【正文】 高院二審： 按揭貸款具有不同于銀行一般借貸的特殊性，按揭貸款的數(shù)額、占購房價值比率均由開發(fā)商與銀行商定，銀行與開發(fā)商簽訂相關(guān)協(xié)議后，讓購房者被動簽訂按揭抵押合同，貸款封閉撥付給開發(fā)商。銀行應(yīng)考察開發(fā)商履約能力，監(jiān)督按揭貸款的合法使用。而 法院查明在這一案件中，銀行違反放貸規(guī)定，對 未竣工驗收的商品房抵押放貸；沒有對抵押物委托評估，造成放貸額虛高；未盡到監(jiān)管貸款使用職責(zé) ，導(dǎo)致所放貸款沒有用于約定項目，造成不能交房的后果。 二審法院認(rèn)為 ， 購房者作為借款人無法預(yù)見開發(fā)商的誠信程度 ， 也不能監(jiān)督銀行履行職責(zé) ，不應(yīng)對銀行損失承擔(dān)責(zé)任 。 據(jù)此作出終審判決 ， 撤銷方某與銀行的按揭貸款合同 ， 由 “ 北海實業(yè) ” 償還中行北海分行 貸款本息 。 ? 司法解釋： 最高法院 2022年就審理商品房買賣合同糾紛案件作出解釋：商品房買賣合同被確認(rèn)無效或者被撤銷 、 解除后 ， 商品房擔(dān)保貸款合同也被解除的 ， 出賣人應(yīng)將收受的購房貸款和購房款的本息 ， 分別返還擔(dān)保權(quán)人和買受人 。 2022/6/3 貸款－ 存單質(zhì)押 ? 對于借款人以公開向不特定的自然人、法人和其他組織募集的存單申請質(zhì)押貸款的，貸款人不得向其發(fā)放貸款。（ 個人定期存單質(zhì)押貸款辦法第六條） ? 存單質(zhì)押貸款金額原則上不超過存單本金的 90％（外幣存款按當(dāng)日公布的外匯（鈔）買入價折成人民幣計算）。各行也可以根據(jù)存單質(zhì)押擔(dān)保的范圍合理確定貸款金額，但存單金額應(yīng)能覆蓋貸款本息。（ 個人存單質(zhì)押辦法第七條） ? 存單質(zhì)押貸款期限不得超過質(zhì)押存單的到期日。若為多張存單質(zhì)押，以距離到期日時間最近者確定貸款期限，分筆發(fā)放的貸款除外。 （ 個人存單質(zhì)押辦法第八條） ? 在貸款到期日前，借款人可申請展期。貸款人辦理展期應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人資信狀況和生產(chǎn)經(jīng)營實際需要，按審慎管理原則，合理確定貸款展期期限，但累計貸款期限不得超過質(zhì)押存單的到期日。 （ 個人存單質(zhì)押辦法第十條） 2022/6/3 貸款－ 存單質(zhì)押 ? 質(zhì)押存續(xù)期間 ， 除法律另有規(guī)定外 ， 任何人不得擅自動用質(zhì)押存單 。 （ 質(zhì)押辦法第十五條 ） ? 存單開戶行 （ 以下簡稱存款行 ） 應(yīng)根據(jù)出質(zhì)人的申請及質(zhì)押合同辦理存單確認(rèn)和登記止付手續(xù) ， 并妥善保管有關(guān)文件和資料 。 質(zhì)押期間 ， 未經(jīng)貸款人同意 ， 存款行不得受理存款人提出的掛失申請 。 （ 第十七條 ） ? 存款行出具虛假的個人定期儲蓄存單或個人定期儲蓄存單確認(rèn)書的 ， 依照 《 金融違法行為處罰辦法 》 第十三條的規(guī)定予以處罰 。 （ 第二十四條 ） ? 存款行不按本辦法規(guī)定對質(zhì)物進(jìn)行確認(rèn) ， 或者貸款行接受未經(jīng)確認(rèn)的個人定期儲蓄存單質(zhì)押的 ， 由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會給予警告 ， 并處三萬元以下的罰款 ， 并責(zé)令對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員依法給予行政處分 。 （ 第二十五條 ） ? 借款人已履行合同 ， 貸款人不按規(guī)定及時向出質(zhì)人退回個人定期儲蓄存單或在質(zhì)押存續(xù)期間 ， 未經(jīng)貸款人同意 ， 存款行受理存款人提出的掛失申請并掛失的 ， 由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會給予警告 ， 并處三萬元以下罰款 。 構(gòu)成犯罪的 ， 由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任 。