【正文】 第2個月第3個月第4個月第5個月第6個月第7個月第8個月第9個月第10個月第11個月第12個月項目前期工作主體工程建設(shè)公用配套工程設(shè)備購置、到貨設(shè)備裝配、調(diào)試試運行、投入使用4環(huán)境保護及安全生產(chǎn)環(huán)境空氣污染治理：對施工道路及填挖處灑水，以減少灰塵的污染；為減少混凝土攪拌揚塵對施工現(xiàn)場及周圍環(huán)境的污染，建筑混凝土采用商品混凝土。水污染治理：對施工生產(chǎn)、生活中產(chǎn)生的各種污水，建議采用下列保護措施：、沙石清洗等建筑工地排水，應(yīng)進行沉淀后排放；、機械清洗排水，應(yīng)進行綜合處理后排放；。噪聲治理：工程施工的主要機械設(shè)備有：推土機、挖掘機、裝載機、打樁機、混凝土攪拌機、汽車等，所產(chǎn)生的噪聲較大。建設(shè)單位和施工單位必須遵守《中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治法》，從嚴要求，加強施工噪聲的管理。在施工過程中建議采用下述對策：，經(jīng)批準方可開工；在開工后接受所在地環(huán)境保護行政主管部門的依法監(jiān)督管理。，做到預(yù)防為主，文明施工；在施工中采用低噪聲設(shè)備，減少噪聲污染；在夜間22時至凌晨6時期間需連續(xù)施工時，必須報當?shù)丨h(huán)境保護行政主管部門批準。固體廢棄物防治措施：施工階段所產(chǎn)生的廢棄建筑物碎片、渣土垃圾應(yīng)集中堆放，不得隨意從高處傾倒，要及時聯(lián)系有關(guān)部門將建筑垃圾清運出場。施工人員生活垃圾應(yīng)集中堆放，及時清運。根據(jù)勞動部《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全監(jiān)察的暫行規(guī)定》確保本項目投產(chǎn)后，工人在工作崗位上安全和健康不受傷害。因本項目無崗位有害物質(zhì)存在，只需考慮安全防護設(shè)施。 采取隔離措施，防止噪聲，如隔離墻、吸聲罩等。應(yīng)加強車間通風、除塵、降溫，使生產(chǎn)環(huán)境有所改善。轉(zhuǎn)動的機械裝置部分，均應(yīng)設(shè)保護罩；操作平臺應(yīng)加設(shè)防護欄桿；用電設(shè)備均應(yīng)接地，電線不得裸露和破損。保證車間內(nèi)交通運輸通道暢通，車間內(nèi)應(yīng)設(shè)置更衣室、衛(wèi)生間等輔助用房。裝飾裝修應(yīng)選用無輻射、無污染的材料，嚴禁選用含甲醛、苯類、放射等對人體有害的材料。加強安全生產(chǎn)教育，應(yīng)設(shè)置兼職安全員，公司主要領(lǐng)導(dǎo)負責安全生產(chǎn)工作。按規(guī)定定期組織員工進行身體檢查，定期發(fā)放勞保用品。職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計中采取的主要防范措施。 本項目采用設(shè)備自動化程度高，本著高效、低成本的原則，該項目控制勞動人員為232人。 其中：生產(chǎn)工人215人 技術(shù)人員40人 生產(chǎn)管理人員15人 人員培訓為爭取時間按擬定的項目設(shè)計投產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)組織技術(shù)人員及工人進行培訓，待設(shè)備進廠時技術(shù)人員即可參與項目的安裝、調(diào)試，確保項目設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)和產(chǎn)品的質(zhì)量。5招標依照國家發(fā)展計劃委員會2000年第3號令《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》，本項目建設(shè)必須進行招投標?！吨腥A人民共和國招標投標法》《合同法》中有關(guān)規(guī)定 對設(shè)計、建筑工程、安裝工程、材料、監(jiān)理均實施招標。 上述招標范圍，將采取委托有相關(guān)資質(zhì)的單位組織招標。 為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序的原則下進行，工程項目招標階段由有關(guān)部門組成專門機構(gòu)整體把握、控制、調(diào)整。評標工作應(yīng)按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面、競爭優(yōu)選、嚴格保密的原則進行，保證所有的投標人的合法權(quán)益。評標由評標委員會負責。評標委員會由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟方面專家組成，成員為5人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟等方面專家大于成員總數(shù)的2/3。這些專家從事相關(guān)領(lǐng)域工作滿8年，并具有高級職稱或具有同等專業(yè)水平。評標委員會的評標工作受有關(guān)行政監(jiān)督部門監(jiān)督。對設(shè)計、建筑工程、安裝工程、材料、監(jiān)理等采取公開招標的方式。本項目招標基本情況，見表141。