信貸業(yè)務(wù)案例分析-資料下載頁
2025-05-11 23:24本頁面
【正文】 提出了相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，主要從資產(chǎn)保全的角度來落實D銀行債權(quán)，并在辦理房產(chǎn)抵押的情況下適度擴大貸款規(guī)模，嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)的資金流向和用途，把貸后檢查工作落到實處，通過實施注資挽救計劃來保全D銀行資產(chǎn)。經(jīng)辦支行在經(jīng)深入調(diào)查并與企業(yè)反復(fù)磋商后，最終同意在落實債權(quán)、辦理抵押手續(xù)后，適當(dāng)增加貸款規(guī)模，化解此筆貸款風(fēng)險。對該企業(yè)的貸款操作，均執(zhí)行了D銀行貸款操作流程和審貸分離制度，在深入調(diào)查的基礎(chǔ)上，首先由經(jīng)辦支行貸審會對資料合法性、完整性和調(diào)查報告內(nèi)容進行了認(rèn)真審查與核實，綜合分析了企業(yè)的貸款條件、擔(dān)保條件、貸款金額、貸款期限和償還能力。分行貸款審查處簽署審查意見后報貸審委審批，并經(jīng)行長簽署意見后辦理。在該企業(yè)貸款過程中，D銀行除對貸款的直接用途進行跟蹤檢查外，還定期對企業(yè)的經(jīng)營活動和運用信貸資金情況進行檢查分析。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)能按約定用途使用貸款，在D銀行的結(jié)算也比較正常，基本履行了貸前約定。2000年10月D銀行貸款到期前，由于借款單位有意拖欠銀行利息，試圖逃廢銀行債務(wù)，已被人民銀行金融工會聯(lián)合制裁。此時大成商場資產(chǎn)所剩無幾，倘若法律訴訟，幾無資產(chǎn)可以執(zhí)行。D銀行選擇了與企業(yè)負責(zé)人協(xié)商解決問題的方式，但效果很不理想，企業(yè)債務(wù)重組方案一直未能確定落實。案例評析隨著計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)換，一些企業(yè)在轉(zhuǎn)制過程中千方百計逃廢銀行債務(wù)，使銀行大量信貸資產(chǎn)懸而不落，落而不實。一方面，一些企業(yè)借改制之名“脫殼經(jīng)營”，將債務(wù)負擔(dān)轉(zhuǎn)嫁給銀行；另一方面，銀行對企業(yè)改制行動反應(yīng)滯后，在企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險后，不能及時將信貸資金退出，加大了銀行的信貸風(fēng)險。1．本案例中信貸風(fēng)險的形成原因(1)企業(yè)過度舉債，資產(chǎn)負債率高，償債能力低，造成信貸風(fēng)險。大成商場借款總額約有2．4億元，其中1．8億元為長期技改貸款，財政貸款約有4000萬元，流動資金貸款約有2000萬元，企業(yè)經(jīng)營靠外部資金維持，一旦發(fā)生資金斷鏈，企業(yè)經(jīng)營難以為繼，銀行貸款就形成風(fēng)險。(2)地方政府缺乏信用和法制觀念。地方政府從減輕企業(yè)負擔(dān)，維護地方利益出發(fā)，認(rèn)為企業(yè)是地方的，而銀行是國家的，對銀行貸款采取能拖則拖、能掛則掛、能廢則廢的態(tài)度，寄希望于形成呆賬后予以核銷，對企業(yè)改制過程中出現(xiàn)的逃廢銀行債務(wù)行為給予默許、包庇甚至縱容，客觀上起到了企業(yè)逃廢銀行債務(wù)保護傘的作用，使銀行在企業(yè)改制過程中保護銀行債權(quán)非常困難。(3)D銀行的信貸管理適應(yīng)不了風(fēng)險控制的需要，對企業(yè)經(jīng)營變化和改制行為反應(yīng)遲緩，不能根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況適時調(diào)整信貸政策，使信貸資金良性退出，而是被動地被企業(yè)牽著走，貸款一再轉(zhuǎn)期，失去了保全資產(chǎn)的最佳時機，也使D銀行的信貸風(fēng)險逐漸加大。2．本案例帶給我們教訓(xùn)和啟示是：防范信貸風(fēng)險是一項長期而艱巨的系統(tǒng)工程，必須標(biāo)本兼治(1)優(yōu)化增量，盤活存量。對增量貸款要嚴(yán)格管理，防止形成新的不良資產(chǎn)。對具有潛力、有希望盤活的貸款，要根據(jù)借款人具體情況，制定切實可行的挽救計劃，在保證新增貸款安全的情況下用銀行手段注資施救，盤活原有存量。對不適用注資施救的借款人，要積極采取資產(chǎn)保全措施，補辦資產(chǎn)抵押擔(dān)保手續(xù)，降低并逐步化解信貸風(fēng)險。(2)政府、銀行、企業(yè)應(yīng)共同努力化解不良貸款。政府要為銀行化解不良貸款創(chuàng)造良好的政策環(huán)境，承擔(dān)部分不良貸款的轉(zhuǎn)化責(zé)任，在稅收方面要制定相關(guān)優(yōu)惠政策，減輕轉(zhuǎn)制企業(yè)負擔(dān)，增加企業(yè)的還貸資金來源。(3)銀行要積極參與企業(yè)改制，嚴(yán)防債權(quán)流失。首先，銀行要制定明確的信貸政策，防止企業(yè)借機逃避銀行債務(wù)。對確實經(jīng)營不善、扭虧無望、資不抵債的企業(yè)，要促使其依法破產(chǎn)，嚴(yán)防企業(yè)以“假破產(chǎn)，真逃債”方式懸空和逃廢銀行債權(quán)。其次，要積極參與企業(yè)改制過程。一是建立起與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的風(fēng)險管理體系，直接介入企業(yè)資產(chǎn)重組過程；二是建立改制企業(yè)信貸檔案，對其經(jīng)濟活動如資本構(gòu)成、產(chǎn)值產(chǎn)量、資金運用、成本利潤等定期展開分析，從經(jīng)營管理上幫助企業(yè)提高資金使用效益。最后，商業(yè)銀行要提高風(fēng)險防范意識，提高風(fēng)險管理水平，加強貸后管理，嚴(yán)密關(guān)注貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)濟活動，建立和完善信貸質(zhì)量監(jiān)測系統(tǒng)，動態(tài)監(jiān)控信貸資產(chǎn)的風(fēng)險變化，及時調(diào)整信貸政策和應(yīng)對措施，使信貸資產(chǎn)能夠良性退出。
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