【正文】 現(xiàn)代農業(yè)園為樣板，做好起點高。布局合理，使項目建設面積的技術操作規(guī)范落實到各環(huán)節(jié)。產品標準執(zhí)行國家標準，地方標準，杜絕無標生產。 工藝（技術）方案 工藝(技術)線路流程圖園地選擇→園地規(guī)劃→優(yōu)良茶苗定植→茶園管理→投產采摘 工藝(技術)流程說明附件16《鶴峰茶葉生產技術規(guī)程》。 主要工藝（技術）來源的可靠性和可得性鶴峰縣茶葉局于2008年制定并由湖北省技術監(jiān)督局批準的《鶴峰茶葉生產技術標準》（地方標準），項目實施的主要技術來源于鶴峰縣茶葉局。 主要工藝技術參數(shù)株行距:大行150cm,小行50 cm,株距2030 cm。植溝渠：50 cm60 cm株 數(shù)：40004500株/畝基 肥：50㎏/畝 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析每畝消耗優(yōu)質茶苗40004500株,茶葉專用肥50㎏。 設備方案種植項目無設備。 建筑方案種植項目無建筑。 節(jié)能減排措施按照技術規(guī)程，減少農藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。 實施進度安排表51 項目建設進度表月份項目內容2個月3個月10個月12個月備 注基地茶葉種植1000技術培訓常年培訓項目建設期1年，自項目立項下達資金計劃當月開始啟動實施項目建設內容。1000畝優(yōu)質茶葉示范基地新建項目 第六章 環(huán)境影響評價第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響該項目建設區(qū)位于鶴峰縣城西北15公里處，環(huán)境優(yōu)良、空氣清新、森林覆蓋面達75%以上，周邊15公里內無工礦企業(yè)，無任何污染源，茶樹種植無任何廢水、垃圾，對基地不會造成任何環(huán)境影響。在種植過程中的少量植物殘體可作為廄肥處理或進入農家沼氣池，既可作為肥料又可為農家日常生活利用，不會造成任何污染。 環(huán)境保持治理措施 污水治理本項目不產生污水 廢渣處理本項目在生產過程中所產生的廢棄物可以直接還田。 噪聲治理沒有噪聲污染. 廢氣治理不產生廢氣。 評價與審批詳見附件：環(huán)保部門審批意見。1000畝優(yōu)質茶葉示范基地新建項目 第七章 組織與管理第七章 組織與管理項目的組織與管理事關項目能否順利實施，能否如期建成，能否產生效益，因此，做好項目的組織與管理至關重要，必須實行嚴密的組織和科學的管理。 組織機構與職能劃分項目實施由鶴峰縣農發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項目實施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責任制，明確各部門、各工作人員、技術人員的責任，特別是在技術指導和服務，資金使用達到規(guī)范操作程序，工作100%到位，層層落實，全面實行責任制管理。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。運行模式實行專業(yè)合作社+基地+農戶+市場的管理模式，在運行過程中積極爭取當?shù)攸h委，政府及相關職能部門的指導和支持。 勞動定員項目建設期及建成后，定員15人，其中：管理人員3人，技術人員12人。均按《勞動法》規(guī)定，簽訂勞動用工合同，做的依法用工,同時可用150余人作季節(jié)性用工。 經營管理措施實行項目法人責任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔項目實施，項目法人承擔項目的一切社會責任、經濟、市場風險。強化管理：項目單位在各級黨委，政府的領導下，接受縣農發(fā)辦的直接監(jiān)督與管理，相關職能部門明確職責，統(tǒng)一協(xié)調，實行宏觀指導，微觀監(jiān)督有序建設。嚴格項目資金管理：項目資金是項目順利實施的保證，因此，必須始終嚴格項目資金的使用和管理，嚴格項目投資計劃性，整體性和有序性。項目建設期間進行定期檢查，項目建成驗收清算。資金由項目實施單位承貸、承還。 技術培訓對基地農民采取分批、分片進行茶葉種植，管理的科學技術培訓，達到能講究科學種植，掌握種植技術，能獨立操作的要求。對特種工作崗位人員達到持證上崗，嚴格按技術要求生產。在二年內對茶農培訓一到二次。 