【正文】 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園為樣板，做好起點(diǎn)高。布局合理，使項(xiàng)目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實(shí)到各環(huán)節(jié)。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，地方標(biāo)準(zhǔn)，杜絕無標(biāo)生產(chǎn)。 工藝（技術(shù)）方案 工藝(技術(shù))線路流程圖園地選擇→園地規(guī)劃→優(yōu)良茶苗定植→茶園管理→投產(chǎn)采摘 工藝(技術(shù))流程說明附件16《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性鶴峰縣茶葉局于2008年制定并由湖北省技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)的《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（地方標(biāo)準(zhǔn)），項(xiàng)目實(shí)施的主要技術(shù)來源于鶴峰縣茶葉局。 主要工藝技術(shù)參數(shù)株行距:大行150cm,小行50 cm,株距2030 cm。植溝渠：50 cm60 cm株 數(shù)：40004500株/畝基 肥：50㎏/畝 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析每畝消耗優(yōu)質(zhì)茶苗40004500株,茶葉專用肥50㎏。 設(shè)備方案種植項(xiàng)目無設(shè)備。 建筑方案種植項(xiàng)目無建筑。 節(jié)能減排措施按照技術(shù)規(guī)程，減少農(nóng)藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。 實(shí)施進(jìn)度安排表51 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表月份項(xiàng)目內(nèi)容2個(gè)月3個(gè)月10個(gè)月12個(gè)月備 注基地茶葉種植1000技術(shù)培訓(xùn)常年培訓(xùn)項(xiàng)目建設(shè)期1年，自項(xiàng)目立項(xiàng)下達(dá)資金計(jì)劃當(dāng)月開始啟動實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容。1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目 第六章 環(huán)境影響評價(jià)第六章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)位于鶴峰縣城西北15公里處，環(huán)境優(yōu)良、空氣清新、森林覆蓋面達(dá)75%以上，周邊15公里內(nèi)無工礦企業(yè)，無任何污染源，茶樹種植無任何廢水、垃圾，對基地不會造成任何環(huán)境影響。在種植過程中的少量植物殘?bào)w可作為廄肥處理或進(jìn)入農(nóng)家沼氣池，既可作為肥料又可為農(nóng)家日常生活利用，不會造成任何污染。 環(huán)境保持治理措施 污水治理本項(xiàng)目不產(chǎn)生污水 廢渣處理本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的廢棄物可以直接還田。 噪聲治理沒有噪聲污染. 廢氣治理不產(chǎn)生廢氣。 評價(jià)與審批詳見附件：環(huán)保部門審批意見。1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目 第七章 組織與管理第七章 組織與管理項(xiàng)目的組織與管理事關(guān)項(xiàng)目能否順利實(shí)施，能否如期建成，能否產(chǎn)生效益，因此，做好項(xiàng)目的組織與管理至關(guān)重要，必須實(shí)行嚴(yán)密的組織和科學(xué)的管理。 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目實(shí)施由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項(xiàng)目實(shí)施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責(zé)任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責(zé)任，特別是在技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，資金使用達(dá)到規(guī)范操作程序，工作100%到位，層層落實(shí)，全面實(shí)行責(zé)任制管理。對工作成績突出的單位個(gè)人給予獎勵，使項(xiàng)目快速、健康、順利建成。運(yùn)行模式實(shí)行專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場的管理模式，在運(yùn)行過程中積極爭取當(dāng)?shù)攸h委，政府及相關(guān)職能部門的指導(dǎo)和支持。 勞動定員項(xiàng)目建設(shè)期及建成后，定員15人，其中：管理人員3人，技術(shù)人員12人。均按《勞動法》規(guī)定，簽訂勞動用工合同，做的依法用工,同時(shí)可用150余人作季節(jié)性用工。 經(jīng)營管理措施實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目法人承擔(dān)項(xiàng)目的一切社會責(zé)任、經(jīng)濟(jì)、市場風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化管理：項(xiàng)目單位在各級黨委，政府的領(lǐng)導(dǎo)下，接受縣農(nóng)發(fā)辦的直接監(jiān)督與管理，相關(guān)職能部門明確職責(zé)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，實(shí)行宏觀指導(dǎo)，微觀監(jiān)督有序建設(shè)。嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理：項(xiàng)目資金是項(xiàng)目順利實(shí)施的保證，因此，必須始終嚴(yán)格項(xiàng)目資金的使用和管理，嚴(yán)格項(xiàng)目投資計(jì)劃性，整體性和有序性。項(xiàng)目建設(shè)期間進(jìn)行定期檢查，項(xiàng)目建成驗(yàn)收清算。資金由項(xiàng)目實(shí)施單位承貸、承還。 技術(shù)培訓(xùn)對基地農(nóng)民采取分批、分片進(jìn)行茶葉種植，管理的科學(xué)技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到能講究科學(xué)種植，掌握種植技術(shù)，能獨(dú)立操作的要求。對特種工作崗位人員達(dá)到持證上崗，嚴(yán)格按技術(shù)要求生產(chǎn)。在二年內(nèi)對茶農(nóng)培訓(xùn)一到二次。 勞動安全，衛(wèi)生與消防嚴(yán)格按照勞動部門的有關(guān)規(guī)定和要求對員工進(jìn)行職業(yè)安全教育,以防為主,嚴(yán)防安全事故發(fā)生。