【正文】 從對項目地土壤重金屬的測定結(jié)果來看，均符合無公害果品生產(chǎn)條件。 二、項目對環(huán)境質(zhì)量影響分析本項目是種植業(yè)項目，對環(huán)境生態(tài)問題（土地退化、沙化、鹽漬化、沼澤化、水土流失、石漠化治理）不但不會造成負(fù)面影響而且有利于保護(hù)生態(tài)環(huán)境，增加綠色面積，防止水土流失，實行生態(tài)化管理。該項目在生產(chǎn)中以有機(jī)肥和生物農(nóng)藥為主，在生產(chǎn)過程中不會對土壤環(huán)境造成污染。三、環(huán)境保護(hù)措施本項目建立綠色果品生產(chǎn)技術(shù)體系及管理制度，示范推廣果園養(yǎng)分資源綜合管理技術(shù)和優(yōu)質(zhì)果品生產(chǎn)技術(shù)等關(guān)鍵技術(shù)，建立果品質(zhì)量保障和監(jiān)控體系。增加果園有機(jī)肥的施用量，調(diào)整氮、磷、鉀的比例，推廣果樹配方施肥技術(shù)，降低養(yǎng)分的浪費和對環(huán)境的污染。進(jìn)行病蟲綜合控制技術(shù)，病蟲防治上以農(nóng)業(yè)防治、生物防治和物理防治為主，以化學(xué)和生物防治為輔，進(jìn)行綜合防治，化學(xué)防治上要選用傳統(tǒng)無機(jī)農(nóng)藥，杜絕劇毒廣譜性有機(jī)農(nóng)藥的使用，將對環(huán)境的污染降到最低。四、環(huán)境影響評價本項目建立140畝綠色大櫻桃示范基地，對改善項目實施區(qū)小氣候、環(huán)境質(zhì)量均有較大影響。第八章 經(jīng)營管理與勞動定員一、經(jīng)營管理與企業(yè)組織本項目主管部門為，某櫻桃實驗場負(fù)責(zé)實施。項目建設(shè)成按現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行運作與經(jīng)營，實行自主經(jīng)營，獨立核算，自負(fù)盈虧。高效大櫻桃栽培示范推廣基地內(nèi)部在主任領(lǐng)導(dǎo)下，實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)與分層管理相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制管理模式。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，圍繞主任建立功能劃分合理、職責(zé)明確、運轉(zhuǎn)靈活、協(xié)調(diào)一致、管理規(guī)范科學(xué)、生產(chǎn)經(jīng)營高效的技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)經(jīng)營管理體系及組織機(jī)構(gòu)。并制定嚴(yán)格科學(xué)的經(jīng)營管理經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制和各種規(guī)章制度，規(guī)范一切生產(chǎn)經(jīng)營活動，使各個部門和生產(chǎn)經(jīng)營單位的經(jīng)營管理做到科學(xué)嚴(yán)密，規(guī)范有序，以高素質(zhì)的技術(shù)開發(fā)、經(jīng)營管理及生產(chǎn)人員；精干高效、運轉(zhuǎn)靈活、協(xié)調(diào)一致的機(jī)構(gòu)和運作機(jī)制；科學(xué)嚴(yán)格與高水平的生產(chǎn)經(jīng)營管理，確保高效生產(chǎn)經(jīng)營。為此，示范基地設(shè)置辦公室、生產(chǎn)技術(shù)部、產(chǎn)品營銷部、財務(wù)后勤部四個職能部門；設(shè)立樣板園生產(chǎn)區(qū)、育苗生產(chǎn)區(qū)、設(shè)施大棚生產(chǎn)區(qū)等三個生產(chǎn)單位。二、勞動管理與定員編制示范基地的員工全部實行合同制，員工的招聘與解雇按照示范基地與員工雙方依據(jù)國家《勞動法》所簽定的勞動合同執(zhí)行。員工的工資、勞動保險、生活福利和獎勵等事項，依據(jù)國家《勞動法》有關(guān)規(guī)定和示范基地制訂的勞動管理實施辦法執(zhí)行。根據(jù)示范基地經(jīng)營管理需要和精簡高效的原則。高效大櫻桃栽培示范推廣基地共編制員工24人。公司高層管理人員3人，其中主任1人，生產(chǎn)技術(shù)總監(jiān)1人，財務(wù)總監(jiān)1人。四個職能部門共編制7人，其中生產(chǎn)技術(shù)部2人，財務(wù)后勤部2人，辦公室1人，產(chǎn)品營銷部2人。生產(chǎn)單位編制14人，其中樣板園生產(chǎn)區(qū)6人、苗木生產(chǎn)區(qū)3人、設(shè)施大棚生產(chǎn)區(qū)5人。三、人員培訓(xùn)企業(yè)員工的技術(shù)水平和素質(zhì)對項目建成后的生產(chǎn)經(jīng)營水平和經(jīng)濟(jì)效益有直接影響。