【正文】 制、招標(biāo)公告發(fā)布、資質(zhì)審定、評(píng)標(biāo)、中標(biāo)通知等一系列招投標(biāo)工作。參加公開(kāi)招標(biāo)的單位不宜少于5家,參與邀請(qǐng)招標(biāo)的單位不得少于3家。第十二章 投資估算與資金籌措花椒生產(chǎn)加工綜合培訓(xùn)中心樓建設(shè)?；ń贩N苗繁育技術(shù)培訓(xùn)基地?；ń泛婵炯庸ぜ夹g(shù)培訓(xùn)中心設(shè)施設(shè)備。投資構(gòu)成包括：工程建設(shè)及設(shè)備費(fèi)用、工程建設(shè)其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及鋪底流動(dòng)資金。工程量及設(shè)備配置按照設(shè)計(jì)方案估算。建筑工程依據(jù)1999年《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額重慶市基價(jià)表》、《重慶市市政工程預(yù)算定額》及《重慶市建設(shè)工程費(fèi)用定額》等進(jìn)行計(jì)算。安裝工程依據(jù)2000年《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程基礎(chǔ)定額重慶市估價(jià)表》及配套的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。定型設(shè)備根據(jù)《工程建設(shè)全國(guó)機(jī)電設(shè)備價(jià)格匯編》編制。其它費(fèi)用參照重慶市現(xiàn)行有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。建筑工程費(fèi)用：，其中花椒生產(chǎn)加工綜合技術(shù)培訓(xùn)中心樓（含場(chǎng)地平整、房屋建造、院壩硬化、綠化工程）211萬(wàn)元，烘烤加工技術(shù)培訓(xùn)中心樓（含場(chǎng)地平整、鮮椒存放倉(cāng)庫(kù)、干椒儲(chǔ)藏倉(cāng)庫(kù)、曬壩硬化）52萬(wàn)元，道路修建（含泥石公路、人行便道）28萬(wàn)元。安裝工程費(fèi)：總費(fèi)用40萬(wàn)元，其中供電系統(tǒng)15萬(wàn)元，供水系統(tǒng)25萬(wàn)元。設(shè)備費(fèi)：總費(fèi)用135萬(wàn)元，其中大棚設(shè)備（含溫室大棚和鋼架大棚）75萬(wàn)元，灌溉系統(tǒng)設(shè)備（含滴灌和噴灌）8萬(wàn)元，信息設(shè)備（含通訊、教學(xué)、辦公、宣傳）19萬(wàn)元，烘烤設(shè)備25萬(wàn)元，輸電變壓設(shè)備8萬(wàn)元。其他費(fèi)用（1）建設(shè)單位管理費(fèi)：%計(jì)算，；（2）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：%計(jì)算，；（3）招投標(biāo)管理費(fèi)：%計(jì)算，；（4）工程監(jiān)理費(fèi)：按工程費(fèi)用的1%計(jì)算，；（5）人員培訓(xùn)費(fèi)：%計(jì)算，；（6）土地征用、租用流轉(zhuǎn)費(fèi)：，土地征用按3萬(wàn)元/畝計(jì)算，共征用10畝，土地征用費(fèi)30萬(wàn)元；土地租用流轉(zhuǎn)每畝按600元/年，租期17年計(jì)算，租用面積90畝。基本預(yù)備費(fèi)：按建設(shè)費(fèi)（包括建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)施設(shè)備費(fèi)以及其他費(fèi)用）的10%計(jì)算。，詳見(jiàn)表121。其中：，%；，%；，%；，%；，%；，其中：，生產(chǎn)流動(dòng)資金估算詳見(jiàn)表122。包括靜態(tài)固定資產(chǎn)投資、鋪底流動(dòng)資金、建設(shè)期利息在內(nèi)，上報(bào)項(xiàng)目總投資881萬(wàn)元，其中：，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)135萬(wàn)元；，。詳見(jiàn)表121（概算法）。 (1)申請(qǐng)三峽水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金260萬(wàn)元，%；其中一期（2011年）申請(qǐng)資金100萬(wàn)元，二期（2012年）申請(qǐng)資金160萬(wàn)元。(2)實(shí)施業(yè)主企業(yè)自籌及其它資金來(lái)源621萬(wàn)元，%。 資金使用計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為2年。項(xiàng)目總資金1365萬(wàn)元，。詳見(jiàn)附表113。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及生態(tài)效益分析 評(píng)價(jià)依據(jù)、范圍及原則《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）財(cái)政部頒發(fā)的《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》國(guó)家頒布的有關(guān)稅收及費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)遵循以動(dòng)態(tài)分析為主，靜態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的基本原則；遵循效益與費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則，銷售價(jià)格及成本均不考慮通貨膨脹因素；遵循穩(wěn)妥可靠的原則，打足各項(xiàng)費(fèi)用，保守計(jì)算各項(xiàng)收入。