會、建設(shè)部2006年發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中的有關(guān)規(guī)定進行分析評價。 效益和費用計算按國家新財稅制度執(zhí)行。 主要投入物價格以目前市場價格為依據(jù)；主要產(chǎn)出物價格以目前同類型企業(yè)出廠價為依據(jù)。主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)見表12－1。 主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)表 表12－1 序號項目單 位單價(萬元)價格依據(jù)　主要投入物　　1原輔材料　　馬鈴薯噸 目前市場價2包裝材料　　包裝袋萬袋 目前市場價3燃料動力　　水萬噸 目前收費標準電萬度 目前收費標準煤噸 目前收費標準　主要產(chǎn)出物　　1淀粉噸1目前市場價 銷售收入和銷售稅金及附加估算 估算該項目正常年份銷售收入5000萬元。銷售稅金及附加估算為200萬元。 總成本費用估算 估算該項目正常年總成本費用為120萬元，經(jīng)營成本100萬元。 總成本費用估算說明如下：⑴ 主要投入物消耗依設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模和單位產(chǎn)品消耗額確定。 ⑵ 工資福利費及養(yǎng)老保險金：人員工資平均按2000元/人月計，福利費按工資的14%計,養(yǎng)老保險按工資的23%計。 (3) 維修費：車輛、建筑、設(shè)備維修費分別按原值的5%、2%、3%計。 (4) 固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算：該項目新增固定資產(chǎn)總投資中，土建、設(shè)備、車輛進入固定資產(chǎn)原值，培訓費進入遞延資產(chǎn)原值，預備費用、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息按比例分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值中。 固定資產(chǎn)均采用平均年限法分類折舊，房屋建筑物折舊年限30年，設(shè)備折舊年限14年，車輛折舊年限8年，殘值率均取5%。 無形資產(chǎn)按10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。⑸ 管理費用：按銷售收入的1%計。 ⑹ 銷售費用：按銷售收入的3%計。 利潤總額 所得稅按利潤總額的33%提，盈余公積金按稅后利潤的15%計提。估算該項目正常年份利潤總額450萬元。 財務盈利能力分析 ⑴ 投資利潤率、投資利稅率 經(jīng)測算該項目投資利潤率25%，%。 ⑵投資回收期 計算指標可得出投資回收期4—5年。 以上分析表明，該項目在財務上是可行的。第十三章 社會效益馬鈴薯是xx的主要農(nóng)作物，馬鈴薯工業(yè)化深加工，對該縣脫貧致富，具有積極的現(xiàn)實意義。本項目公司為龍頭，帶動農(nóng)戶共同發(fā)展馬鈴薯深加工，可以在一定程度上解決農(nóng)戶馬鈴薯的銷售問題，并為農(nóng)戶增加收入奠定了基礎(chǔ)。預計項目正常運營以后，每年可以轉(zhuǎn)化馬鈴薯2萬噸，農(nóng)戶人均年增收1000元。項目實施以后，可以提供60120個就業(yè)崗位，解決一部分農(nóng)業(yè)剩余勞動力和下崗職工的再就業(yè)。此外通過產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應，可以帶動食品加工等行業(yè)的發(fā)展。項目的副產(chǎn)品——薯渣等，可以用作牲畜的飼料，也有利于畜牧業(yè)的發(fā)展。第十四章 結(jié) 論馬鈴薯是營養(yǎng)價值極高的產(chǎn)品，本項目立足于資源優(yōu)勢，對馬鈴薯進行深加工，其發(fā)展前景廣闊。項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和四川省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展政策要求。通過“公司＋農(nóng)戶”的方式，走市場牽龍頭、龍頭帶農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路，對于調(diào)整當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程具有十分重要的意義。項目所提供的產(chǎn)品，質(zhì)量優(yōu)良，工藝技術(shù)成熟可靠,設(shè)備先進，技術(shù)有保障，產(chǎn)品市場前景廣闊。項目投資利潤450萬元/年，投資回收期短，且具有較強的抗風險能力。從以上分析可知，本項目實施條件有利，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，具有良好的經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益。同時，具有很強的抗風險能力。因此，我們認為該項目有建設(shè)的必要性，而且從技術(shù)和經(jīng)濟上分析是可行的。