【正文】 從對項目地土壤重金屬的測定結果來看，均符合無公害果品生產條件。 二、項目對環(huán)境質量影響分析本項目是種植業(yè)項目，對環(huán)境生態(tài)問題（土地退化、沙化、鹽漬化、沼澤化、水土流失、石漠化治理）不但不會造成負面影響而且有利于保護生態(tài)環(huán)境，增加綠色面積，防止水土流失，實行生態(tài)化管理。該項目在生產中以有機肥和生物農藥為主，在生產過程中不會對土壤環(huán)境造成污染。三、環(huán)境保護措施本項目建立綠色果品生產技術體系及管理制度，示范推廣果園養(yǎng)分資源綜合管理技術和優(yōu)質果品生產技術等關鍵技術，建立果品質量保障和監(jiān)控體系。增加果園有機肥的施用量，調整氮、磷、鉀的比例，推廣果樹配方施肥技術，降低養(yǎng)分的浪費和對環(huán)境的污染。進行病蟲綜合控制技術，病蟲防治上以農業(yè)防治、生物防治和物理防治為主，以化學和生物防治為輔，進行綜合防治，化學防治上要選用傳統(tǒng)無機農藥，杜絕劇毒廣譜性有機農藥的使用，將對環(huán)境的污染降到最低。四、環(huán)境影響評價本項目建立140畝綠色大櫻桃示范基地，對改善項目實施區(qū)小氣候、環(huán)境質量均有較大影響。第八章 經營管理與勞動定員一、經營管理與企業(yè)組織本項目主管部門為，某櫻桃實驗場負責實施。項目建設成按現代企業(yè)制度進行運作與經營，實行自主經營，獨立核算，自負盈虧。高效大櫻桃栽培示范推廣基地內部在主任領導下，實行統(tǒng)一領導與分層管理相結合的經濟目標責任制管理模式。按照現代企業(yè)制度的要求，圍繞主任建立功能劃分合理、職責明確、運轉靈活、協(xié)調一致、管理規(guī)范科學、生產經營高效的技術開發(fā)與生產經營管理體系及組織機構。并制定嚴格科學的經營管理經濟目標責任制和各種規(guī)章制度，規(guī)范一切生產經營活動，使各個部門和生產經營單位的經營管理做到科學嚴密，規(guī)范有序，以高素質的技術開發(fā)、經營管理及生產人員；精干高效、運轉靈活、協(xié)調一致的機構和運作機制；科學嚴格與高水平的生產經營管理，確保高效生產經營。為此，示范基地設置辦公室、生產技術部、產品營銷部、財務后勤部四個職能部門；設立樣板園生產區(qū)、育苗生產區(qū)、設施大棚生產區(qū)等三個生產單位。二、勞動管理與定員編制示范基地的員工全部實行合同制，員工的招聘與解雇按照示范基地與員工雙方依據國家《勞動法》所簽定的勞動合同執(zhí)行。員工的工資、勞動保險、生活福利和獎勵等事項，依據國家《勞動法》有關規(guī)定和示范基地制訂的勞動管理實施辦法執(zhí)行。根據示范基地經營管理需要和精簡高效的原則。高效大櫻桃栽培示范推廣基地共編制員工24人。公司高層管理人員3人，其中主任1人，生產技術總監(jiān)1人，財務總監(jiān)1人。四個職能部門共編制7人，其中生產技術部2人，財務后勤部2人，辦公室1人，產品營銷部2人。生產單位編制14人，其中樣板園生產區(qū)6人、苗木生產區(qū)3人、設施大棚生產區(qū)5人。三、人員培訓企業(yè)員工的技術水平和素質對項目建成后的生產經營水平和經濟效益有直接影響。為了使本項目建成后的經營管理建立在技術手段先進、管理科學和規(guī)范有序的基礎上，在項目建設期對員工進行業(yè)務技術、經營管理知識的培訓，實行培訓員工和項目建設同步。經過業(yè)務技術培訓，全面提高員工及管理人員的技術水平和素質，使生產技術人員掌握先進的科技知識，具有熟練操作應作的技能，經營管理人員掌握現代企業(yè)經營管理知識，具有懂經營和善管理的能力。形成一支高水平經營管理和業(yè)務技術骨干隊伍，為項目建成后高水平經營奠定技術力量。第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、建設投資估算依據土建工程參照《省建筑工程綜合定額》，并結合當地情況采用詳細估算法估算；設備選型依據設計工藝資料，設備價格依據生產廠家的參考報價和市場價；工程建設其它費用依據“省工程建設其它費用定額”；項目建設單位提供的有關資料和依據。