【導(dǎo)讀】富源縣信發(fā)牧業(yè)有限責(zé)任公司萬(wàn)頭烏豬。養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目。編寫(xiě)時(shí)間：20xx年9月16日

　　

【正文】 工程，大河鎮(zhèn)黨委政府也制定了大河烏豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展的激 勵(lì)扶持政策，為該項(xiàng)目的實(shí)施提供了可靠的組織保障。 協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo) 20xx 年，富源縣委、縣政府成立了以縣委聯(lián)系領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)，分管副縣長(zhǎng)和縣畜牧 局局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，財(cái)政、科技、農(nóng)行、發(fā)展和改革 、扶貧、信用、農(nóng)業(yè)、工商等部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)為成員的 ?富源縣 大河烏豬產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組 ?。該項(xiàng)目 實(shí)施 在縣級(jí) 協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組 的領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理和監(jiān)督下，由大河鎮(zhèn)成立相應(yīng)的協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)行的協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)工作 。 實(shí)施小組 富源縣 信發(fā)牧業(yè)有限責(zé)任公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 現(xiàn)招收 18 人中，大 專以上學(xué)歷 4 人 ； 20xx 年擬從當(dāng)年大中 ３４ 專 、職中 畢業(yè)生中選增 14 人 ，共計(jì) 32 人。 聘請(qǐng)市、縣畜牧局 2 名高級(jí)畜牧 獸醫(yī) 師為長(zhǎng)年技術(shù)顧問(wèn) 。 利用這一班子組建項(xiàng)目實(shí)施組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，完全可以保證 本 項(xiàng)目的順利實(shí)施。 （二）運(yùn)行機(jī)制 項(xiàng)目建設(shè)期 （ 1） 土建工程實(shí)行招投標(biāo)管理，由有資質(zhì)的施工單位經(jīng)過(guò)招投標(biāo)承擔(dān) ，堅(jiān)持質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，聘請(qǐng)有資質(zhì)的監(jiān)督單位做好項(xiàng)目的監(jiān)工管理，確保土建工程的建設(shè)質(zhì)量；重要機(jī)械設(shè)備先考察后進(jìn)貨，并要求廠家上門(mén)安裝調(diào)試。 （ 2）全部建設(shè)資金實(shí)行專項(xiàng)管理，保證?？顚Ｓ?。 項(xiàng)目建成后 （ 1）實(shí)行民營(yíng)企業(yè)的獨(dú)資管理。 （ 2）實(shí)施 ?請(qǐng)進(jìn)來(lái)， 走出去 ? 戰(zhàn)略，抓好產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。大河烏豬主要的特點(diǎn)是肉質(zhì)好，是腌制火腿的 優(yōu)質(zhì)原料。項(xiàng)目建成后，計(jì)劃以 養(yǎng)殖基地 為龍頭，向當(dāng)?shù)丶爸苓呣r(nóng)村提供 種 豬 和商品仔豬 ，采取?公司 +農(nóng)戶 ?的運(yùn)作方式，進(jìn)一步延伸產(chǎn)業(yè)鏈，并與云南東恒集團(tuán)公司和富源縣超凡食品公司等 鮮肉和火腿加工企業(yè)掛鉤 ，來(lái) ３５ 建立 產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營(yíng)鏈，把大河烏豬品牌推向全國(guó)。 （ 3）建立健全豬場(chǎng)的現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，做到責(zé)、權(quán)明確，功效與利益掛鉤，為項(xiàng)目的順利實(shí)施建立一個(gè) 科學(xué)的 長(zhǎng)效管理機(jī)制。 （ 4）嚴(yán)格把握操作規(guī)程，執(zhí)行好標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，辦一流養(yǎng)殖基地 ，生產(chǎn)一流 仔豬 和一流商品肉豬 。 十一 、效益分析 與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) （一）經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估 年銷售 收入估算 項(xiàng)目建成后，每年 養(yǎng)殖基地 可向社會(huì)提供 雜優(yōu)商品仔豬 120xx頭， 育肥出欄 商品肥豬 10000頭 ,淘汰種豬 120頭，袋裝 豬糞 有機(jī)肥 4000 噸。按正常年 銷售價(jià)估算年銷售收入（見(jiàn)表 3），投產(chǎn)第一年（ 20xx 年）產(chǎn)品銷售收入 萬(wàn)元，第二年（ 20xx 年） 萬(wàn)元，第三年（ 20xx 年）達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，年銷售收入 萬(wàn)元。 （ 1）出售 大河烏豬 雜優(yōu) 商品仔豬 120xx 頭，按 現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)，每公斤仔豬 元，平均每頭按 20kg 計(jì)算，可收入 萬(wàn)元。 ３６ （ 2）出售商品肥豬 10000 頭 ， 每頭體重 100kg， 單價(jià) 元 /kg， 年可收入 萬(wàn)元。 （ 3）銷售淘汰種豬 120 頭，每頭 500 元，年可收入 萬(wàn)元。 （ 4） 出售 4000 噸 豬糞 有機(jī)肥， 每噸 250 元，每年凈收入 萬(wàn)元。 年成本估算 年成本測(cè) 算結(jié)果（詳見(jiàn)表 2）： 富源縣信發(fā)牧業(yè)公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)期第一年（ 20xx 年）生產(chǎn)總成本為 萬(wàn)元；投產(chǎn)第二年（ 20xx 年）總成本為 萬(wàn)元， 第三年（ 20xx 年）達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，年生產(chǎn)總成本為 萬(wàn)元。 （ 1）飼料費(fèi)：基礎(chǔ)母豬 500 頭，每頭 年耗料 860kg，計(jì)需母豬料 430 噸； 種 公豬 8 頭，每頭年耗料 1000kg，年需公豬料 8 噸；年培育仔豬 120xx 頭，培育一頭仔豬耗料 20kg，計(jì)需 240 噸；年育肥商品肥豬 10000 頭，按育肥期 120 天 ，每頭耗料 360kg 計(jì)， 需育肥豬料 3600 噸。母豬料按 元 / kg, 公豬和育肥豬料按 元 /kg，乳仔豬料按 元 /kg 元計(jì)。合計(jì)年需飼料費(fèi) 萬(wàn)元。 （ 2） 種豬成本：項(xiàng)目建成正常運(yùn)行后，年需更新 大 ３７ 河烏豬種 母豬 20 頭，單價(jià) 800 元 /頭，需 萬(wàn)元； 培育更新長(zhǎng)大烏 種母豬 100 頭，單價(jià) 600 元 /頭 （自已培育） ，需 萬(wàn)元； 更新種公豬 3 頭， 單價(jià) 1200 元 /頭， 需 萬(wàn)元。合計(jì) 萬(wàn)元。 （ 3）防疫保健及治療費(fèi)攤銷：按年飼養(yǎng)量每頭豬 10元計(jì)，年需防疫保健費(fèi) 萬(wàn)元。 （ 4） 飼養(yǎng)員 工資及人員福利：計(jì)劃用工 32 人 ,人均年工資福利 9600元 ,一年需工人工資及福利 。 （ 5） 技術(shù)管理人員工資福利：按 2 人計(jì)算，年人均24000 元，計(jì)需 萬(wàn)元。 （ 6）維修費(fèi)：按固定資產(chǎn) 投資 的 2%計(jì)，年提取 萬(wàn)元。 （ 7）年水電費(fèi)： 萬(wàn)元。 （ 8）折舊費(fèi)：按 固定資產(chǎn) 投資 萬(wàn)元 留 20%殘值后 ,按 18 年使用年限分?jǐn)?，每年折舊費(fèi)為 萬(wàn)元。 （ 9）業(yè)務(wù)管理費(fèi)：按 飼養(yǎng)員 和技術(shù)管理人員 工資 福利的 40%提取，計(jì) 萬(wàn)元。 （ 10）貸款利息：實(shí)施本項(xiàng)目需貸款 500 萬(wàn)元 作為流動(dòng)資金 才能運(yùn)轉(zhuǎn)，建設(shè)期第一年安排使用貸款 300 萬(wàn)元 ，第二年安排使用 100 萬(wàn)元，第三年使用 100 萬(wàn)元 。 ３８ 按農(nóng)村信用社 現(xiàn)行年利息 %計(jì)，一年需支付利息 萬(wàn)元。 （ 11）銷售費(fèi)用：按 產(chǎn)品 銷售收入的 5%計(jì)，年需產(chǎn)品銷售費(fèi)用 萬(wàn)元 （ 12）所得稅和營(yíng)業(yè)稅： 按照國(guó)家農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖行業(yè)稅收減免規(guī)定，本 項(xiàng)目 按零稅率計(jì)算。 財(cái)務(wù)效益分析 富源縣信發(fā)牧業(yè)公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)期為 2年，第 3 年起達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，經(jīng)濟(jì)壽命期為 20 年 (從建設(shè)年算起 )，取折現(xiàn)率為 I=12%，編制現(xiàn)金流量計(jì)算表（見(jiàn)表 4），計(jì)算財(cái)務(wù)效益如下： (1)靜態(tài)指標(biāo)： ① 投 資 利 潤(rùn) 率 = 達(dá) 產(chǎn) 年 凈 現(xiàn) 金 流 量 247。 總 投 資 100%=% ② 靜態(tài)投資回收期 = 年 (以建設(shè)年算起 ) (2)動(dòng)態(tài)指標(biāo)： ① 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR） =% ② 動(dòng)態(tài)投資回收期 = 年 (以建設(shè)年算起 ) ③ 凈現(xiàn)值 NPN= 萬(wàn)元 ３９ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) （ 1） 盈虧平衡點(diǎn)分析： ① 以生產(chǎn)能力表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） BEP 生 =固定成本247。（銷售收入 可變成本） 100% =% 說(shuō)明生產(chǎn)能力達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %時(shí) ， 可以保本。 ② 以銷售收入表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） BEP 銷 =固定成本247。 [1（可變成本 247。 銷售收入 ） ] =（萬(wàn)元） 說(shuō)明銷售收入達(dá)到 萬(wàn)元時(shí) ， 達(dá)到盈虧平衡，可以保本。 （ 2）盈虧平衡分析圖 0 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目盈虧平衡圖 成本支出 銷售量 固定成本（ 萬(wàn)元） 總成本（ 萬(wàn)元） 銷售收入（ 萬(wàn)元） 盈 利區(qū) 虧損區(qū) 盈虧平衡點(diǎn)（ 萬(wàn)元） ４０ （ 3） 敏感性分析： 富源縣 信發(fā)牧業(yè)有限責(zé)任公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目敏感性分析表 項(xiàng) 目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率 （ %） 靜態(tài)投資回收期（ 年 ） 動(dòng)態(tài)投資回收期（ 年 ） 凈現(xiàn)值 （萬(wàn)元） 原值 經(jīng)營(yíng)成本增加 5% 比原 IRR 增減 (%) 銷售收入下降 5% 比原 IRR 增減 (%) 由 項(xiàng)目敏感性分析表 可看出 ,當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 5%或銷售收入減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率分別降至 %和%，靜態(tài)投資回收期分別延長(zhǎng)到 年和 年 ,動(dòng)態(tài)投資回收期延長(zhǎng)到 年和 年?？梢?jiàn) ， 項(xiàng)目對(duì)兩個(gè)變量的變化，特別是銷售收入下降時(shí)較為敏感。但該項(xiàng)目主要反應(yīng)的是社會(huì)效益，通過(guò)不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理 ， 以及隨著養(yǎng)豬 業(yè)技術(shù)水平的不斷提高，努 力降低經(jīng)營(yíng)成本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力 將會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)。 （二）社會(huì)生態(tài)效益 該項(xiàng)目通過(guò)富源縣 信發(fā)牧業(yè)有限責(zé)任公司萬(wàn)頭烏 ４１ 豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)，立足于大河烏豬 標(biāo)準(zhǔn)化 規(guī)模養(yǎng)殖和開(kāi)發(fā)利用，對(duì)促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)豬業(yè)的持續(xù)發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義，并可解決 32個(gè) 的農(nóng)村剩余勞動(dòng)力 和 2 個(gè)大中專畢業(yè)生 就業(yè)問(wèn)題。 該項(xiàng)目堅(jiān)持利用地方良種優(yōu)勢(shì)， 一是 每 年為社會(huì)提供 商品仔豬 120xx 頭， 提供商品肉豬 10000 頭， 在帶動(dòng)農(nóng)民增收的同時(shí) ， 為 ? 云腿 ? 產(chǎn)業(yè)提供 更多的 優(yōu)質(zhì)原料。 二是通過(guò)帶動(dòng)發(fā)展和 畜產(chǎn)品深加工， 每年可為國(guó)家增加稅收 600 多萬(wàn)元 ，帶動(dòng) 農(nóng)村養(yǎng)殖業(yè)增收 3000 萬(wàn)元 。項(xiàng)目建設(shè)真正實(shí)現(xiàn)了培育一個(gè)豬種，帶動(dòng)一個(gè)產(chǎn)業(yè)，對(duì)振興?云腿?產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有積極的推動(dòng)作用。 本 項(xiàng)目引入沼氣、糞便發(fā)酵 生產(chǎn)有機(jī) 肥 。在有效解決養(yǎng)殖環(huán)境污染的同時(shí)，變廢為寶，年可向社會(huì)提供有機(jī) 肥 4000 噸，為 種植業(yè) 和林果業(yè) 發(fā)展奠定基礎(chǔ)。該項(xiàng)目的建成具有較好 的 生態(tài)效益。 綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益主要體現(xiàn) 社會(huì)效益，對(duì)邊疆地區(qū)廣大農(nóng)民增收、脫貧致富具有強(qiáng)大的帶動(dòng)和促進(jìn)作用，項(xiàng)目建設(shè)非常必要。 ４２ 十二 、有關(guān)附件和證明材料 （一）附 件 富源縣 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投 資估算表（表 1）。 富源縣 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目年生產(chǎn)成本測(cè)算表（表 2）。 富源縣 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目銷售收入估算表（表 3）。 富源縣 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)金流量計(jì)算表（表 4）。 富源縣 信發(fā)牧業(yè) 公司萬(wàn)頭烏豬養(yǎng)殖基地 建設(shè)項(xiàng)目敏感性分析表（表 表 表 7）。 （二）證明材料 富源縣信發(fā)牧業(yè)公司《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件。 富源縣信發(fā)牧業(yè)公司《稅務(wù)登記證》復(fù)印件。 富源縣信發(fā)牧業(yè)公司《機(jī)構(gòu)代碼證》復(fù)印件。 大河烏豬《新品種證書(shū)》。 《大河烏豬品種》審定意見(jiàn)。 《農(nóng)業(yè)部公告第 254 號(hào)》。 《大河烏豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展協(xié)會(huì)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》。 ４３ 《大河烏豬品種標(biāo)準(zhǔn)》（試行）。 中共富源縣委辦公室富辦發(fā) [20xx]16 號(hào)文件?關(guān)于實(shí)施‘扶百幫千帶萬(wàn)’養(yǎng)殖工程加快大河烏豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)?。 富源縣人民政府富政發(fā) [20xx]49號(hào)文件 ?關(guān)于加快推進(jìn)畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展的通知?。