【正文】 計算詳見附表51《單位產(chǎn)品生產(chǎn)估算表》 項目總成本估算經(jīng)估算，計算期年平均總成本為2438萬元。詳見附表5《總成本費(fèi)用估算表》 經(jīng)營成本估算經(jīng)估算。詳見附表5《總成本費(fèi)用估算表》 財務(wù)效益分析 盈利能力分析（1）%。（2）經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率：％，％；財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8％）：項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值：，；投資回收期（含一年建設(shè)期）：。詳見附表8《財務(wù)現(xiàn)金流量表》。 不確定性分析 盈虧平衡分析%。盈虧平衡點(diǎn)= =%即：%時，企業(yè)就可保本生產(chǎn)，說明項目風(fēng)險較小，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 圖91 盈虧平衡圖 敏感性分析考慮項目實施過程中會有一些因素的變化對項目的效益有不利的影響，根據(jù)項目的具體情況，對項目的銷售價格、建設(shè)投資、經(jīng)營成本在10～10之間變動時，對全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）的影響進(jìn)行敏感性分析。表91 敏感分析表序號不確定因素變化率內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)臨界點(diǎn)(%)　基本方案　1銷售價格10%2經(jīng)營成本10%3建設(shè)投資10% 圖92 敏感分析圖基準(zhǔn)收益率(8%)基本方案(%) 擴(kuò)建前后對比分析表93 擴(kuò)建前后效益對比分析表序號項目計量單位擴(kuò)建前擴(kuò)建增加擴(kuò)建后合計1出欄商品豬頭100006000160002銷售收入萬元295076737173稅后凈利潤萬元4凈資產(chǎn)收益率%從項目擴(kuò)建前后效益對比分析表可看出,擴(kuò)建項目正式投產(chǎn)后,三元雜交育肥豬養(yǎng)殖能力比擴(kuò)建前增加6000頭,該項目的直接和間接效益都十分顯著。 財務(wù)評價結(jié)論從以上的財務(wù)評價看：項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，該項目的經(jīng)濟(jì)效益較好，能夠按期收回投資；盈虧平衡點(diǎn)較低，比較安全，敏感性分析結(jié)果表明，項目實施后能適應(yīng)市場變化，具有抗風(fēng)險能力，因此從財務(wù)角度評價該項目可行。第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論該項目建設(shè)，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)扶持產(chǎn)業(yè)化龍頭的政策和優(yōu)勢畜牧產(chǎn)品產(chǎn)區(qū)建設(shè)要求，也符合當(dāng)?shù)匦袠I(yè)發(fā)展規(guī)劃要求。當(dāng)?shù)鼐哂匈Y源優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)；項目建設(shè)對調(diào)整和優(yōu)化當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，實行農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，帶動農(nóng)民增收和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展等具有重要作用。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展對于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有重要的意義，歷來受到了**市委、市政府和**區(qū)委、區(qū)政府的重視，目前已發(fā)展成為**的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。建設(shè)無公害商品豬養(yǎng)殖基地，將增強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展后勁，加快項目區(qū)種豬的改良進(jìn)程，為豬肉加工業(yè)的發(fā)展提供源源不斷的性能優(yōu)良的無公害商品豬，確保商品豬的供應(yīng)，保證豬肉加工業(yè)的健康發(fā)展。項目的建設(shè)還會帶動項目區(qū)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)種植業(yè)從糧經(jīng)二元生產(chǎn)結(jié)構(gòu)向糧、經(jīng)、飼三元種植結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，從而加快項目區(qū)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程及商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等本項目的建設(shè)加快了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級，資源利用方式轉(zhuǎn)型和農(nóng)村富余勞動力迅速轉(zhuǎn)移，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理方式的創(chuàng)新。拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展空間；擺脫了傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的局限，跳出了農(nóng)業(yè)抓農(nóng)業(yè)，農(nóng)村論農(nóng)村的思維定勢，拓展了農(nóng)業(yè)功能和農(nóng)產(chǎn)品市場，優(yōu)化了社會化服務(wù)領(lǐng)域。提升農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新和轉(zhuǎn)化能力，提升農(nóng)業(yè)安全保障水平，提升了農(nóng)業(yè)政策支持保護(hù)水平，改革創(chuàng)新能力，基礎(chǔ)設(shè)施保障能力。完善了產(chǎn)業(yè)鏈條拉動，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制為了真正體現(xiàn)公司與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)，公司大力推行“龍頭+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，建立與農(nóng)戶的利益共同體。公司同**良種推廣站建立技術(shù)合作關(guān)系，規(guī)范企業(yè)與農(nóng)戶的收購種植行為，由其提供專用飼料用玉米良種和相應(yīng)的技術(shù)服務(wù)，公司明確收購價格、收購方式、種植標(biāo)準(zhǔn)、種植品種等內(nèi)容，與基地農(nóng)戶簽訂飼用玉米種植收購合同，并實行收購現(xiàn)金兌付。對于個別困難的農(nóng)戶，公司采取先賒欠種子款的方式，待農(nóng)戶送交玉米后再從此款中扣除。這樣以契約的方式把企業(yè)和農(nóng)戶連接成為利益共同體，企業(yè)消除了原料的后顧之憂，農(nóng)戶獲得了可靠的銷售渠道。項目完成后，企業(yè)通過“訂單農(nóng)業(yè)”的實施，將直接收購項目所在地區(qū)農(nóng)民種植的玉米等農(nóng)作物，這樣可提高農(nóng)民種糧的積極性，減少農(nóng)民單獨(dú)尋找市場的風(fēng)險，避免市場價格大幅波動給農(nóng)民帶來的負(fù)效應(yīng)，有和于農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長。同時由于企業(yè)對農(nóng)戶種植的玉米等農(nóng)作物的集中采購，帶動當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)民的增收途徑進(jìn)一步延伸，參與市場競爭能力得到提高。 帶動基地公司自成立以來，逐步加大對飼用玉米原料基地的投入和建設(shè)力度，截至目前已投入近26萬元，用于引進(jìn)高品質(zhì)飼用玉米良種和種植專業(yè)技術(shù)，農(nóng)民生產(chǎn)資金墊付，農(nóng)民種植風(fēng)險保障，服務(wù)費(fèi)用支出。項目建成后，企業(yè)將直接帶動飼用玉米原料種植面積5000畝，其中新增2000畝,輻射帶動以**為重點(diǎn)的周邊縣區(qū)從事玉米原料生產(chǎn)面積1萬畝，還將培訓(xùn)科技帶頭戶2550余人次，形成產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。 帶動農(nóng)戶項目建成后，將直接示范帶動1750余戶農(nóng)民從事玉米種植生產(chǎn)，直接安排就業(yè)崗位12余人（企業(yè)就業(yè)崗位），輻射帶動3500戶農(nóng)民、5000余人(玉米種植、運(yùn)輸業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、飼料、肉食品加工業(yè)),大大提高了農(nóng)民收入,對繁榮經(jīng)濟(jì)、改善人民生活水平產(chǎn)生積極的影響。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收公司實行訂單農(nóng)業(yè)，與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶簽訂玉米收購合同，目前按合同收購的優(yōu)質(zhì)飼用玉米，其平均價格比普通玉米每斤高出8分錢，如果按年收購優(yōu)質(zhì)玉米原料3200噸計算，；同時，公司通過聘請農(nóng)業(yè)專家對訂單農(nóng)戶統(tǒng)一良種供應(yīng)、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)等措施，每畝可新增玉米產(chǎn)量70公斤以上。項目建成后，公司可新增安排就業(yè)12人，每人每年平均獲得工資報酬12000元。為保證原料供應(yīng)及商品豬銷售，每批都有大量生豬的運(yùn)輸，運(yùn)輸量較大，既促進(jìn)了產(chǎn)品的流通，又創(chuàng)造了可觀的經(jīng)濟(jì)效益，僅此一項，直接或間接的為農(nóng)戶創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益32萬元。 農(nóng)業(yè)增效企業(yè)根據(jù)市場需求進(jìn)行產(chǎn)品加工,建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、優(yōu)質(zhì)化、規(guī)?；?帶動鄂西北地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，對當(dāng)?shù)仫曈糜衩讓嵭斜Ｗo(hù)價收購，降低農(nóng)民市場風(fēng)險，保證農(nóng)民增收,對當(dāng)?shù)貎?yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶的形成起到舉足輕重的帶動作用，使龍頭企業(yè)的發(fā)展不僅壯大了第一產(chǎn)業(yè)，還帶動了當(dāng)?shù)氐诙?