嚴(yán)格按照《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)禁施用巨毒農(nóng)藥。1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目 第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參考》（第二版）；中國國際工程咨詢公司《損資經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》；可行性研究報(bào)告設(shè)計(jì)技術(shù)方案。參照結(jié)合當(dāng)前市場物價(jià)水平。 投資估算 總投資項(xiàng)目總投資265萬元。 建設(shè)投資優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地1000畝，投資250萬元（見投資明細(xì)表附表2）。茶葉示范種植基地1000畝，按每畝投資2260元，共需投資226萬元?；貎?nèi)配套建設(shè)，道路及附屬建設(shè)內(nèi)容預(yù)計(jì)投資24萬元。 流動資金項(xiàng)目建設(shè)需流動資金15萬元，其中：鋪底流動資金15萬元。 資金來源項(xiàng)目總投資265萬元(附表4)。 中央財(cái)政資金申請中央財(cái)補(bǔ)助50萬元，%。 地方財(cái)政配套資金申請地方財(cái)政配套資金25萬元,%。 自籌資金項(xiàng)目實(shí)施單位自籌190萬元，%。 自籌資金來源項(xiàng)目自籌資金190萬元,其中:農(nóng)戶(社員)自籌(投勞)150萬元,專業(yè)合作社自籌40萬元。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理(附表10).由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦直接監(jiān)督管理使用，項(xiàng)目建設(shè)期進(jìn)行定期檢查資金使用情況，項(xiàng)目建設(shè)完成進(jìn)行驗(yàn)收清算，達(dá)到資金嚴(yán)格管理，合理使用。 自籌資金使用和管理自籌資金的使用和管理，嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施管理。1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)各類價(jià)格及成本費(fèi)用和產(chǎn)品市場情況進(jìn)行評價(jià)。 營業(yè)收入，營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)每年可產(chǎn)茶葉優(yōu)質(zhì)鮮葉22萬公斤，可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入350萬元。 銷售(營業(yè))稅金及附加根據(jù)有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定經(jīng)鶴峰國家稅務(wù)局批準(zhǔn)免征增值稅和所得稅(證明見附件)。 總成本及經(jīng)營成本估算（見附表5） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。 項(xiàng)目總成本估算總成本為243萬元。 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本為243萬元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析項(xiàng)目總投金2650萬元，項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，預(yù)計(jì)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉22萬公斤，根據(jù)多年茶葉銷售情況，按市場對干茶中等銷價(jià)水平63636元/噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入350萬元，減去總成本費(fèi)用243萬元，年可實(shí)現(xiàn)銷售利潤107萬元。投資利潤率：項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，%。投資回收期：動態(tài)投資回收期2年；2；%；累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值350萬元。 銀行貸款清償能力分析無銀行貸款。 不確定實(shí)性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目正常經(jīng)營年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為：年固定成本55萬元，年銷售收入350萬元，年總成本243萬元,可變成本188萬元。圖91 盈虧平衡示意圖總成本銷售收入5004003002001000保本點(diǎn)固定成本55萬元2 4 6 8 10 12（） %可不虧不盈。 敏感性分析敏感性分析的主要因素本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時(shí)，對正常生產(chǎn)年利潤，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。敏感性分析結(jié)果，見敏感性分析表。（年銷售收入年固定成本年銷售稅金年變動成本）100%247。銷售總收入（35055188）100%247。350=%敏感性分析表項(xiàng)目正常情況銷售收入固定成本變動成本+10%10%+10%10%+10%10%銷售收入350385315固定成本55變動成本188能力利用率（%）29圖92 敏感性分析圖能力利用率14012010080銷售收入變動成本固定成本%60402010 0 +10從表中看出,變動成本變動時(shí),對財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)影響較大,產(chǎn)品銷售、固定成本、年產(chǎn)量對指標(biāo)影響不大，說明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論從以上各項(xiàng)指標(biāo)中可以看出，%，動態(tài)投資回收期2年，項(xiàng)目是可行的。1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目 第十章 社會效益分析第十章 社會效益分析 社會評價(jià)基本結(jié)論該項(xiàng)目建設(shè)，是以農(nóng)民為主體的農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)實(shí)施的，將對山區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分利用山區(qū)資源優(yōu)勢，增加農(nóng)民收入，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高茶葉產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用，是扶持農(nóng)民增收致富的有效途徑。