為了使本項目建成后的經(jīng)營管理建立在技術(shù)手段先進(jìn)、管理科學(xué)和規(guī)范有序的基礎(chǔ)上，在項目建設(shè)期對員工進(jìn)行業(yè)務(wù)技術(shù)、經(jīng)營管理知識的培訓(xùn)，實行培訓(xùn)員工和項目建設(shè)同步。經(jīng)過業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，全面提高員工及管理人員的技術(shù)水平和素質(zhì)，使生產(chǎn)技術(shù)人員掌握先進(jìn)的科技知識，具有熟練操作應(yīng)作的技能，經(jīng)營管理人員掌握現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理知識，具有懂經(jīng)營和善管理的能力。形成一支高水平經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干隊伍，為項目建成后高水平經(jīng)營奠定技術(shù)力量。第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、建設(shè)投資估算依據(jù)土建工程參照《省建筑工程綜合定額》，并結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r采用詳細(xì)估算法估算；設(shè)備選型依據(jù)設(shè)計工藝資料，設(shè)備價格依據(jù)生產(chǎn)廠家的參考報價和市場價；工程建設(shè)其它費用依據(jù)“省工程建設(shè)其它費用定額”；項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料和依據(jù)。二、總投資及資金構(gòu)成本項目總投資352萬元。其中建設(shè)投資320萬元，鋪底流動資金32萬元。工程費用萬元。土建工程及田間設(shè)施萬元，設(shè)備購置費萬元，安裝工程費萬元。工程建設(shè)其它費用萬元。建設(shè)單位管理費萬元（%計）；工程勘察費萬元（%計）；工程設(shè)計費萬元（按工程費用的2%計）工程監(jiān)理及招標(biāo)費萬元(%計算)；職工培訓(xùn)費萬元；生活辦公設(shè)備購置費萬元。預(yù)備費萬元(按1+2的6%計)。鋪底流動資金本項目所需全部流動資金萬元,鋪底流動資金萬元（按全部流動資金的30%計）。第二節(jié) 資金籌措與使用計劃一、資金籌措該項目總投資352萬元。申請國家專項資金200萬元（%）；地方配套資金100萬元（%）；企業(yè)自籌資金32萬元（%）。二、資金使用計劃國家專項資金和地方財政配套資金主要用于灌溉、道路和溫室大棚等生產(chǎn)設(shè)施的建設(shè)。企業(yè)自籌資金主要工程建設(shè)其它費用、預(yù)備費以及項目的鋪底流動資金。第十章 財務(wù)評價一、效益分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財務(wù)價格 生產(chǎn)運營期的投入物與產(chǎn)出物的價格，根據(jù)建設(shè)單位提供資料并參照近年來國內(nèi)市場的平均價格進(jìn)行預(yù)測。稅費 該項目財務(wù)評價涉及的稅費及稅率主要為:企業(yè)所得稅稅率按33%計，增值稅稅率按3%計，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅按5%計，教育費附加按3%計。項目計算期 該項目計算期取15年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期14年。財務(wù)基準(zhǔn)收益率 參考本行業(yè)近年的平均收益水平設(shè)定財務(wù)基準(zhǔn)收益率為10%。二、銷售收入估算該項目全負(fù)荷生產(chǎn)年每年可獲收入萬元（詳見附表4）。該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入為萬元。三、成本費用估算本項目總成本費用：外購原材料：原料、包裝材料的用量根據(jù)本次設(shè)計之工藝，價格依據(jù)建設(shè)單位提供資料或市場價，并綜合考慮當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況確定。該項目每年需外購原材料費用為萬元。燃料與動力：全負(fù)荷生產(chǎn)年需動力費萬元。工資及福利費：該項目定員34人，年計；福利費按工資費的14%提取。折舊費：固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計算，建筑工程費折舊年限20年，殘值取5%；設(shè)備折舊年限按14年計, 殘值取5%；該項目的年折舊費為萬元。維修費：％提取，年維修費為萬元。攤銷費：培訓(xùn)費按5年攤銷，年攤銷費為2萬元。其它費用：其它費用為萬元。