【正文】 中存放后，送垃圾清理站。（5）本項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)”制度。十、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生本項(xiàng)目各生產(chǎn)部門操作人員常年接觸工具，電動(dòng)工具和機(jī)械設(shè)備，經(jīng)常進(jìn)行生產(chǎn)搬運(yùn)、裝卸，應(yīng)制定嚴(yán)格的生產(chǎn)操作規(guī)程，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)安全生產(chǎn)的宣傳教育工作，避免工傷和安全事故的發(fā)生。各操作工人應(yīng)進(jìn)行安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)知識(shí)的定期培訓(xùn)考核，做好必要的勞動(dòng)保護(hù)工作，保障勞動(dòng)者的身體健康。十一、組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員（一）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目采用法人制組織形式。采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制領(lǐng)導(dǎo)模式，以現(xiàn)代企業(yè)制度的經(jīng)營(yíng)方式理順?lè)ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)，實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，組織結(jié)構(gòu)為直線智能制，設(shè)置供應(yīng)部、生產(chǎn)技術(shù)部、銷售部、質(zhì)檢部、辦公室、財(cái)務(wù)部、機(jī)械加工車間、設(shè)備修理車間?？偨?jīng)理：全面負(fù)責(zé)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織制定和實(shí)施經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和科研計(jì)劃，制定內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和變更方案，并配置重要崗位負(fù)責(zé)人，擬定公司基本管理制度，完成章程規(guī)定的其它職責(zé)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，核算成本費(fèi)用，經(jīng)營(yíng)成果，投資方案和投資效果，負(fù)責(zé)企業(yè)的資金籌措與調(diào)度使用管理，保證國(guó)家財(cái)稅政策的貫徹和落實(shí)。供應(yīng)部：審批、執(zhí)行材料采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)掌握市場(chǎng)行情信息。監(jiān)督檢查物資的質(zhì)量、價(jià)格、保證物資供應(yīng)生產(chǎn)需要。負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查物資的運(yùn)輸、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、核算等工作。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)執(zhí)行全廠生產(chǎn)計(jì)劃，下達(dá)各車間生產(chǎn)計(jì)劃，監(jiān)督檢查產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，維修保養(yǎng)各類機(jī)械設(shè)備和工具，組織相關(guān)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，確保安全生產(chǎn)正常進(jìn)行。銷售部：負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)工作，做好市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)。積極進(jìn)行市場(chǎng)開拓和擴(kuò)展，及時(shí)收集市場(chǎng)信息，做好產(chǎn)品銷售統(tǒng)計(jì)工作，聽取和解決用戶的建議和意見，提高企業(yè)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，樹立企業(yè)的良好信譽(yù)，努力提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。質(zhì)檢部：正確掌握國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格質(zhì)檢紀(jì)律，負(fù)責(zé)全廠的原材料檢驗(yàn)，生產(chǎn)工序過(guò)程檢驗(yàn)和最終檢驗(yàn)，組織產(chǎn)品和工程的聯(lián)合驗(yàn)收，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)禁不合格投入生產(chǎn)和出廠。辦公室：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)，對(duì)外公共關(guān)系聯(lián)絡(luò)，負(fù)責(zé)企業(yè)從事管理和安全防衛(wèi)后勤保障工作。（二）勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員本項(xiàng)目基本人員分管理人員、生產(chǎn)人員及輔助人員，其中職能部門8人，生產(chǎn)輔助人員80人。人員素質(zhì)各職能部門的管理人員，科技人員及經(jīng)營(yíng)人員要求專業(yè)知識(shí)豐富，特殊工種應(yīng)持勞動(dòng)部門頒發(fā)的資格證書，有關(guān)人員應(yīng)在上崗前進(jìn)行培訓(xùn)，合格者方能上崗。工作制度實(shí)行八小時(shí)工作制，每天一班。十二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施基本劃分為四個(gè)階段，即前期準(zhǔn)備階段，勘察設(shè)計(jì)階段，建設(shè)施工階段，驗(yàn)收階段。前期準(zhǔn)備階段項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性研究的編制及報(bào)批，估計(jì)時(shí)間為一個(gè)月?？辈煸O(shè)計(jì)階段廠區(qū)的地質(zhì)勘察初步設(shè)計(jì)及施工設(shè)計(jì)，主要設(shè)備定貨的同時(shí)，可著手進(jìn)行施工前準(zhǔn)備，時(shí)間約為三個(gè)月。建設(shè)施工階段土建工程，設(shè)備采購(gòu)運(yùn)輸安裝，估計(jì)約為八個(gè)月。建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期為1年。十三、項(xiàng)目投資估算及資金籌措（一）投資估算依據(jù)《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程概算安徽省估價(jià)表》（2000）建筑材料、設(shè)備價(jià)格進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)和廠家詢價(jià)建設(shè)單位提供的有關(guān)資料（二）建設(shè)工程投資估算建設(shè)投資估算內(nèi)容建設(shè)投資由建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、 程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息構(gòu)成。其中，建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)，安裝工程費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息在可行性研究階段為簡(jiǎn)化計(jì)算方法，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。