將基地視為一個(gè)整體項(xiàng)目，采用動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行整體評(píng)價(jià)。假設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)能順利實(shí)施，并預(yù)期達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，投資和市場(chǎng)價(jià)格與預(yù)測(cè)一致，產(chǎn)品全部銷售，國(guó)家宏觀政策保持相對(duì)穩(wěn)定。 項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益分析 收入估算產(chǎn)品產(chǎn)量項(xiàng)目建成后第1年（2013年）開(kāi)始增產(chǎn)，按平均每畝花椒園年增產(chǎn)200千克，2萬(wàn)畝花椒園，年增產(chǎn)花椒400萬(wàn)千克，即4000噸。銷售收入按增產(chǎn)第1年（2013年）按70%計(jì)算，即2800噸，第2年起年增產(chǎn)4000噸，根據(jù)市場(chǎng)行情，每千克鮮椒10元，第1年增收2800萬(wàn)元，到2027年，實(shí)現(xiàn)總銷售收入58800萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表121。 成本估算按照生產(chǎn)要素法估算總成本。，包括外購(gòu)種子、化肥、，，其他費(fèi)用（管理費(fèi)、銷售費(fèi)用、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)）；。詳見(jiàn)表12表12表12表12表126本項(xiàng)目種植環(huán)節(jié)免稅收，銷售環(huán)節(jié)計(jì)算增值稅17%、城市建設(shè)維護(hù)稅7%、教育費(fèi)附加費(fèi)3%。計(jì)算結(jié)果。詳見(jiàn)附表131。 項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)計(jì)算期：17年，其中含建設(shè)期2年。投產(chǎn)后逐年達(dá)產(chǎn)比例： 第一年70%、第二年起100%。所得稅：25%盈余公積金：10%基本表1 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表基本表2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表基本表3 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表基本表4 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表基本表5 資產(chǎn)負(fù)債表基本表6 貸款償還計(jì)劃表表131主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單 位指標(biāo)備注1年銷售收入萬(wàn)元4000正常年份2銷售成本萬(wàn)元正常年份3銷售稅金萬(wàn)元正常年份4利潤(rùn)總額萬(wàn)元正常年份5總投資收益率%生產(chǎn)期平均值6項(xiàng)目資本金凈收益率%生產(chǎn)期平均值7項(xiàng)目投資回收期年稅后8項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元稅后9項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%稅后10資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%稅后11產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)%　詳見(jiàn)《財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表》%，《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）數(shù)據(jù)顯示，林業(yè)行業(yè)項(xiàng)目資本金稅后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為9%，%。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益是良好的。盈虧平衡分析是分析項(xiàng)目成本與效益關(guān)系的指標(biāo)。本項(xiàng)目以經(jīng)營(yíng)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）： 固定成本 （） = 100% 經(jīng)營(yíng)收入（4000萬(wàn)元）可變成本（）稅金（） =%計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈虧平衡點(diǎn)是較低的，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目總體上屬于種植項(xiàng)目，可增加森林面積2萬(wàn)余畝，在保持水土、防風(fēng)固沙、減少塵埃污染等方面具有顯著作用，可更好地保護(hù)環(huán)境，調(diào)節(jié)氣候，確保農(nóng)業(yè)穩(wěn)產(chǎn)豐產(chǎn)。因此，生態(tài)效益明顯。第十四章 社會(huì)效益分析評(píng)價(jià)，是一項(xiàng)惠及移民、農(nóng)民、下崗職工的“民心工程”，社會(huì)效益突出。