銀冠化工黃陂精細化工廠費用管理制度-資料下載頁
2025-05-27 09:04本頁面
【導讀】為加強公司費用管理、控制不合理費用開支，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。除公司特別規(guī)定的項目。外，嚴禁先列支，后報銷。所有報銷的原始憑證不得涂改，如有涂改，在報銷時扣除。運輸費、所有部門的手機費、辦公費。的交際費、所有部門的差旅費、廣告費、其他相對變動費用。實際費用報銷時，財務(wù)部門根據(jù)費用預算，準予報銷或另行處理。目前公司對所有費用按月預算，之后，將逐步向季度預算、年度預算目標邁進。每月25日前，各職能部門、各業(yè)務(wù)單位向財務(wù)部提交下月的《費用預算表》，審批核準后的預算在月底前發(fā)回各單位。的財務(wù)報表中加注，供有關(guān)部門查詢和監(jiān)督費用的使用情況。職務(wù)、員工人數(shù)等。報銷，運輸費超額度需向總部相關(guān)部門提出書面報告，經(jīng)批準后方可報銷。辦公費超額度部分本期內(nèi)不予報。單項費用金額≥200元必須采用書面申請。寫明原因，且金額不得超過100元。并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認,無委托部門經(jīng)理簽字的,費用記入經(jīng)辦部門賬。
【正文】 ③ 以上未注明的崗位人員出差，亦可享受出差期間移動通訊費用補貼，標準額度為：業(yè)務(wù)人員 20元 /天，技術(shù)人員 15元 /天，其他非業(yè)務(wù)人員、非技術(shù)人員 10元 /天。 第十條 辦公費。 1. 定義 辦公費是指因 日常 工作的需要而購買的 辦公 用品及其他辦公性質(zhì)的消耗 ，如購買紙筆、 印制名片 、郵寄費、快遞費、因工作需要公司統(tǒng)一訂購的報 紙及書刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品 等 。 2. 辦公用品分類 辦公用品按會計核算項目分為專用辦公品、快遞費、其他辦公品具體如下： 專用辦公品：打印機、傳真機專用的硒鼓、墨盒、色帶等耗材和銷售業(yè)務(wù)專用的單據(jù)。 快遞費：是指郵局的郵寄費、市內(nèi)快遞費。 其他辦公品：包括 ① 消耗品：購增值稅票，帳本、鉛筆、膠水、膠帶、大頭針、圖釘、曲別針、橡皮筋、筆記本、復寫紙、便條紙、橡皮、夾子、印泥、圓珠筆、訂書釘、復印紙、信紙、信封、訂報刊等。 ② 管制消耗品：簽字筆、修正液、電池、筆記本等。 ③ 管制品：剪刀、美工刀、訂書機、鋼筆、計算器、各類書籍資料等。 其他辦公用品按使用可分為個人領(lǐng)用與部門領(lǐng)用 2 種。 個人領(lǐng)用：由個人使用保管的物品，如鉛筆、膠水、橡皮等。 部門領(lǐng)用：是指打孔機等管制品，由部門指定人員領(lǐng)用、保管、集體使用 3. 其他辦公用品的日常管理 消耗品的使用根據(jù)實際工作需要和以往使用記錄進行數(shù)量控制，并根據(jù)不同的部門和人員的工作性質(zhì)作相應調(diào)整。 管制消費品根據(jù)工作需要嚴格發(fā)放、限定總數(shù)，自第二次領(lǐng)用起以舊換新。 管制品主要供部門領(lǐng)用。 領(lǐng)用辦公用品須作領(lǐng)用 登記，辦公室管理員建立辦公用品領(lǐng)用臺帳和領(lǐng)用卡以控制辦公品消耗。 辦公用品系為公共活動提供，嚴禁帶出公司私用。 新進人員到職時由各部門向行政部門提出文具申請單領(lǐng)文具，并列入領(lǐng)用卡。人員離職時，應將剩余文具交還行政部門。 總部辦公用品（除財務(wù)部門專業(yè)用品外）由行政部門統(tǒng)一負責購買、保管和發(fā)放，各部門不得任意購買。特殊活動支付的費用可提出申請計劃，報請批準后購買。 4. 額度 扣除專用辦公品、快遞費，各部門的辦公費最高額度為每人每月 30 元，各部門的人數(shù)以總經(jīng)辦的批準人數(shù)為準。 第十一條 運輸費 。 公司 對運輸費采用預算管理和額度管理相結(jié)合的的方法，如運輸費超額度需向總部物流部、財務(wù)部、總經(jīng)辦提出書面報告，說明原因及改進的方法。 1. 額度 總部物流部的運輸費額度為銷售額的 %。 業(yè)務(wù)部、拓展部、南京分公司、成都分公司的運輸費為銷售額的 %。 其他業(yè)務(wù)單位的運輸費為銷售額的 %。 2. 支付的規(guī)定 根據(jù)“預算管理”和“額度管理”的規(guī)定，進行審批、支付。 運輸費支付應填寫《請款單》并附①貨運合同（有跨期間的合同，第一次作要求）②正規(guī)的運輸發(fā)票（帶抵扣聯(lián)）③貨運清單（要求 每筆清單必須有托運經(jīng)辦人簽字，同時注明托運內(nèi)容和相關(guān)部門）④相應權(quán)限的審批。對①② ③ ④ 四項附件不全的請款 ，財務(wù)部門作退回處理。 對≥ 1,000 元的運輸費以支票形式支付。 3. 注意事項 業(yè)務(wù)單位在比較貨運公司的信譽及價格后，集中貨運公司，定點路線，統(tǒng)籌安排發(fā)貨，快件應與貨運一起發(fā)運，力求降低運輸費，盡量減少無效運輸。 不論何種情況，都必須與貨運公司簽有貨運合同或協(xié)議，作為報銷運輸費的附件之一。 第十二條 員工餐費和加班餐費。 1. 員工加班應根據(jù)《員工考勤休假管理規(guī)定》執(zhí)行，總部的部門助理、部門主管、 業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員和業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員，不計加班工資不發(fā)放加班餐費，其他人員若加班可享受加班餐費，加班餐費不予單獨報支，于月終根據(jù)考勤記錄同員工正常工作餐費一起核發(fā)。 2. 公司按地區(qū)級差和實際出勤天數(shù)，不分職務(wù)級別，制定員工餐費和加班餐費的標準。 地區(qū) 員工餐費 加班餐費（中、晚餐） 京滬穗深 8 元 /天 15 元 /餐 其他城市 6 元 /天 12 元 /餐 3. 對員工餐費各業(yè)務(wù)單位可以采用發(fā)放現(xiàn)金或統(tǒng)一訂餐的形式，在標準內(nèi)解決。 4. 若外埠出差、工作外派已包含出差生活補貼，則期間不發(fā)工 作餐費。 第十三條 附則。 1. 本制度由公司財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室修正制定， 經(jīng)總經(jīng)理核準簽發(fā)， 自 20xx 年 1月 1 日起實施執(zhí)行，原相關(guān)費用制度作廢， 未盡事宜以財務(wù)部發(fā)文為準 。 2. 本制度由財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室負責解釋 、監(jiān)察 。 附件：費用報銷流程表及相關(guān)財務(wù)核銷單據(jù)
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