表141 招標基本情況表項 目名 稱招標范圍招標組織形式招標方式招標估算總額備注全額招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√√√設(shè)計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料√√√其他14 投資估算及資金籌措 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算的范圍依據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容，建設(shè)投資估算的內(nèi)容包括工程費用估算，其它費用，預(yù)備費用估算。其中工程費用包括設(shè)備購置、建筑工程等。 建設(shè)投資估算的主要依據(jù)及方法(含運雜、安裝費)；、構(gòu)筑物投資，按2008年《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、《湖北省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、《湖北省建筑安裝工程費用定額》、建設(shè)部頒布的《城市基礎(chǔ)設(shè)施工程投資估算指標》、襄樊市近期建設(shè)工程概算定額、材料價格及調(diào)差、管理費用、稅金等有關(guān)規(guī)定，并參照項目建設(shè)地近期類似工程的單位面積綜合造價或工程量估算；；、設(shè)計費按建筑工程費用的2%計算；[2007]670號文規(guī)定計算；%計算。 建設(shè)投資估算本項目建設(shè)投資估算為2160萬元，其中工程費用1847萬元，其他費用210萬元，預(yù)備費103萬元。建設(shè)投資估算詳見表1。 建設(shè)期貸款利息本項目建設(shè)投資有長期貸款，%,貸款金額500萬元,建設(shè)期貸款利息40萬元。 流動資金估算參照同類企業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗,本項目需流動資金300萬元。 總投資估算根據(jù)國家和有關(guān)部門關(guān)于項目總資金的規(guī)定，本項目的總資金＝建設(shè)投資＋建設(shè)期貸款利息＋流動資金＝2160+40+300＝2500（萬元）。 資金來源項目單位自籌2000萬元，申請銀行貸款500萬元。 資本金本項目企業(yè)投入自有資金(項目資本金)為2000萬元，占項目總投資2500萬元的80%，完全滿足國務(wù)院國發(fā)[1996]35號文規(guī)定的建設(shè)項目企業(yè)應(yīng)具備的資本金不得低于項目總投資的20%的要求。15 財務(wù)效益評價 財務(wù)評價的依據(jù)、建設(shè)部：《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；b.《投資項目可行性研究指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；c.《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；：《企業(yè)會計制度》2001年；；；；：本項目的計算期定為13年，其中建設(shè)期1年，經(jīng)營期12年；：按國家有關(guān)部門關(guān)于項目投入總資金的有關(guān)規(guī)定，本項目用以測算經(jīng)濟效益的項目投入總資金為2500萬元，其中建設(shè)投資2160萬元，建設(shè)期貸款利息40萬元，流動資金300萬元，并以2160萬元為基數(shù)計算財務(wù)效益指標。 營業(yè)收入、稅金測算 營業(yè)收入測算根據(jù)市場分析，本項目生產(chǎn)能力預(yù)測為甜玉米罐頭1440噸/年、梨罐頭2500噸/年，銷售價格分別為7000元/噸、5500元/噸。經(jīng)測算，年銷售收入為2383萬元，見表2。 營業(yè)稅金及附加測算根據(jù)國家相關(guān)稅收政策，增值稅為17%；城市建設(shè)維護稅、教育附加費分別為應(yīng)交增值稅7%、3%，企業(yè)所得稅為凈利潤25%。按購進扣稅法測算，預(yù)計本項目年增值稅為41萬元，銷售稅金附加為51萬元，見表2。 總成本費用測算根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費用、財務(wù)費用、銷售費用等期間費用計算。為便于本項目的財務(wù)測算及評價，本報告依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》的方法，將上述費用中的相同各項費用歸并后，按外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、折舊費、修理費、其他費用、利息支出等成本要素進行測算。 外購原材料費及燃料動力費正常生產(chǎn)年份外購原材料費、燃料和動力費按企業(yè)提供的有關(guān)資料測算。外購原材料費、燃料和動力費分別見表3表32。 工資及福利費本項目勞動定員287人，工資及福利費測算見表34。 修理費參照企業(yè)目前的修理費水平，修理費按折舊費的30%計算。 其他費用其他費用包括差旅費、交通費、辦公費用、工會經(jīng)費、銷售費等，年其他費用為135萬元。 折舊費為便于財務(wù)測算，根據(jù)新增固定資產(chǎn)中各種資產(chǎn)的屬性，將其分為房屋建筑物及機器設(shè)備等兩類，其中：房屋、建筑物原值623萬元，設(shè)備原值1323萬元（均含應(yīng)分攤的預(yù)備費及建設(shè)期貸款利息）。固定資產(chǎn)折舊費按直線法、殘值率5%測算。折舊年限：建筑物30年、設(shè)備12年。固定資產(chǎn)折舊費測算見表33。 利息支出本項目為長期貸款，利息支出見表6。 總成本構(gòu)成根據(jù)財務(wù)分析和可行性研究的需要，有項目總成本費用按其性態(tài)可劃分為固定成本及變動成本；按項目評價則采用經(jīng)營成本。