二、總投資及資金構成本項目總投資352萬元。其中建設投資320萬元，鋪底流動資金32萬元。工程費用萬元。土建工程及田間設施萬元，設備購置費萬元，安裝工程費萬元。工程建設其它費用萬元。建設單位管理費萬元（%計）；工程勘察費萬元（%計）；工程設計費萬元（按工程費用的2%計）工程監(jiān)理及招標費萬元(%計算)；職工培訓費萬元；生活辦公設備購置費萬元。預備費萬元(按1+2的6%計)。鋪底流動資金本項目所需全部流動資金萬元,鋪底流動資金萬元（按全部流動資金的30%計）。第二節(jié) 資金籌措與使用計劃一、資金籌措該項目總投資352萬元。申請國家專項資金200萬元（%）；地方配套資金100萬元（%）；企業(yè)自籌資金32萬元（%）。二、資金使用計劃國家專項資金和地方財政配套資金主要用于灌溉、道路和溫室大棚等生產設施的建設。企業(yè)自籌資金主要工程建設其它費用、預備費以及項目的鋪底流動資金。第十章 財務評價一、效益分析基礎數據與參數選取財務價格 生產運營期的投入物與產出物的價格，根據建設單位提供資料并參照近年來國內市場的平均價格進行預測。稅費 該項目財務評價涉及的稅費及稅率主要為:企業(yè)所得稅稅率按33%計，增值稅稅率按3%計，城鄉(xiāng)維護建設稅按5%計，教育費附加按3%計。項目計算期 該項目計算期取15年，其中建設期1年，生產經營期14年。財務基準收益率 參考本行業(yè)近年的平均收益水平設定財務基準收益率為10%。二、銷售收入估算該項目全負荷生產年每年可獲收入萬元（詳見附表4）。該項目生產經營期年均銷售收入為萬元。三、成本費用估算本項目總成本費用：外購原材料：原料、包裝材料的用量根據本次設計之工藝，價格依據建設單位提供資料或市場價，并綜合考慮當地的實際情況確定。該項目每年需外購原材料費用為萬元。燃料與動力：全負荷生產年需動力費萬元。工資及福利費：該項目定員34人，年計；福利費按工資費的14%提取。折舊費：固定資產折舊按分類折舊法計算，建筑工程費折舊年限20年，殘值取5%；設備折舊年限按14年計, 殘值取5%；該項目的年折舊費為萬元。維修費：％提取，年維修費為萬元。攤銷費：培訓費按5年攤銷，年攤銷費為2萬元。其它費用：其它費用為萬元。其中其它制造費用為萬元，其它管理費用為萬元(含臨時工工資)，銷售費用為萬元（按銷售收入的2%計）。該項目年總成本費用為萬元(第六年)。該項目生產經營期年均總成本費用萬元。四、盈利能力分析該項目生產經營期年均銷售收入萬元, 扣除年均總成本費用萬元，年均利潤總額為萬元，減去年均所得稅萬元，年均稅后利潤為萬元。投資利潤率=年均利潤總額/(固定資產投資+全部流動資金) =100%=%稅前財務內部收益率（FIRR）=%稅后財務內部收益率（FIRR）=%稅前財務凈現值（Ic=10%）=萬元稅后財務凈現值（Ic=10%）=萬元稅前投資回收期=年稅后投資回收期=年投資利潤率=%投資利稅率=%五、不確定性分析（一）盈虧平衡分析假定在經營期內各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產能力利用率（以第六年為準）。BEP=（）100%=%計算結果表明，％時，企業(yè)可以實現保本經營。（二）敏感性分析本項目分別對銷售價格、銷售量、經營成本和固定資產投資四個因素進行分析，結果見下表：序號項 目 變動幅度 全投資稅前 全投資稅后內部收益率財務凈現值投資回收期內部收益率財務凈現值投資回收期 (%) 萬元 年 (%) 萬元 年 0基本方案 12566661銷售價格15%4109915%210312332經營成本15%18261049515%6672703固定資產投資15%142280215%1091530從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務內部收益率，影響最為敏感的是銷售價格、銷售量和經營成本的波動，但當銷售價格降低15%和經營成本升高15%%%，高于10%的行業(yè)財務基準收益率。所以該項目具有一定的抗風險能力，在財務上是可行的。