【正文】 ，在環(huán)保節(jié)能制定了企業(yè)年度和中長期節(jié)能減排規(guī)劃，在食品安全方面制定了嚴格的產(chǎn)品質(zhì)量審查、監(jiān)督和管理制度，并投入巨大的人力、物力和財力，積極開展節(jié)能減排、衛(wèi)生安全工作，對不合理的工藝設備進行技術提升改造，奉行產(chǎn)品質(zhì)量多重檢閱機制，投巨資建設環(huán)保設施，改進加工工藝，以達到保護環(huán)境、確保食品安全和提高資源綜合利用率的目標。為保護自然環(huán)境、節(jié)約資源，某一貫重視節(jié)能工作，為提高能源的有效利用率，公司依靠創(chuàng)新和技術進步，做好節(jié)能技術改造工作。第七章 企業(yè)組織及人員培訓 企業(yè)組織為加強企業(yè)管理，公司建立四級管理體制，企業(yè)組織體系簡圖如下： 營銷人員編制營銷中心架構(gòu)人員編制 9 + 61= 70 人 每拓展一省新增60人。在某，員工就是最大的財富。某堅持“員工為公司創(chuàng)效益，公司為員工謀發(fā)展”的人本意識，通過全方位的人才培訓，順暢的人才成長通道，讓員工在企業(yè)的發(fā)展中實現(xiàn)個人的價值。某根據(jù)各層級員工的實際需求，開發(fā)了100余門培訓課程，通過開展出國培訓、專業(yè)技術培訓、持證上崗培訓、現(xiàn)場交流等多種手段，使員工培訓覆蓋率達到99％，促進員工崗位技能的全面提升。全公司開展的培訓涉及到生產(chǎn)管理、設備管理、質(zhì)量管理、財務管理、ERP上線、人力資源管理、營銷管理、新員工入職培訓、新項目培訓、企業(yè)文化建設等各個方面，基本覆蓋了公司運營的主要環(huán)節(jié)?！盀橄M者提供真正具有使用價值的產(chǎn)品”始終是某開發(fā)產(chǎn)品時最關注的問題，也是“十花湯”品牌內(nèi)涵所在。因為“十花湯”的高品質(zhì)，填補國內(nèi)植物飲料空白?！　∩鐣τ凇笆钡恼J可不僅體現(xiàn)在消費者的熱捧上，也體現(xiàn)在某與經(jīng)銷商良好的客戶關系上。某奉行“先將誠信施于人，才能取信于人”座右銘，許多經(jīng)銷商與某合作而矢志不渝，有的因此而成為“百萬富翁”。當許多工業(yè)企業(yè)受困于資金鏈緊縮、舉步維艱時，某卻現(xiàn)金流狀況良好，目前不僅繼續(xù)保持零貸款，而且現(xiàn)金存款達到10多億元。每年一度的經(jīng)銷商大會上，來自全國各地的經(jīng)銷商總是爭先恐后的交保證金，這也充分說明了某與經(jīng)銷商、客戶之間的良好協(xié)作關系。第八章 投資估算及資金籌措項目單位提供的有關資料。生產(chǎn)和原輔材料以及產(chǎn)品的市場行情十花湯20122014年預算費用表產(chǎn)品：十花湯 系列產(chǎn)品編制單位：市場部單位：萬元 噸類別一級科目二級科目三級科目年度預算費用分配額2012年2013年2014年A電視廣告費央視廣告費　0200600衛(wèi)視廣告費0200300地方臺廣告費500400600其他廣告費　2800小計　5008001500　戶外廣告公交車廣告費　128257385汽車候車亭廣告費58116174火車媒體廣告費000地鐵廣告費000機場媒體廣告費000校園媒體廣告費82163245大牌廣告費000其他廣告費110150329　2198小計　3786861134　平面廣告報紙廣告費　203040雜志廣告費104060　200小計　3070100　新媒體廣告網(wǎng)絡廣告費　80200400其它廣告費000　680小計　80200400　其他廣告賣場視頻廣告費　58117175電梯掛板廣告000 樓宇視頻廣告費000影院媒體廣告費000其他廣告費000　350小計　58117175　