（ 第二十六條 ） 2022/6/3 貸款－ 存單質(zhì)押 ? 單位定期存單只能以質(zhì)押貸款為目的開立和使用 。 ? 單位在金融機(jī)構(gòu)辦理定期存款時 ， 金融機(jī)構(gòu)為其開具的 《 單位定期存款開戶證實書 》 不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證 。 ? 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相應(yīng)的管理制度，加強(qiáng)對開具 《 單位定期存款開戶證實書 》 和開立、使用單位定期存單的管理。 （單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定 第三條） ? 借款人辦理單位定期存單質(zhì)押貸款 ， 除按其他有關(guān)規(guī)定提交文件 、 資料外 ， 還應(yīng)向貸款人提交下列文件 、 資料： （ 一 ） 開戶證實書 ， 包括借款人所有的或第三人所有而向借款人提供的開戶證實書； （ 二 ） 存款人委托貸款人向存款行申請開具單位定期存單的委托書； （ 三 ） 存款人在存款行的預(yù)留印鑒或密碼 。 開戶證實書為第三人向借款人提供的 ， 應(yīng)同時提交第三人同意由借款人為質(zhì)押貸款目的而使用其開戶證實書的協(xié)議書 。 2022/6/3 貸款－ 存單質(zhì)押 ? 貸款人經(jīng)審查同意借款人的貸款申請的 ， 應(yīng)將開戶證實書和開具單位定期存單的委托書一并提交給存款行 ， 向存款行申請開具單位定期存單和確認(rèn)書 。 貸款人經(jīng)審查不同意借款人的貸款申請的，應(yīng)將開戶證實書和委托書及時退還給借款人。 ? 存款行收到貸款人提交的有關(guān)材料后 ， 應(yīng)認(rèn)真審查開戶證實書是否真實 ， 存款人與本行是否存在真實的存款關(guān)系 ， 以及開具單位定期存單的申請書上的預(yù)留印鑒或提供的密碼是否和存款人在存款時預(yù)留的印鑒或密碼一致 。 必要時 ， 存款行可以向存款人核實有關(guān)情況 。 ? 存款行經(jīng)過審查認(rèn)為開戶證實書證明的存款屬實的 ， 應(yīng)保留開戶證實書及第三人同意由借款人使用其開戶證實書的協(xié)議書 ， 并在收到貸款人的有關(guān)材料后３個工作日內(nèi)開具單位定期存單 。 存款行不得開具沒有存款關(guān)系的虛假單位定期存單或與真實存款情況不一致的單位定期存單。 2022/6/3 貸款－ 存單質(zhì)押 ? 存款行在開具單位定期存單的同時 ， 應(yīng)對單位定期存單進(jìn)行確認(rèn) ， 確認(rèn)后認(rèn)為存單內(nèi)容真實的 ， 應(yīng)出具單位定期存單確認(rèn)書 。 確認(rèn)書應(yīng)由存款行的負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章 ， 與單位定期存單一并遞交給貸款人 。 ? 存款行對單位定期存單進(jìn)行確認(rèn)的內(nèi)容包括： （ 一 ） 單位定期存單所載開立機(jī)構(gòu) 、 戶名 、 賬號 、 存款數(shù)額 、 存單號碼 、 期限 、 利率等是否真實準(zhǔn)確； （ 二 ） 借款人提供的預(yù)留印鑒或密碼是否一致； （ 三 ） 需要確認(rèn)的其他事項 。 貸款人不得接受未經(jīng)確認(rèn)的單位定期存單作為貸款的擔(dān)保 。 ? 貸款人對質(zhì)押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預(yù)留印鑒和密碼等應(yīng)妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由貸款人承擔(dān)責(zé)任。 2022/6/3 司法解釋－ 存單質(zhì)押糾紛處理 ? 存單持有人以偽造、變造的虛假存單質(zhì)押的，質(zhì)押合同無效。接受虛假存單元質(zhì)押的當(dāng)事人如以該存單質(zhì)押為由起訴金融機(jī)構(gòu)，要求兌付存款優(yōu)先受償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)當(dāng)判決駁回其訴訟請求，并告知其可另案起訴出質(zhì)人。 ? 存單持有人以金融機(jī)構(gòu)開具的、未有實際存款或與實際存款不符的存單進(jìn)行質(zhì)押，以騙取或占用他人財產(chǎn)的，該質(zhì)押關(guān)系無效。接受存單質(zhì)押的人起訴的，該存單持有人與開具存單的金融機(jī)構(gòu)為共同被告。利用存單騙取或占用他人財產(chǎn)的存單持有人對侵犯他人財產(chǎn)權(quán)承擔(dān)賠償責(zé)任，開具存單的金融機(jī)構(gòu)因其過錯致他人財產(chǎn)權(quán)受損，以所造成的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。接受存單質(zhì)押失在審查存單的真實性上有重大過失的，開具存單的金融機(jī)構(gòu)僅對所造成的損失承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。 明知存單虛假而接受存單質(zhì)押的，開具存單的金融機(jī)構(gòu)不承擔(dān)民事賠償責(zé)任。 ? 以金融機(jī)構(gòu)核押的存單出質(zhì)的，即便存單系偽造、變造、虛開，質(zhì)押合同均為有效，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)貪污向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項。 2022/6/3 票據(jù)業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌 、 匯兌 、 委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù) ， 應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn) ， 收付入賬 ， 不得壓單 、 壓票或者違反規(guī)定退票 。 有關(guān)兌現(xiàn) 、 收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布 。 （ 商業(yè)銀行法第四十四條 ） ? 金融機(jī)構(gòu)對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù) ， 不得承兌 、 貼現(xiàn) 、 付款或者保證 。 （ 金融違法行為處罰辦法第十四條 ） ? 票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 票據(jù)的取得，必須給付對價，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價。 （ 《 票據(jù)法 》 第十條） ? 向銀行申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人必須具備下列條件： A. 在銀行開立存款帳戶； B. 與出票人、前手之間具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（ 國務(wù)院 《 票據(jù)管理實施辦法 》 第十條） ? 商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件： A. 在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織； B. 與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系； C. 提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）和商品發(fā)送單據(jù)復(fù)印件。（人民銀行 《 支付結(jié)算辦法 》 第九十二條） 2022/6/3 票據(jù)風(fēng)險 ? 銀票業(yè)務(wù)是近年來銀行違法違規(guī)的高發(fā)領(lǐng)域，也是銀行案件的一個重要策源地。四馬路支行、普馬案件就是典型。 ? 