其中其它制造費用為萬元，其它管理費用為萬元(含臨時工工資)，銷售費用為萬元（按銷售收入的2%計）。該項目年總成本費用為萬元(第六年)。該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均總成本費用萬元。四、盈利能力分析該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入萬元, 扣除年均總成本費用萬元，年均利潤總額為萬元，減去年均所得稅萬元，年均稅后利潤為萬元。投資利潤率=年均利潤總額/(固定資產(chǎn)投資+全部流動資金) =100%=%稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）=萬元稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）=萬元稅前投資回收期=年稅后投資回收期=年投資利潤率=%投資利稅率=%五、不確定性分析（一）盈虧平衡分析假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率（以第六年為準(zhǔn)）。BEP=（）100%=%計算結(jié)果表明，％時，企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營。（二）敏感性分析本項目分別對銷售價格、銷售量、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資四個因素進(jìn)行分析，結(jié)果見下表：序號項 目 變動幅度 全投資稅前 全投資稅后內(nèi)部收益率財務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期內(nèi)部收益率財務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期 (%) 萬元 年 (%) 萬元 年 0基本方案 12566661銷售價格15%4109915%210312332經(jīng)營成本15%18261049515%6672703固定資產(chǎn)投資15%142280215%1091530從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的是銷售價格、銷售量和經(jīng)營成本的波動，但當(dāng)銷售價格降低15%和經(jīng)營成本升高15%%%，高于10%的行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn)收益率。所以該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。第十一章 社會效益分析該項目以農(nóng)業(yè)高科技為起點，以高效大櫻桃栽培為基礎(chǔ)，向人們展示二十一世紀(jì)中國高技術(shù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式的豐富內(nèi)涵，不僅具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益，而且具有更深遠(yuǎn)的社會效益： 該項目建成后成為省優(yōu)質(zhì)大櫻桃生產(chǎn)基地，通過引進(jìn)、吸收、創(chuàng)新，成為透視高效農(nóng)業(yè)科技的窗口，不僅可以促進(jìn)高技術(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，促進(jìn)西北地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和資源優(yōu)化的配置，而且對發(fā)展優(yōu)質(zhì)、高效農(nóng)業(yè)，也將起到良好的導(dǎo)向作用。該項目將建成**市第一個規(guī)?；髾烟矣缁?，填補(bǔ)我省大櫻桃規(guī)?；绲目瞻祝磕昕上蛏鐣峁?0萬株優(yōu)質(zhì)種苗，滿足2000畝建園需求，可使果農(nóng)每年獲得3000萬元的經(jīng)濟(jì)收入。 該項目的實施有利于農(nóng)業(yè)科技成果的轉(zhuǎn)化，對于盡快提高農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，提高科研院所科技成果的轉(zhuǎn)化率，早日邁入農(nóng)業(yè)知識經(jīng)濟(jì)時代具有重要的戰(zhàn)略意義。本項目是按照二十一世紀(jì)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向，以市場為導(dǎo)向，科技為先導(dǎo)，優(yōu)質(zhì)高效為目標(biāo)，應(yīng)用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果和無公害的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，實施建設(shè)的現(xiàn)代高效農(nóng)業(yè)綜合示范項目。