勞動安全，衛(wèi)生與消防嚴格按照勞動部門的有關規(guī)定和要求對員工進行職業(yè)安全教育,以防為主,嚴防安全事故發(fā)生。嚴格按照《鶴峰茶葉生產技術標準》進行生產，嚴禁施用巨毒農藥。1000畝優(yōu)質茶葉示范基地新建項目 第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)國家計委和建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參考》（第二版）；中國國際工程咨詢公司《損資經濟項目經濟咨詢評估指南》；可行性研究報告設計技術方案。參照結合當前市場物價水平。 投資估算 總投資項目總投資265萬元。 建設投資優(yōu)質茶葉示范種植基地1000畝，投資250萬元（見投資明細表附表2）。茶葉示范種植基地1000畝，按每畝投資2260元，共需投資226萬元?；貎扰涮捉ㄔO，道路及附屬建設內容預計投資24萬元。 流動資金項目建設需流動資金15萬元，其中：鋪底流動資金15萬元。 資金來源項目總投資265萬元(附表4)。 中央財政資金申請中央財補助50萬元，%。 地方財政配套資金申請地方財政配套資金25萬元,%。 自籌資金項目實施單位自籌190萬元，%。 自籌資金來源項目自籌資金190萬元,其中:農戶(社員)自籌(投勞)150萬元,專業(yè)合作社自籌40萬元。 資金使用和管理 財政資金使用和管理(附表10).由鶴峰縣農發(fā)辦直接監(jiān)督管理使用，項目建設期進行定期檢查資金使用情況，項目建設完成進行驗收清算，達到資金嚴格管理，合理使用。 自籌資金使用和管理自籌資金的使用和管理，嚴格按照項目實施單位的財務管理制度實施管理。1000畝優(yōu)質茶葉示范基地新建項目 第九章 財務評價第九章 財務評價 財務評價依據(jù)根據(jù)項目建設各類價格及成本費用和產品市場情況進行評價。 營業(yè)收入，營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入項目建成達產后，預計每年可產茶葉優(yōu)質鮮葉22萬公斤，可實現(xiàn)營業(yè)收入350萬元。 銷售(營業(yè))稅金及附加根據(jù)有關免征稅金及附加規(guī)定經鶴峰國家稅務局批準免征增值稅和所得稅(證明見附件)。 總成本及經營成本估算（見附表5） 單位產品生產成本估算。 項目總成本估算總成本為243萬元。 經營成本估算經營成本為243萬元。 財務效益分析 盈利能力分析項目總投金2650萬元，項目建成達到穩(wěn)定產量后，預計產優(yōu)質茶葉鮮葉22萬公斤，根據(jù)多年茶葉銷售情況，按市場對干茶中等銷價水平63636元/噸，年可實現(xiàn)銷售收入350萬元，減去總成本費用243萬元，年可實現(xiàn)銷售利潤107萬元。投資利潤率：項目建成達到穩(wěn)定產量后，%。投資回收期：動態(tài)投資回收期2年；2；%；累計財務凈現(xiàn)值350萬元。 銀行貸款清償能力分析無銀行貸款。 不確定實性分析 盈虧平衡分析本項目正常經營年份基礎數(shù)據(jù)為：年固定成本55萬元，年銷售收入350萬元，年總成本243萬元,可變成本188萬元。圖91 盈虧平衡示意圖總成本銷售收入5004003002001000保本點固定成本55萬元2 4 6 8 10 12（） %可不虧不盈。 敏感性分析敏感性分析的主要因素本項目的財務敏感性分析，主要分析產品銷售收入,固定成本、變動成本、產量等因素變動時，對正常生產年利潤，財務內部收益率，累計財務凈現(xiàn)值的影響程度。敏感性分析結果，見敏感性分析表。（年銷售收入年固定成本年銷售稅金年變動成本）100%247。銷售總收入（35055188）100%247。350=%敏感性分析表項目正常情況銷售收入固定成本變動成本+10%10%+10%10%+10%10%銷售收入350385315固定成本55變動成本188能力利用率（%）29圖92 敏感性分析圖能力利用率14012010080銷售收入變動成本固定成本%60402010 0 +10從表中看出,變動成本變動時,對財務評價指標影響較大,產品銷售、固定成本、年產量對指標影響不大，說明本項目有較強的抗風險能力。 財務評價結論從以上各項指標中可以看出，%，動態(tài)投資回收期2年，項目是可行的。1000畝優(yōu)質茶葉示范基地新建項目 第十章 社會效益分析第十章 社會效益分析 社會評價基本結論該項目建設，是以農民為主體的農民專業(yè)合作社承擔實施的，將對山區(qū)農業(yè)經濟發(fā)展，充分利用山區(qū)資源優(yōu)勢，增加農民收入，調整農業(yè)產業(yè)結構，提高茶葉產業(yè)產品質量，促進社會主義新農村建設發(fā)揮積極作用，是扶持農民增收致富的有效途徑。 