違法貼現(xiàn)銀票是信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市的一個主要的、傳統(tǒng)的渠道。 ? 2022年，對某銀行一支行違規(guī)貼現(xiàn)銀行承兌匯票予以行政處罰，取消該支行行長高級管理人員任職資格兩年。 ? 2022年，某銀行一支行行長對沒有真實貿(mào)易背景業(yè)務(wù)的銀票予以承兌，被予以罰款。 ? 違法行為的主要形式： 、貼現(xiàn)商業(yè)匯票。 ，形成較大的承兌風(fēng)險。 ，形成潛在信貸風(fēng)險。 ，套取銀行信用。 ? 如何防范 KYC KYD 2022/6/3 票據(jù)風(fēng)險 ? 審查合同的真實性 ? 合同、發(fā)票本身是否存在偽造、變造的細(xì)節(jié)； ? 交易雙方主體之間的關(guān)系，如是否是子母公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)等； ? 交易合同的商品標(biāo)的是否屬于雙方的經(jīng)營范圍； ? 交易合同的簽訂時間與承兌匯票的簽發(fā)時間是否吻合，有無先簽發(fā)承兌匯票后簽訂交易合同的問題； ? 合同交易雙方的地址及交易商品的產(chǎn)地與合同中交貨地點的關(guān)系，有無交貨地點與運(yùn)輸方式相矛盾的問題； ? 承兌匯票的簽發(fā)金額與企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模是否相稱，注意審查承兌檔案中企業(yè)報表反映的經(jīng)營規(guī)模、注冊資金、盈利情況與承兌金額、合同中商品交易數(shù)量是否相適應(yīng)，有無明顯的夸大金額、數(shù)量失真的情況。 2022/6/3 票據(jù)風(fēng)險 ? 保證金：及時、足額 ? 違反規(guī)定不收、少收、退還 ? 被挪用、被劃轉(zhuǎn) ? 轉(zhuǎn)回用于滾動簽發(fā) ? 轉(zhuǎn)入賬外違規(guī)放貸 ? 承兌企業(yè)：符合承兌條件； ? 為已有不良貸款的企業(yè)簽發(fā) ? 為非經(jīng)營性單位簽發(fā) ? 匯票墊款： ? 滾動承兌匯票以掩蓋銀行墊款 ? 以銀行承兌匯票置換不良資產(chǎn) ? 為即將形成匯票墊款的發(fā)放貸款 ? 貼現(xiàn)資金： ? 貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)回簽票企業(yè)賬戶用于投資房地產(chǎn)等非生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域 ? 貼現(xiàn)資金作為保證金繼續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票 ? 貼現(xiàn)資金歸還到期的銀行承兌匯票款項或貸款 ? 貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)入股市或個人儲蓄賬戶 ? 為沒有在貼現(xiàn)行開立存款賬戶的企業(yè)辦理貼現(xiàn) 2022/6/3 票據(jù)案件 ? 使用高仿真克隆票申請貼現(xiàn)或質(zhì)押 。 票面要素甚至與留底聯(lián)要素基本一致 ， 只有少數(shù)細(xì)部特征存在疑點 。 如 ， 印刷字體粗細(xì)與真票不符 ， 填寫字體及簽章與真票有差別 ， 銀行經(jīng)辦名章缺失或偽造 ， 套色 、 微縮印字 、 少數(shù)防偽標(biāo)記與真票有細(xì)微差別等 。 ? 利用偽造的劣質(zhì)假票申請貼現(xiàn) 。 偽造手段通常比較粗糙 ， 如 ， 防偽標(biāo)識缺失 、制作粗糙或明顯偽造 、 缺少票據(jù)密押 、 印刷用紙及用墨與真票有異 、 金額等要素書寫不規(guī)范 、 編號或付款行地址與實際不符等 。 ? 案發(fā)地點多集中于基層營業(yè)機(jī)構(gòu) 。 近一半發(fā)生于縣級支行 。 ? 假票面額較大 。 截獲的假票幾乎均為百萬元以上 ， 甚至達(dá)千萬元之巨 。 ? 作案時機(jī)經(jīng)過精心選擇 。 選擇在柜面業(yè)務(wù)高峰期 、 臨近下班 、 周末或節(jié)假日進(jìn)行詐騙 。 2022/6/3 開拓市場大有作為 控制風(fēng)險小心從事 謝謝大家！