項(xiàng)目建設(shè)通過(guò)對(duì)石柱縣移民、農(nóng)村富余勞動(dòng)力、下崗職工進(jìn)行花椒種植技術(shù)培訓(xùn)，可有效增強(qiáng)庫(kù)區(qū)移民的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)確保移民就業(yè)，保持社會(huì)穩(wěn)定具有重要的作用，對(duì)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，打造勞務(wù)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)三峽庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有積極意義。，每年可培訓(xùn)庫(kù)區(qū)農(nóng)村移民人員300人次以上，覆蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)直接受益移民戶300戶以上。同時(shí)通過(guò)技術(shù)培訓(xùn)，可有效提高花椒種植基地集約化經(jīng)營(yíng)水平，每畝花椒年均增產(chǎn)鮮椒200千克以上，2萬(wàn)畝花椒基地，年均增產(chǎn)400萬(wàn)千克，即4000噸。，建立育苗和標(biāo)準(zhǔn)化種植示范基地，有利于促進(jìn)石柱花椒產(chǎn)業(yè)發(fā)展。且本項(xiàng)目的實(shí)施，直接覆蓋石柱縣4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其中三峽庫(kù)區(qū)受益農(nóng)村移民350余戶，1100余人，三峽庫(kù)區(qū)直接受益農(nóng)村移民戶人年均增收5000元以上。此外，本項(xiàng)目建設(shè)可促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移，成為農(nóng)民脫貧致富新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。工程建設(shè)需要常年勞動(dòng)力500人左右，臨時(shí)勞動(dòng)力700人以上，可解決三峽庫(kù)區(qū)農(nóng)村移民就近就業(yè)，有利于社會(huì)的穩(wěn)定，社會(huì)效益顯著。，其根系發(fā)達(dá)，保土保水能力強(qiáng)，具有對(duì)土壤適應(yīng)性強(qiáng)，對(duì)土壤酸堿度要求不嚴(yán)等優(yōu)點(diǎn)。通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，可有效帶動(dòng)石柱花椒產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)全縣花椒種植基地的增加，這對(duì)于該縣荒山荒坡的綠化，三峽庫(kù)區(qū)的生態(tài)環(huán)境建設(shè)均具有重要作用。第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析由于石柱土家族自治縣從二十世紀(jì)八十年代開(kāi)始實(shí)施速生豐產(chǎn)用材林基地以來(lái)，先后開(kāi)展了世行貸款多功能林業(yè)項(xiàng)目、長(zhǎng)防林建設(shè)體系項(xiàng)目、國(guó)家綜合生態(tài)建設(shè)項(xiàng)目、中德合作生態(tài)造林項(xiàng)目、退耕還林工程項(xiàng)目、森林工程等重點(diǎn)林業(yè)工程項(xiàng)目的實(shí)施，培養(yǎng)了一批優(yōu)秀的技術(shù)人員，在營(yíng)造經(jīng)濟(jì)林方面，有豐富的育苗、造林經(jīng)驗(yàn)和成熟的經(jīng)濟(jì)林培育技術(shù)。同時(shí)，實(shí)施業(yè)主單位重慶林恩生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司聘請(qǐng)西南大學(xué)園藝園林學(xué)院專家教授作技術(shù)支撐，育苗種植技術(shù)成熟，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)不大。由于中國(guó)是人口大國(guó)，人民的生活水平逐年提高，對(duì)生活品質(zhì)的要求越來(lái)越高，花椒作為調(diào)味品，在人民日常生活中的用量越來(lái)越大，花椒的市場(chǎng)前景廣闊。因此，本項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也很小。項(xiàng)目單位應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)查、分析，針對(duì)市場(chǎng)需求動(dòng)態(tài)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加大新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，以盡量減少產(chǎn)品因市場(chǎng)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。良好的經(jīng)營(yíng)和管理是企業(yè)取得效益的保證。本項(xiàng)目涉及育苗、苗圃管理、基地種植、技術(shù)推廣、銷售等環(huán)節(jié)的建設(shè)和管理，其生產(chǎn)技術(shù)和管理水平要求較高，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，最終將影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。因此項(xiàng)目業(yè)主實(shí)施單位應(yīng)按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，建立嚴(yán)格的管理制度和保障措施。