【正文】 標(biāo)估算(萬元)備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計費√√√監(jiān)理費√√√土建√√√設(shè)備√√√968其他√第13章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)（1）采用指標(biāo)系數(shù)法組價（2）有關(guān)建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、項目區(qū)單位造價估算指標(biāo)、計算方法等；（3）擬建項目各單項工程的建設(shè)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及工程量。（4）房屋按當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r估算。（5）甘肅省民用建筑工程（建安費用）估算指標(biāo)DBJD25122002（6）《甘肅省建筑工程消耗量定額酒泉地區(qū)基價》(2004)（7）《全國統(tǒng)一安裝工程消耗量定額酒泉地區(qū)基價》(2004)（9）《甘肅省建筑工程概算定額酒泉地區(qū)基價》(2001)（10）《甘肅省安裝工程概算定額酒泉地區(qū)基價》(2001)（11）甘肅省建設(shè)廳甘建價[2001]295號文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建設(shè)工程設(shè)計概算編制管理辦法》的通知”。（12）甘肅省建設(shè)廳甘建價[2001]277號文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省工程建設(shè)其它費用項目組成》及有關(guān)文件匯編的通知”。（13） 甘肅省建設(shè)廳甘建價[2001]385號文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建筑安裝概算費用定額》(建筑安裝工程費用)的通知”。（14） 其它費用計取依據(jù)建設(shè)部頒建標(biāo)[1996]628號文及其它有關(guān)規(guī)定計??；（15）設(shè)計費依據(jù)工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)（2002年修訂本）計取；（16）建設(shè)工程交易服務(wù)費依據(jù)甘肅價服務(wù)[2008]210號文計取；（17） 招標(biāo)代理服務(wù)費根據(jù)甘建建[2003]號文計取；（18） 建設(shè)單位管理費依據(jù)財建[2002]394號文計?。唬?9） 工程監(jiān)理費率依據(jù)發(fā)改價格[2007]670號文計取。 項目投入總資金該項目需投入總資金3000萬元，%；，%。 建設(shè)投資投資估算 建筑工程費該項目共新建建筑面積8580m2，%。 設(shè)備及工器具購置及安裝費，%。 工程建設(shè)其他費用根據(jù)有關(guān)定額和項目實際情況，%，；，，招標(biāo)交易費2萬元。 基本預(yù)備費基本預(yù)備費以7%計提，%。 流動資金估算流動資金采用分項詳細(xì)估算法估算，項目流動資金為191. 70萬元，詳見附表。 融資方案本項目需投入總資金3000萬元，其中2000萬元為企業(yè)自籌資金；1000萬元為企業(yè)借款。 資本金籌措該項目計劃投入資本金3000萬元。項目資本金中，建設(shè)投資所需的資本金全部為企業(yè)現(xiàn)有可存現(xiàn)金、股東入股和銀行存款，流動資金所需的資本金為企業(yè)現(xiàn)有流動資金，可保證金額到位。 融資方案分析該項目所需資金分為自籌和借款，資金來源有保障，能保證項目順利建設(shè)。第14章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務(wù)評價依據(jù)該項目根據(jù)國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南(試用版)》和《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》中有關(guān)要求進(jìn)行財務(wù)評價。 財務(wù)價格該項目財務(wù)價格全部采用固定價格。其中投入品和產(chǎn)出品財務(wù)價格參照現(xiàn)行市場價格確定。項目財務(wù)評價中的價格全部為含(增值)稅價格。 稅費增值稅，銷項稅執(zhí)行一般納稅人稅率17%進(jìn)項稅抵扣稅率17%。城市維護(hù)建設(shè)稅，按實繳增值稅額的5%算。教育費附加，按實繳增值稅額的3%計算。所得稅，按25%率計算。資源稅，按3元/m3計算。房產(chǎn)稅、使用稅、印花稅、車船稅等按國家有關(guān)規(guī)定計算，計入其他管理費用中。 計算期與生產(chǎn)負(fù)荷該項目財務(wù)計算期為11年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期10年。項目計劃2011年建成，2012年達(dá)產(chǎn)80%。2013年開始全部達(dá)產(chǎn)達(dá)效。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定財務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為8% 其他計算參數(shù)及說明法定盈余公積金按10％的比例提取。