【正文】 標(biāo)估算(萬(wàn)元)備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)√√√監(jiān)理費(fèi)√√√土建√√√設(shè)備√√√968其他√第13章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)（1）采用指標(biāo)系數(shù)法組價(jià)（2）有關(guān)建設(shè)工程造價(jià)費(fèi)用構(gòu)成、項(xiàng)目區(qū)單位造價(jià)估算指標(biāo)、計(jì)算方法等；（3）擬建項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的建設(shè)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及工程量。（4）房屋按當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r(jià)估算。（5）甘肅省民用建筑工程（建安費(fèi)用）估算指標(biāo)DBJD25122002（6）《甘肅省建筑工程消耗量定額酒泉地區(qū)基價(jià)》(2004)（7）《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程消耗量定額酒泉地區(qū)基價(jià)》(2004)（9）《甘肅省建筑工程概算定額酒泉地區(qū)基價(jià)》(2001)（10）《甘肅省安裝工程概算定額酒泉地區(qū)基價(jià)》(2001)（11）甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià)[2001]295號(hào)文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建設(shè)工程設(shè)計(jì)概算編制管理辦法》的通知”。（12）甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià)[2001]277號(hào)文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省工程建設(shè)其它費(fèi)用項(xiàng)目組成》及有關(guān)文件匯編的通知”。（13） 甘肅省建設(shè)廳甘建價(jià)[2001]385號(hào)文“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省建筑安裝概算費(fèi)用定額》(建筑安裝工程費(fèi)用)的通知”。（14） 其它費(fèi)用計(jì)取依據(jù)建設(shè)部頒建標(biāo)[1996]628號(hào)文及其它有關(guān)規(guī)定計(jì)??；（15）設(shè)計(jì)費(fèi)依據(jù)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（2002年修訂本）計(jì)??；（16）建設(shè)工程交易服務(wù)費(fèi)依據(jù)甘肅價(jià)服務(wù)[2008]210號(hào)文計(jì)??；（17） 招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)根據(jù)甘建建[2003]號(hào)文計(jì)??；（18） 建設(shè)單位管理費(fèi)依據(jù)財(cái)建[2002]394號(hào)文計(jì)??；（19） 工程監(jiān)理費(fèi)率依據(jù)發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)文計(jì)取。 項(xiàng)目投入總資金該項(xiàng)目需投入總資金3000萬(wàn)元，%；，%。 建設(shè)投資投資估算 建筑工程費(fèi)該項(xiàng)目共新建建筑面積8580m2，%。 設(shè)備及工器具購(gòu)置及安裝費(fèi)，%。 工程建設(shè)其他費(fèi)用根據(jù)有關(guān)定額和項(xiàng)目實(shí)際情況，%，；，，招標(biāo)交易費(fèi)2萬(wàn)元。 基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)以7%計(jì)提，%。 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，項(xiàng)目流動(dòng)資金為191. 70萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表。 融資方案本項(xiàng)目需投入總資金3000萬(wàn)元，其中2000萬(wàn)元為企業(yè)自籌資金；1000萬(wàn)元為企業(yè)借款。 資本金籌措該項(xiàng)目計(jì)劃投入資本金3000萬(wàn)元。項(xiàng)目資本金中，建設(shè)投資所需的資本金全部為企業(yè)現(xiàn)有可存現(xiàn)金、股東入股和銀行存款，流動(dòng)資金所需的資本金為企業(yè)現(xiàn)有流動(dòng)資金，可保證金額到位。 融資方案分析該項(xiàng)目所需資金分為自籌和借款，資金來(lái)源有保障，能保證項(xiàng)目順利建設(shè)。第14章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南(試用版)》和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中有關(guān)要求進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 財(cái)務(wù)價(jià)格該項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格全部采用固定價(jià)格。其中投入品和產(chǎn)出品財(cái)務(wù)價(jià)格參照現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的價(jià)格全部為含(增值)稅價(jià)格。 稅費(fèi)增值稅，銷項(xiàng)稅執(zhí)行一般納稅人稅率17%進(jìn)項(xiàng)稅抵扣稅率17%。城市維護(hù)建設(shè)稅，按實(shí)繳增值稅額的5%算。教育費(fèi)附加，按實(shí)繳增值稅額的3%計(jì)算。所得稅，按25%率計(jì)算。資源稅，按3元/m3計(jì)算。房產(chǎn)稅、使用稅、印花稅、車船稅等按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)算，計(jì)入其他管理費(fèi)用中。 計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷該項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)算期為11年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期10年。項(xiàng)目計(jì)劃2011年建成，2012年達(dá)產(chǎn)80%。