：固定成本是指在一定的生產(chǎn)規(guī)模限度內(nèi)，不隨產(chǎn)量等其他因素的變化而變化的費用。具體包括工資及福利費、折舊費、修理費、利息支出、其他費用等。：變動成本是指隨產(chǎn)量等其他因素的變化而變化的費用，包括外購原材料費、燃料和動力費等。總成本構(gòu)成見表3。 利潤測算 由表4計算可以得出，項目年均利潤總額為560萬元，年均凈利潤為420萬元。 財務(wù)效益評價本項目財務(wù)基準收益率設(shè)定為14%。 財務(wù)評價指標根據(jù)“利潤與利潤分配表”（見表4）、“建設(shè)投資估算表”(見表1)、“項目投資現(xiàn)金流量表”（見表5）、計算出本項目的各項財務(wù)評價指標如下：（ROI）＝運營期內(nèi)年平均息稅前利潤/項目總資金100%＝%（ROE）＝運營期內(nèi)年平均凈利潤/項目資本金100%＝%；（包括建設(shè)期）：所得稅前＝ 所得稅后＝；：所得稅前＝% 所得稅后＝%；（i=14%）：所得稅前＝1436萬元 所得稅后＝746萬元。 不確定性分析 財務(wù)敏感性分析本項目的財務(wù)敏感性分析，是分析建設(shè)投資、運營成本、收入等因素發(fā)生變化時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。分析結(jié)果見表161。財務(wù)敏感性分析表表161 單位：% 變動幅度內(nèi)部收益率變動因素10%0+10%建 設(shè) 投 資運 營 成 本收 入從表中可以看出，收入影響最大，運營成本影響次之，當收入下降10%時，%；當運營成本上升10%時，%，均高于基準收益率。故項目有一定的抗風險能力。 盈虧平衡分析盈虧平衡時的生產(chǎn)負荷BEP=年固定總成本/(年產(chǎn)品銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加)%，即可保本?？梢姳卷椖烤哂泻軓姷目故袌鲲L險能力。 還貸能力分析本項目申請銀行長期貸款500萬元，%。　 還款資金來源償還貸款的資金來源為還款期內(nèi)各年的利潤、折舊費等。借款還本付息計劃見表6。 償債期根據(jù)借款還本付息計算表可以看出，符合銀行貸款要求。 綜合評價該項目財務(wù)指標較好，內(nèi)部收益率大于財務(wù)基準收益率14%，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零。不確定性分析表明，項目有一定的抗風險能力，償債能力較強，該項目從財務(wù)分析來看是可行的。本項目的實施，旨在擴大生產(chǎn)規(guī)模，發(fā)展具有較好出口加工基地，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)業(yè)效益，增強產(chǎn)業(yè)抗御市場、風險能力，并參與國際水果加工產(chǎn)品競爭，帶動更多的農(nóng)民參與產(chǎn)業(yè)化進程，讓萬千果農(nóng)得實惠，讓產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)不斷發(fā)展壯大，該項目實施，可直接增加就業(yè)崗位，緩解政府就業(yè)壓力，極大的解決了全市次級果市場銷售問題，進一步穩(wěn)定和提高了沙區(qū)群眾的生產(chǎn)積極性，有利于治沙事業(yè)的發(fā)展，有利于果樹產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。7結(jié)論及建議 本項目建設(shè)符合xxx市社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，建設(shè)目的明確，建設(shè)規(guī)模適宜，設(shè)計合理，技術(shù)先進，建設(shè)資金有來源，且社會效益顯著，項目建設(shè)可行。，以確保建設(shè)項目的如期實施。建議進一步加強與城市規(guī)劃、供水、供電、土地、通訊等有關(guān)部門的聯(lián)系，取得相關(guān)部門的支持。，盡量減少噪聲、揚塵對周圍環(huán)境的影響。，搞好施工監(jiān)督，確保工程質(zhì)量。8附件地方投資主管部門有關(guān)項目批復(fù)、核準或備案文件。城市規(guī)劃部門出具的建設(shè)項目規(guī)劃許可意見（有文號，新建項目和擴建項目都必須有該附件）。項目現(xiàn)占地土地證，新征土地需由國土資源部門出具用地預(yù)審意見（租賃土地原則上不支持，除非有充分證據(jù)，如用地性質(zhì)、協(xié)議、年限等）。環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見（項目環(huán)境影響報告書，或環(huán)境影響報告表，或環(huán)境影響登記表的審批意見）。項目建設(shè)資金（包括企業(yè)自有資金、地方政府配套資金及銀行貸款等）落實的證明材料（企業(yè)自有資金要有銀行出具的對帳單或證明、出讓資產(chǎn)的有效證明；地方政府配套資金要有政府具體配套資金額度的承諾函；銀行貸款要有具體資金額度的貸款協(xié)議或貸款意向）；其中申請貼息的項目須出具項目單位與有關(guān)金融機構(gòu)簽訂的貸款合同和資金進帳單復(fù)印件。項目實施進度的證明，如工程造價、審計等中介機構(gòu)出具的資金到位和支出情況評審報告，工程進度全景照片及各在建子項工程照片等。項目單位對資金申請報告內(nèi)容和附屬文件真實性負責的聲明。項目已開工建設(shè)的，與設(shè)計、監(jiān)理、施工等單位簽訂的合同。其他與項目建設(shè)有關(guān)的證明材料。以下精品內(nèi)容為贈送文檔！與本