第十一章 社會效益分析該項目以農業(yè)高科技為起點，以高效大櫻桃栽培為基礎，向人們展示二十一世紀中國高技術農業(yè)生產模式的豐富內涵，不僅具有明顯的經濟效益，而且具有更深遠的社會效益： 該項目建成后成為省優(yōu)質大櫻桃生產基地，通過引進、吸收、創(chuàng)新，成為透視高效農業(yè)科技的窗口，不僅可以促進高技術農業(yè)產業(yè)化的發(fā)展，促進西北地區(qū)產業(yè)結構的調整和資源優(yōu)化的配置，而且對發(fā)展優(yōu)質、高效農業(yè)，也將起到良好的導向作用。該項目將建成**市第一個規(guī)模化大櫻桃育苗基地，填補我省大櫻桃規(guī)?；绲目瞻祝磕昕上蛏鐣峁?0萬株優(yōu)質種苗，滿足2000畝建園需求，可使果農每年獲得3000萬元的經濟收入。 該項目的實施有利于農業(yè)科技成果的轉化，對于盡快提高農產品的科技含量，提高科研院所科技成果的轉化率，早日邁入農業(yè)知識經濟時代具有重要的戰(zhàn)略意義。本項目是按照二十一世紀農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向，以市場為導向，科技為先導，優(yōu)質高效為目標，應用現代農業(yè)高新技術成果和無公害的農業(yè)生產方式，實施建設的現代高效農業(yè)綜合示范項目。通過現代物質技術手段和組裝配套技術集成投入，將建立起一個基礎實施完善、綜合生產能力強、科技水平高的現代高效果品生產示范基地。以超前示范與導向作用把高效農業(yè)高新技術成果的增產提質增效作用充分地展示在項目區(qū)廣大農戶眼前。通過示范參觀學習和技術培訓等方式，使廣大農戶可直觀地了解發(fā)展現代農業(yè)所產生的各方面效益，激發(fā)他們的積極性，從而加快傳統(tǒng)農業(yè)向現代農業(yè)轉變的進程。因此，本項目實施建設所產生的社會效益不僅體現在經濟與物質上，更重要地是會給項目區(qū)廣大農民帶來全新的發(fā)展現代農業(yè)意識、觀念與信息。特別是農戶應用現代科技技術、發(fā)展優(yōu)質高效農業(yè)的意識不斷增強，其產生的社會效益是十分巨大的。第十二章 結論與建議高效大櫻桃栽培示范推廣基地的建設，符合國家產業(yè)政策，緊扣國家對西部生態(tài)環(huán)境建設和西部大開發(fā)的節(jié)拍，吻合省產業(yè)結構調整政策，符合農業(yè)科技的發(fā)展方向。該項目技術先進、生產工藝成熟、市場潛力大、經濟效益顯著。項目建成后，年均利潤總額為萬元，減去年均所得稅萬元，年均稅后利潤為萬元，投資回收期年。該項目實施后，既有一定的經濟效益，又有良好的社會效益及生態(tài)效益，對加速推進我省及**市農業(yè)科技示范推廣，帶動農民致富和促進當地經濟發(fā)展具有重大意義。該項目建設完全必要而且可行，建議盡早立項審批評估，早日投產發(fā)揮效益。目 錄第一章 總 論第一節(jié) 項目概況第二節(jié) 可行性研究報告編制依據第三節(jié) 綜合評價和論證結論第二章 項目建設的必要性第三章 項目建設條件第一節(jié) 項目區(qū)概況第二節(jié) 項目實施的有利條件第四章 建設單位的基本情況第五章 市場分析與銷售方案 第一節(jié) 市場分析第二節(jié) 產品生產及銷售方案第三節(jié) 銷售隊伍和網絡建設第六章 項目建設方案 第一節(jié) 建設規(guī)模與內容 第二節(jié) 項目規(guī)劃和布局 第三節(jié) 生產技術方案與工藝流程 第四節(jié) 項目建設內容第五節(jié) 項目實施進度安排第七章 環(huán)境影響評價第八章 經營管理與勞動定員第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算第二節(jié) 資金籌措及使用計劃第四節(jié) 資金使用和管理第十章 財務評價第十一章 社會效益分析第十二章 結論與建議附 表 項目總投資及資金來源表1工程費用投資估算表財務評價主要數據與指標匯總表流動資金估算表銷售收入、銷售稅金及附加估算表總成本費用估算表5固定資產折舊費估算表5無形資產及其它資產攤銷估算表損益表財務現金流量表（全部投資）資金來源與運用表高效大櫻桃栽培示范推廣基地建設項目可行性研究報告