2013年開(kāi)始全部達(dá)產(chǎn)達(dá)效。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為8% 其他計(jì)算參數(shù)及說(shuō)明法定盈余公積金按10％的比例提取。公益金按5%的比例提取。 銷售收入估算該項(xiàng)目花崗巖板材綜合售價(jià)為含稅價(jià)格45元/。 成本費(fèi)用估算該項(xiàng)目采用生產(chǎn)要素估算法測(cè)算成本費(fèi)用，。 借款償還分析本項(xiàng)目銀行貸款1000萬(wàn)元。根據(jù)計(jì)算,(包括建設(shè)期),償債能力較強(qiáng)，詳見(jiàn)借款還本付息表。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析主要盈利能力指標(biāo)匯總表 指標(biāo)名稱指標(biāo)值備注項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(％)基準(zhǔn)率8％靜態(tài)投資回收期(年)折現(xiàn)率8％動(dòng)態(tài)投資回收期(年)折現(xiàn)率8％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)折現(xiàn)率8％投資利潤(rùn)率(％)投資利稅率(％)各項(xiàng)盈利能力指標(biāo)計(jì)算詳見(jiàn)附表。由上述匯總表可以看出：該項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好，明顯優(yōu)于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，資本金收益率也遠(yuǎn)高于同期銀行存款利率，充分說(shuō)明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 不確定性分析 敏感性分析 計(jì)算表明，售價(jià)和成本費(fèi)用是影響內(nèi)部收益率敏感的因素。從市場(chǎng)供需分析，花崗巖大理石材料市場(chǎng)容量較大，并呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定，出現(xiàn)下降的可能性很小。同時(shí)，售價(jià)與成本出現(xiàn)明顯的正相關(guān)，成本費(fèi)用上漲，售價(jià)必然同時(shí)上漲，因此，該項(xiàng)目由于售價(jià)和成本費(fèi)用的波動(dòng)引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不大。 生產(chǎn)能力盈虧點(diǎn)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　該圖中：　　　　　　　　系列一：銷售收入　　　　　　　系列二：總成本　　　　　　　系列三：固定成本　生產(chǎn)能力利用率為%從上圖可以看出：%時(shí)即100萬(wàn)平方米*%=，企業(yè)可保本。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明：該項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間，具有較強(qiáng)的盈利能力、償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，資金回收較快，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。綜上所述，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第15章 研究結(jié)論與建議 推薦方案總體描述 市場(chǎng)預(yù)測(cè)該項(xiàng)目目標(biāo)市場(chǎng)確定為省內(nèi)以及周邊地區(qū)，如新疆、內(nèi)蒙古、寧夏以及中亞各國(guó)、蒙古國(guó)等周邊地區(qū)，具有良好的銷售前景。 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模確定為年產(chǎn)花崗巖板材100萬(wàn)平方米。 廠址方案 項(xiàng)目選址在瓜州縣柳園鎮(zhèn)，新建用地面積40畝。項(xiàng)目區(qū)地質(zhì)穩(wěn)定性較好，大地構(gòu)造簡(jiǎn)單，交通條件便利，具有良好的施工和環(huán)保條件。 工藝技術(shù)該項(xiàng)目采用傳統(tǒng)的鋸割加工工藝，工藝成熟合理，生產(chǎn)效率高，操作簡(jiǎn)單，產(chǎn)品質(zhì)量較好。 主要原材料供應(yīng)該項(xiàng)目生產(chǎn)的主要原輔料為花崗巖石料和金剛切割片、油料等，其中花崗巖石料由配套采石場(chǎng)供應(yīng)，其他就近購(gòu)入。原料主要采用汽車運(yùn)輸。 建設(shè)方案該項(xiàng)目配置花崗巖板材加工成套生產(chǎn)線和礦山開(kāi)采成套設(shè)備。該項(xiàng)目建筑工程主要有：生產(chǎn)車間、原料庫(kù)棚、成品庫(kù)棚，以及綜合辦公樓、職工宿舍等服務(wù)設(shè)施，混凝土道路等土建工程。新建建構(gòu)筑物面積8580平方米。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目區(qū)無(wú)名勝古跡、地上地下文物、風(fēng)景旅游區(qū)和重要建筑，符合選址要求；項(xiàng)目基本無(wú)污染物排放，對(duì)當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境、生態(tài)環(huán)境沒(méi)有不良影響。 投資概算和融資方案該項(xiàng)目需投入總資金3000萬(wàn)元。其中2000萬(wàn)元為企業(yè)自籌,1000萬(wàn)元為銀行貸款. 財(cái)務(wù)效益 項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入4500萬(wàn)元(正常年)，(正常年)，(平均值) ，％。 結(jié)論及建議該項(xiàng)目充分利用柳園鎮(zhèn)豐富的花崗巖資源，發(fā)展天然石材產(chǎn)業(yè)，對(duì)開(kāi)發(fā)石材資源、加快柳園鎮(zhèn)乃至瓜州縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有積極地推動(dòng)作用；同時(shí)，該項(xiàng)目建設(shè)方案合理可行，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件優(yōu)越，經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益顯著，具備較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目，在本地區(qū)具有良好的發(fā)展前景，建議抓緊前期準(zhǔn)備工作，促成項(xiàng)目早日建成。