廣播廣告全國性廣播廣告費　060120地方性廣播廣告費70140170　560小計　70200290　媒介代理費　　000媒介公關媒介公關費305060市場調(diào)研費74148217設計制作日常雜費204050TVC拍攝費用4793140　969小計　171331467P渠道常備POSM費用常備POSM廣宣物料000終端生動化費用現(xiàn)代品牌形象建設000高端產(chǎn)品渠道展示163327490渠道助陳物131261392渠道激勵費用000其他渠道費用000　1765小計　294588883　消費者促銷POSM費用促銷廣宣物料4692138活動獎品費用活動贈品200400600手提袋費用000試飲派樣產(chǎn)品費用試飲派樣000促銷活動執(zhí)行費用促銷活動執(zhí)行費用000大型公眾活動費用大型公眾活動000演唱會、歌友會費演唱會、歌友會費000路演費用路演費用000其他消費者費用000　1477小計　246492738市場部費用合計11000182734855687產(chǎn)品部費用加工　　 運輸物流配送 倉儲 裝卸 辦公費用 　5000小計　100416272369銷售部費用　　　　　　　5000小計　100015002500采購費用　　　　　　　9000小計　270030003300總計6531961213856綜合上述費用之和，項目投資總計估算為30000萬元。該項目總投資30000萬元，其中：資金來源公司自籌，融資借款。第九章 財務分析 基礎數(shù)據(jù) 財務價格按目前市場功能型飲料飲料價格為基礎的預測價格計算. 項目計算期項目計算期為3年。 稅金計算增殖稅率按比例17%計算,附加稅按增殖稅額11%計算,所得稅按比例25%計算. 成本費用估算（1）原材料費用本項目原材料費用根據(jù)委托方提供資料及行業(yè)平均水平，正常生產(chǎn)年原材料費用為14000萬元。（2）宣稱與推廣費用包括電視、報刊、公交等廣告媒介推廣費用，經(jīng)估算，該項目需支出11000萬元。（3）工資與福利費職工享受醫(yī)療保險、住房補貼、交通補足、伙食補貼等福利待遇。全員職工參加社會養(yǎng)老保險?？傎M用為5000萬元。 銷售收入與利稅 銷售收入本項目依據(jù)委托方提供的資料，總投資三億元，按100%銷售，%計算，此項目銷售收入為62893萬元。 利稅稅金可實現(xiàn)稅金及附加為12875萬元。利潤計算可實現(xiàn)凈利潤總額20018萬元。 財務評價%。%。投資回收期3年。以上各項財務評價指標表明，本項目在財務上可行。第十章 研究結(jié)論與建議經(jīng)過財務經(jīng)濟測算，某飲品有限公司功能性飲料可行性研究報告，具有良好的市場前景，在技術上先進合理，質(zhì)量有保證，經(jīng)濟效益可觀，同時可解決近多人就業(yè)，帶來了良好的社會效益，投資回收期比較短，是比較理想的項目。十花湯飲料生產(chǎn)基地的自動化程度和先進的設備，不僅優(yōu)化了生產(chǎn)過程，降低了勞動成本、提升了產(chǎn)品品質(zhì)、提高了生產(chǎn)效率，而且引領了飲料業(yè)乃至化工業(yè)向自動化、現(xiàn)代化方向邁進?？傊?，本項目市場、技術、設備、資金、環(huán)保和外部協(xié)作等條件基本具備，屬當前發(fā)展好的產(chǎn)業(yè)，市場前景較好，資金有來源，經(jīng)濟上合理，技術上可靠，有一定的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益，項目是可行的。由于項目總投資較大，建議項目聘請信譽度高的項目公司對項目的資金使用嚴格把關并聘請優(yōu)秀的銷售團隊進行市場推廣銷售，嚴格控制工程的成本，使工程的收益可以達到最大化。附件：2012年十花湯具體推進計劃 40