、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,充分發(fā)揮了龍頭企業(yè)的帶頭作用，促進(jìn)了當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。 對比分析該項目年需飼用玉米3200噸，可實現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)流動過程，形成良好的循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展鏈條，為循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供示范和帶動作用。項目投產(chǎn)后比項目建設(shè)前，僅從飼用玉米原料收購和基地建設(shè)方面可以帶動1750戶農(nóng)戶收益，受益農(nóng)戶及新增就業(yè)每年增收總額達(dá)124余萬元，戶均增收700元以上，人均增加收196元以上。項目區(qū)內(nèi)種植優(yōu)質(zhì)飼用玉米較非項目區(qū)種植花生、棉花、大豆等糧食作物畝平增收380元左右，并且在項目區(qū)域內(nèi)，食品、運(yùn)輸、飼料等副業(yè)的帶動可直接或間接的為農(nóng)戶創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益32萬元。項目區(qū)與非項目區(qū)相比戶均收入高出1320元左右，人均收入高出375元左右。二00九年三月十八日附表1可研報告編寫人員基本情況表姓名工作單位專業(yè)職稱通信地址聯(lián)系電話身份證號碼主要負(fù)責(zé)內(nèi)容簽名附表2建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目估算價值比例（％）建筑 工程費(fèi)設(shè)備 購置費(fèi)安裝 工程費(fèi)其它 費(fèi)用合計1工程費(fèi)用 　 主體工程 　　 主體土建工程 　　　 主要設(shè)備投資　 　　 輔助工程 　　 輔助土建工程 　　　 輔助設(shè)備投資　 　　 其他工程 　 　 其他土建工程 　　　 設(shè)備安裝調(diào)試　　 　 2工程建設(shè)其他費(fèi)用　　　 前期工作費(fèi)　　　 科技投資　　　 　……　　　　　　3預(yù)備費(fèi)　　　　　　 基本預(yù)備費(fèi)　　　　　　 漲價預(yù)備費(fèi)　　　　　　4其他費(fèi)用　　　　　　5建設(shè)投資合計 比例（％） 　附表21土建工程投資明細(xì)表序號項目建設(shè)性質(zhì)（新建/改擴(kuò)建）建設(shè)面積（平方米）單位造價（元/平方米）投資額（萬元）其中：財政資金 （萬元）備注1主體工程　　　 　　空懷舍新建630400 　磚混結(jié)構(gòu)妊娠舍新建432400 　磚混結(jié)構(gòu)分娩舍新建432400 　磚混結(jié)構(gòu)保育舍新建216400 　磚混結(jié)構(gòu)育肥舍新建1944400 　磚混結(jié)構(gòu)2輔助工程　　　 　飼料加工車間新建168400 　　化糞池新建　　 2口，50立方米/口，磚混結(jié)構(gòu)沉淀池改擴(kuò)建　　 20口，磚混結(jié)構(gòu)排污渠改擴(kuò)建　　 1000米，磚混結(jié)構(gòu)3其他工程　　　 　機(jī)電井新建　　 1眼，井深120米，鋼混結(jié)構(gòu)道路硬化改擴(kuò)建2315　 砼結(jié)構(gòu)電動大門改擴(kuò)建　　 　　合計　　　 　附表22設(shè)備投資明細(xì)表序號項目數(shù)量（臺、件、套）單價 （元/臺、件、套）投資額（萬元）其中：財政資金 （萬元）備注1主要設(shè)備　　 　　分娩床241500 　長220,寬360cm,原鋼槽鋼定位欄120300 　寬65cm,長220cm,原鋼角鐵風(fēng)機(jī)341500 　36寸水簾降溫機(jī)341200 　自由采食器52740 　100KG離子養(yǎng)殖儀212000 　DRO3C2型2附屬設(shè)備　　 　飼料粉碎機(jī)15000 　嵩威牌1000A型電子恒溫箱13000 17度恒溫箱SR50生物顯微鏡16000 XSZN107III 自動噴霧消毒設(shè)施18000 XD005高壓消毒清洗車42200 100L供電設(shè)施15000　3其他　　 　　安裝調(diào)試費(fèi)　　 　　　合計　　 　附表23科技投資明細(xì)表序號項目內(nèi)容簡要工作量投資額 （萬元）其中：財政資金（萬元）主要作用單位計劃數(shù)1技術(shù)引進(jìn)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2技術(shù)示范　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3技術(shù)培訓(xùn)　人次2700 　基地員工技術(shù)培訓(xùn)無公害養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)人次150 提高員工飼養(yǎng)、防疫、衛(wèi)生、管理水平等農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)飼用玉米種植技術(shù)培訓(xùn)人次2550 提高農(nóng)戶玉米種植管理水平、病蟲害防治能力　　　　　　　　4新品種引進(jìn)示范　　　 　長大二元母豬　頭300 　　杜洛克公豬　頭6 　5其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計　　　 　附表31流動資金估算表（加工和部分種養(yǎng)項目用）單位：萬元序號項目最低周周轉(zhuǎn)計算期（年）轉(zhuǎn)天數(shù)次數(shù)12