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)促進結構調整分析農業(yè)產業(yè)化經營必須以產業(yè)化龍頭為載體，尤其是山區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營的發(fā)展尤為突出。農業(yè)產業(yè)化經營的模式有多種多樣，以農民專業(yè)合作社+基地+農戶+市場的經營發(fā)展模式已受到肯定。要推動山區(qū)農業(yè)產業(yè)化發(fā)展進程，必須加強產業(yè)化龍頭建設，組織廣大農民直接參與，直接受益，以此推動產業(yè)發(fā)展，逐步做大、做強、壯大企業(yè)、致富農民。該項目建成后，將對山區(qū)產業(yè)化經營，農業(yè)結構調整的優(yōu)化起到積極的推動作用，其帶動和拉動作用十分顯著。本項目區(qū)內農業(yè)原有結構主要是糧食，茶葉，通過項目實施，豐富了農民承包地的種植內容，對原有茶園進行改良，以科技為先導，引進優(yōu)良品種，使用和推廣新技術，能改變農民的傳統(tǒng)農業(yè)觀念，改變原來“盆大刮來稀飯”的現(xiàn)狀，促進農民形成現(xiàn)代農業(yè)意識。 建設現(xiàn)代農業(yè)，促進產業(yè)化發(fā)展發(fā)展農副產品，實現(xiàn)產業(yè)化經營，是促進農業(yè)和農村經濟發(fā)展戰(zhàn)略性調整的重要途徑，具有十分重要的意義?？梢源龠M優(yōu)化農副產品區(qū)域布局和優(yōu)勢農副產品生產基地建設，提高農副產品的綜合利用，轉化增值水平，有利于提高綜合效益。通過項目實施推行科學種植，提高產品檔次和質量，有利增強市場競爭力，提高項目效益。推進農副產品原料生產基地化，產加銷售經營一體化，促進農業(yè)產業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，提高農民收入水平。 輻射帶動能力分析 項目單位與農戶聯(lián)結機制為了保證基地農戶的經濟利益，發(fā)揮項目基地對農戶的帶動作用，項目單位與基地農戶建立合同制關系，以保證基地農民穩(wěn)定增收為前提出。項目單位通過優(yōu)質茶葉示范地種植，對調整農業(yè)產業(yè)化結構，實現(xiàn)農民增收，推動產業(yè)化進程，增強農民科技生產意識，具有重要的作用。 輻射帶動基地實施該項目可直接帶動項目區(qū)內三個行政村的600個農戶，1600多農民種植茶葉，面積1000畝。 帶動農戶該項目直接帶動農戶600農戶,1600多農民種植茶葉,可輻射帶動項目區(qū)周邊非項目區(qū)300多農戶700多農民發(fā)展茶葉。 農民增收，農業(yè)增效評價 農民增收該項目建成達產后，對農戶的帶動作用大，增收明顯，按正常年景茶葉鮮葉平均收購價，基地內農民每年可增加純收入156萬元，人平增收1700元，非項目區(qū)輻射擊的農民，人平可增收500元。同時在加工季節(jié)可安置近150人就業(yè)，每年人平工資收入在4500元左右。 農業(yè)增效實現(xiàn)農村勞動力的有效轉移是增加農民收入，提高農業(yè)生產率，提高農業(yè)綜合生產能力，加快新農村建設，加快國民經濟民展，提高農村土地效率的有效途徑。 對比分析項目建設前后農民增收對比，項目建設前，農民年人平收入只2100元，在項目實施建成達產后，農民年人平可增加純收入1700元。非項目區(qū)輻射的農戶，在該項目實施前，年人平收入只有2000元，通過該項目實施帶動，可使300多農戶，700多農民年人平增加純收入500元。通過項目的帶動和推動，農業(yè)增效也十分明顯，項目區(qū)農戶因與項目單位實行合同種植，科學管理，所產茶葉鮮葉比高于或等于市場價格出售，平均每畝可獲得近3000多元收入，而在實施項目前，僅靠糧食和產量不高的茶葉，平均每畝最高只有2100多元的收入，因此，項目實施，農業(yè)增效明顯。 其它影響評價本項目建設能起到調整產業(yè)結構，提高農業(yè)綜合效益，改變農民的傳統(tǒng)農業(yè)觀念，增強現(xiàn)代農業(yè)意識，給縣、鄉(xiāng)領導提供產業(yè)化建設思路，項目建設促進了農民增收、農業(yè)增效、企業(yè)發(fā)展、給農村經濟發(fā)展，新農村建設帶來積極作用。