由于重慶林恩生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司種植花椒多年，積累了一定的管理經(jīng)驗(yàn)。因此，管理風(fēng)險(xiǎn)也不大。由于本項(xiàng)目建設(shè)資金需求量不是太大，投資回收期短，采取多種方式融資，極大地降低了融資風(fēng)險(xiǎn)。因此，融資風(fēng)險(xiǎn)也不大。第十六章 結(jié)論及建議石柱土家族自治縣花椒產(chǎn)業(yè)建設(shè)三峽庫(kù)區(qū)農(nóng)村移民就業(yè)技術(shù)培訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目抓住了西部大開(kāi)發(fā)、國(guó)家大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和國(guó)家對(duì)三峽水庫(kù)庫(kù)區(qū)移民極其關(guān)注的歷史機(jī)遇，項(xiàng)目建設(shè)有利于充分發(fā)揮石柱的自然地理以及區(qū)位優(yōu)勢(shì)，有利于貫徹落實(shí)黨和國(guó)家有關(guān)移民政策，有利于提高移民的文化技術(shù)素質(zhì)，增強(qiáng)再就業(yè)能力，提高當(dāng)?shù)赝恋氐睦脙r(jià)值，經(jīng)濟(jì)效益顯著，項(xiàng)目投資回收期短，生態(tài)效益明顯，對(duì)推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)廣大移民農(nóng)戶脫貧致富和庫(kù)區(qū)生態(tài)安全等方面都具有積極意義。工程建設(shè)需要大量的勞動(dòng)力，為農(nóng)村剩余勞動(dòng)力提供了出路，對(duì)于貧困山區(qū)農(nóng)民增收，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定具有重要的作用，其社會(huì)效益顯著，因此，石柱縣花椒產(chǎn)業(yè)建設(shè)農(nóng)村移民就業(yè)技術(shù)培訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)是一項(xiàng)集經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益于一體的“利國(guó)利民”的建設(shè)項(xiàng)目。 結(jié)論本項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)可靠，項(xiàng)目區(qū)規(guī)劃恰當(dāng)，規(guī)模適度，條件良好，運(yùn)行管理模式可行。本項(xiàng)目符合國(guó)家三峽水庫(kù)庫(kù)區(qū)發(fā)展的相關(guān)政策和國(guó)家移民政策要求，對(duì)解決三峽庫(kù)區(qū)移民問(wèn)題具有良好的積極作用。研究表明，重慶林恩生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司擬在石柱土家族自治縣黎場(chǎng)鄉(xiāng)建設(shè)石柱土家族自治縣花椒產(chǎn)業(yè)建設(shè)三峽庫(kù)區(qū)農(nóng)村移民就業(yè)技術(shù)培訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目是必要的、也是可行的。項(xiàng)目下階段的設(shè)計(jì)、建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家基本建設(shè)程序，確保工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，以及符合環(huán)境保護(hù)要求。本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模較大，建議業(yè)主組織專門班子統(tǒng)籌各項(xiàng)工作，保證項(xiàng)目順利實(shí)施。附表：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表表 111 項(xiàng)目投資估算匯總表(概算法）表112流動(dòng)資金估算表表 113 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃及資金籌措表表121 銷售收入、稅金及附加估算表表122 總成本費(fèi)用估算表（生產(chǎn)要素法）表 123 外購(gòu)原材料費(fèi)估算表表 124 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)估算表表125 固定資產(chǎn)折舊及攤銷費(fèi)估算表表126 工資及福利費(fèi)估算表基本表1 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表基本表2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表基本表3 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表基本表4 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表基本表5 資產(chǎn)負(fù)債表基本表6 貸款償還計(jì)劃表 圖1 產(chǎn)量盈虧平衡分析圖圖2 所得稅后凈現(xiàn)金流量分析圖圖3 項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債分析圖石柱縣三峽庫(kù)區(qū)農(nóng)村移民家庭基本情況統(tǒng)計(jì)表