建設(shè)投資構(gòu)成如下圖所示：建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 建設(shè)投資靜態(tài)部分 安裝工程費(fèi) 工程建設(shè)其他費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)投資基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分漲價(jià)預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息有關(guān)費(fèi)用的估算說(shuō)明（1）建筑工程費(fèi)，設(shè)備購(gòu)置詳見《設(shè)備方案、工程方案》部分（2）設(shè)備購(gòu)置為設(shè)備出廠價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)主要包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等。安裝工程費(fèi)主要包括各種機(jī)電設(shè)備裝配和安裝工程費(fèi)用，與設(shè)備相連的或附屬部分的安裝費(fèi)用，例如管線敷設(shè)、絕緣、保溫、減振、防腐等費(fèi)用，安裝費(fèi)率取值一般按設(shè)備原價(jià)的10%計(jì)取。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用的計(jì)算，包括土地使用費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、技術(shù)引進(jìn)費(fèi)、聯(lián)合運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置等。（4）基本預(yù)備費(fèi)是指在項(xiàng)目實(shí)施中可能發(fā)生的難以預(yù)料的支出費(fèi)用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費(fèi)。它以建筑工程費(fèi)，設(shè)備購(gòu)置和安裝工程費(fèi)及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為總數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率。一般取510%左右。（5）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)是對(duì)建設(shè)工期較長(zhǎng)的項(xiàng)目，由于在建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生材料、設(shè)備、人工等價(jià)值的上漲引起投資增長(zhǎng)，需要事先預(yù)留的費(fèi)用。本項(xiàng)目不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，只預(yù)留基本預(yù)備費(fèi)。項(xiàng)目建設(shè)投資額估算本項(xiàng)目實(shí)行一次規(guī)劃，分期建設(shè)，其中一期工程投資6000萬(wàn)元，投資估算如下：（1）建筑工程費(fèi)：3000萬(wàn)元（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：2000萬(wàn)元（3）安裝工程費(fèi)：300萬(wàn)元（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用：500萬(wàn)元（5）基本預(yù)備費(fèi)：100萬(wàn)元（6）勘察設(shè)計(jì)、技術(shù)培訓(xùn)等前期費(fèi)用：100萬(wàn)元（7）建設(shè)投資合計(jì)=（1）+（2）+（3）+（4）+（5）+（6）=6000萬(wàn)元（三）資金籌措本項(xiàng)目一期工程投資6000萬(wàn)元，全部由項(xiàng)目單位融資籌集。十四、財(cái)務(wù)分析本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，單獨(dú)核算，自負(fù)盈虧，實(shí)行新的法人治理結(jié)構(gòu)，因此本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析按新設(shè)項(xiàng)目法人財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)：（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取產(chǎn)品銷售稅金：（1）稅收：產(chǎn)品稅：本企業(yè)正常生產(chǎn)后應(yīng)納增值稅，稅率為17%；本廠增值稅=銷項(xiàng)稅—進(jìn)項(xiàng)稅。所得稅：企業(yè)利潤(rùn)部分33%計(jì)繳所得稅城建稅：產(chǎn)品稅的7%教育稅：產(chǎn)品稅的3%（2）生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目生產(chǎn)期第一年負(fù)荷80%，第二年負(fù)荷100%。（3）項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目計(jì)算期為12年（4）折舊年限：本項(xiàng)目設(shè)備折舊年限為15年，廠房建筑折舊為30年（5）財(cái)務(wù)基本收益率（ic）設(shè)定本項(xiàng)目ic=14%（二）銷售收入估算本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后在100%負(fù)荷的情況下，年加工機(jī)器設(shè)備折鋼材8000噸，銷售收入9000萬(wàn)元。（三）成本費(fèi)用固定成本：（1）年人員工資及福利費(fèi)：全員為160人，每人每年工資及福利費(fèi)5萬(wàn)元（2）折舊費(fèi)、維修費(fèi)設(shè)備按15年折舊，廠房按30年折舊，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)。（3）管理費(fèi)本企業(yè)的辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)、招待經(jīng)費(fèi)及呆帳損失計(jì)入管理費(fèi)用，按銷售收入的3%計(jì)?？勺兂杀荆?）原輔材料費(fèi)原輔材料主要有鋼材、油漆及包裝物等，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（2）電費(fèi)年最大用量為15萬(wàn)度，電價(jià)按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（3）水費(fèi)年用水為10000噸，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（4）銷售費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)?？偝杀举M(fèi)用為6750萬(wàn)元。（四）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后：年銷售收入9000萬(wàn)元成本費(fèi)用6750萬(wàn)元企業(yè)利潤(rùn)1250萬(wàn)元稅金1000萬(wàn)元投資利潤(rùn)率26%投資回收期6年（含建設(shè)期）十五、結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過(guò)論證分析認(rèn)為，本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施符合國(guó)家“十一五”規(guī)劃綱要和安徽省及某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合國(guó)家關(guān)于裝備制造業(yè)發(fā)展規(guī)劃。某民生礦山機(jī)器設(shè)備制造項(xiàng)目建成后，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的礦山洗選設(shè)備制造基地。項(xiàng)目建設(shè)以鄧小平理論和“三個(gè)代表”思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞解決煤炭潔凈能源問(wèn)題，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，為礦山洗選提供先進(jìn)、適用的生產(chǎn)設(shè)備。通過(guò)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析，本項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、建設(shè)融資償還能力和投資回收能力。本項(xiàng)目可行。(二)建議為保證該項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議：通過(guò)多種渠道招商引資，籌集項(xiàng)目建設(shè)資金。加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫(kù)的建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。.