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營必須以產(chǎn)業(yè)化龍頭為載體，尤其是山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展尤為突出。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。要推動山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程，必須加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)化龍頭建設(shè)，組織廣大農(nóng)民直接參與，直接受益，以此推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展，逐步做大、做強(qiáng)、壯大企業(yè)、致富農(nóng)民。該項(xiàng)目建成后，將對山區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)化起到積極的推動作用，其帶動和拉動作用十分顯著。本項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)業(yè)原有結(jié)構(gòu)主要是糧食，茶葉，通過項(xiàng)目實(shí)施，豐富了農(nóng)民承包地的種植內(nèi)容，對原有茶園進(jìn)行改良，以科技為先導(dǎo)，引進(jìn)優(yōu)良品種，使用和推廣新技術(shù)，能改變農(nóng)民的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)觀念，改變原來“盆大刮來稀飯”的現(xiàn)狀，促進(jìn)農(nóng)民形成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)意識。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，具有十分重要的意義。可以促進(jìn)優(yōu)化農(nóng)副產(chǎn)品區(qū)域布局和優(yōu)勢農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)，提高農(nóng)副產(chǎn)品的綜合利用，轉(zhuǎn)化增值水平，有利于提高綜合效益。通過項(xiàng)目實(shí)施推行科學(xué)種植，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，有利增強(qiáng)市場競爭力，提高項(xiàng)目效益。推進(jìn)農(nóng)副產(chǎn)品原料生產(chǎn)基地化，產(chǎn)加銷售經(jīng)營一體化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，提高農(nóng)民收入水平。 輻射帶動能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶聯(lián)結(jié)機(jī)制為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)利益，發(fā)揮項(xiàng)目基地對農(nóng)戶的帶動作用，項(xiàng)目單位與基地農(nóng)戶建立合同制關(guān)系，以保證基地農(nóng)民穩(wěn)定增收為前提出。項(xiàng)目單位通過優(yōu)質(zhì)茶葉示范地種植，對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收，推動產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)農(nóng)民科技生產(chǎn)意識，具有重要的作用。 輻射帶動基地實(shí)施該項(xiàng)目可直接帶動項(xiàng)目區(qū)內(nèi)三個(gè)行政村的600個(gè)農(nóng)戶，1600多農(nóng)民種植茶葉，面積1000畝。 帶動農(nóng)戶該項(xiàng)目直接帶動農(nóng)戶600農(nóng)戶,1600多農(nóng)民種植茶葉,可輻射帶動項(xiàng)目區(qū)周邊非項(xiàng)目區(qū)300多農(nóng)戶700多農(nóng)民發(fā)展茶葉。 農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評價(jià) 農(nóng)民增收該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，對農(nóng)戶的帶動作用大，增收明顯，按正常年景茶葉鮮葉平均收購價(jià)，基地內(nèi)農(nóng)民每年可增加純收入156萬元，人平增收1700元，非項(xiàng)目區(qū)輻射擊的農(nóng)民，人平可增收500元。同時(shí)在加工季節(jié)可安置近150人就業(yè)，每年人平工資收入在4500元左右。 農(nóng)業(yè)增效實(shí)現(xiàn)農(nóng)村勞動力的有效轉(zhuǎn)移是增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快新農(nóng)村建設(shè)，加快國民經(jīng)濟(jì)民展，提高農(nóng)村土地效率的有效途徑。 對比分析項(xiàng)目建設(shè)前后農(nóng)民增收對比，項(xiàng)目建設(shè)前，農(nóng)民年人平收入只2100元，在項(xiàng)目實(shí)施建成達(dá)產(chǎn)后，農(nóng)民年人平可增加純收入1700元。非項(xiàng)目區(qū)輻射的農(nóng)戶，在該項(xiàng)目實(shí)施前，年人平收入只有2000元，通過該項(xiàng)目實(shí)施帶動，可使300多農(nóng)戶，700多農(nóng)民年人平增加純收入500元。通過項(xiàng)目的帶動和推動，農(nóng)業(yè)增效也十分明顯，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶因與項(xiàng)目單位實(shí)行合同種植，科學(xué)管理，所產(chǎn)茶葉鮮葉比高于或等于市場價(jià)格出售，平均每畝可獲得近3000多元收入，而在實(shí)施項(xiàng)目前，僅靠糧食和產(chǎn)量不高的茶葉，平均每畝最高只有2100多元的收入，因此，項(xiàng)目實(shí)施，農(nóng)業(yè)增效明顯。 其它影響評價(jià)本項(xiàng)目建設(shè)能起到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，改變農(nóng)民的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)觀念，增強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)意識，給縣、鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)提供產(chǎn)業(yè)化建設(shè)思路，項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)了農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、企業(yè)發(fā)展、給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，新農(nóng)村建設(shè)帶來積極作用。