公益金按5%的比例提取。 銷售收入估算該項目花崗巖板材綜合售價為含稅價格45元/。 成本費用估算該項目采用生產(chǎn)要素估算法測算成本費用，。 借款償還分析本項目銀行貸款1000萬元。根據(jù)計算,(包括建設(shè)期),償債能力較強(qiáng)，詳見借款還本付息表。 財務(wù)評價指標(biāo) 盈利能力分析主要盈利能力指標(biāo)匯總表 指標(biāo)名稱指標(biāo)值備注項目財務(wù)內(nèi)部收益率(％)基準(zhǔn)率8％靜態(tài)投資回收期(年)折現(xiàn)率8％動態(tài)投資回收期(年)折現(xiàn)率8％財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)折現(xiàn)率8％投資利潤率(％)投資利稅率(％)各項盈利能力指標(biāo)計算詳見附表。由上述匯總表可以看出：該項目各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好，明顯優(yōu)于行業(yè)平均水平，項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，資本金收益率也遠(yuǎn)高于同期銀行存款利率，充分說明該項目具有較強(qiáng)的盈利能力。 不確定性分析 敏感性分析 計算表明，售價和成本費用是影響內(nèi)部收益率敏感的因素。從市場供需分析，花崗巖大理石材料市場容量較大，并呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢，價格相對穩(wěn)定，出現(xiàn)下降的可能性很小。同時，售價與成本出現(xiàn)明顯的正相關(guān)，成本費用上漲，售價必然同時上漲，因此，該項目由于售價和成本費用的波動引起的經(jīng)營風(fēng)險不大。 生產(chǎn)能力盈虧點　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　該圖中：　　　　　　　　系列一：銷售收入　　　　　　　系列二：總成本　　　　　　　系列三：固定成本　生產(chǎn)能力利用率為%從上圖可以看出：%時即100萬平方米*%=，企業(yè)可保本。 財務(wù)評價結(jié)論財務(wù)評價結(jié)果表明：該項目在生產(chǎn)經(jīng)營期間，具有較強(qiáng)的盈利能力、償債能力和抗風(fēng)險能力，資金回收較快，經(jīng)營風(fēng)險較小，經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。綜上所述，該項目在財務(wù)上是可行的。第15章 研究結(jié)論與建議 推薦方案總體描述 市場預(yù)測該項目目標(biāo)市場確定為省內(nèi)以及周邊地區(qū)，如新疆、內(nèi)蒙古、寧夏以及中亞各國、蒙古國等周邊地區(qū)，具有良好的銷售前景。 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模確定為年產(chǎn)花崗巖板材100萬平方米。 廠址方案 項目選址在瓜州縣柳園鎮(zhèn)，新建用地面積40畝。項目區(qū)地質(zhì)穩(wěn)定性較好，大地構(gòu)造簡單，交通條件便利，具有良好的施工和環(huán)保條件。 工藝技術(shù)該項目采用傳統(tǒng)的鋸割加工工藝，工藝成熟合理，生產(chǎn)效率高，操作簡單，產(chǎn)品質(zhì)量較好。 主要原材料供應(yīng)該項目生產(chǎn)的主要原輔料為花崗巖石料和金剛切割片、油料等，其中花崗巖石料由配套采石場供應(yīng)，其他就近購入。原料主要采用汽車運輸。 建設(shè)方案該項目配置花崗巖板材加工成套生產(chǎn)線和礦山開采成套設(shè)備。該項目建筑工程主要有：生產(chǎn)車間、原料庫棚、成品庫棚，以及綜合辦公樓、職工宿舍等服務(wù)設(shè)施，混凝土道路等土建工程。新建建構(gòu)筑物面積8580平方米。 環(huán)境影響評價項目區(qū)無名勝古跡、地上地下文物、風(fēng)景旅游區(qū)和重要建筑，符合選址要求；項目基本無污染物排放，對當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境、生態(tài)環(huán)境沒有不良影響。 投資概算和融資方案該項目需投入總資金3000萬元。其中2000萬元為企業(yè)自籌,1000萬元為銀行貸款. 財務(wù)效益 項目建成后，年可實現(xiàn)銷售收入4500萬元(正常年)，(正常年)，(平均值) ，％。 結(jié)論及建議該項目充分利用柳園鎮(zhèn)豐富的花崗巖資源，發(fā)展天然石材產(chǎn)業(yè)，對開發(fā)石材資源、加快柳園鎮(zhèn)乃至瓜州縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有積極地推動作用；同時，該項目建設(shè)方案合理可行，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件優(yōu)越，經(jīng)濟(jì)及社會效益顯著，具備較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力，是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展的項目，在本地區(qū)具有良好的發(fā)展前景，建議抓緊前期準(zhǔn)備工作，促成項目早日建成。