通過現(xiàn)代物質(zhì)技術(shù)手段和組裝配套技術(shù)集成投入，將建立起一個基礎(chǔ)實施完善、綜合生產(chǎn)能力強(qiáng)、科技水平高的現(xiàn)代高效果品生產(chǎn)示范基地。以超前示范與導(dǎo)向作用把高效農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果的增產(chǎn)提質(zhì)增效作用充分地展示在項目區(qū)廣大農(nóng)戶眼前。通過示范參觀學(xué)習(xí)和技術(shù)培訓(xùn)等方式，使廣大農(nóng)戶可直觀地了解發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)所產(chǎn)生的各方面效益，激發(fā)他們的積極性，從而加快傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的進(jìn)程。因此，本項目實施建設(shè)所產(chǎn)生的社會效益不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)與物質(zhì)上，更重要地是會給項目區(qū)廣大農(nóng)民帶來全新的發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)意識、觀念與信息。特別是農(nóng)戶應(yīng)用現(xiàn)代科技技術(shù)、發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)的意識不斷增強(qiáng)，其產(chǎn)生的社會效益是十分巨大的。第十二章 結(jié)論與建議高效大櫻桃栽培示范推廣基地的建設(shè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，緊扣國家對西部生態(tài)環(huán)境建設(shè)和西部大開發(fā)的節(jié)拍，吻合省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，符合農(nóng)業(yè)科技的發(fā)展方向。該項目技術(shù)先進(jìn)、生產(chǎn)工藝成熟、市場潛力大、經(jīng)濟(jì)效益顯著。項目建成后，年均利潤總額為萬元，減去年均所得稅萬元，年均稅后利潤為萬元，投資回收期年。該項目實施后，既有一定的經(jīng)濟(jì)效益，又有良好的社會效益及生態(tài)效益，對加速推進(jìn)我省及**市農(nóng)業(yè)科技示范推廣，帶動農(nóng)民致富和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。該項目建設(shè)完全必要而且可行，建議盡早立項審批評估，早日投產(chǎn)發(fā)揮效益。目 錄第一章 總 論第一節(jié) 項目概況第二節(jié) 可行性研究報告編制依據(jù)第三節(jié) 綜合評價和論證結(jié)論第二章 項目建設(shè)的必要性第三章 項目建設(shè)條件第一節(jié) 項目區(qū)概況第二節(jié) 項目實施的有利條件第四章 建設(shè)單位的基本情況第五章 市場分析與銷售方案 第一節(jié) 市場分析第二節(jié) 產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案第三節(jié) 銷售隊伍和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)第六章 項目建設(shè)方案 第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容 第二節(jié) 項目規(guī)劃和布局 第三節(jié) 生產(chǎn)技術(shù)方案與工藝流程 第四節(jié) 項目建設(shè)內(nèi)容第五節(jié) 項目實施進(jìn)度安排第七章 環(huán)境影響評價第八章 經(jīng)營管理與勞動定員第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算第二節(jié) 資金籌措及使用計劃第四節(jié) 資金使用和管理第十章 財務(wù)評價第十一章 社會效益分析第十二章 結(jié)論與建議附 表 項目總投資及資金來源表1工程費用投資估算表財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表流動資金估算表銷售收入、銷售稅金及附加估算表總成本費用估算表5固定資產(chǎn)折舊費估算表5無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷估算表損益表財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）資金來源與運用表高效大櫻桃栽培示范推廣基地建設(shè)項目可行性研究報告