銀冠化工黃陂精細(xì)化工廠費(fèi)用管理制度-文庫吧
2025-05-02 09:04 本頁面
【正文】 告費(fèi) 支付媒體廣告 ； 宣傳用資料、小禮品、展示攤位費(fèi)等 預(yù)算管理 除上述變動(dòng)性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用項(xiàng)目均列入相對(duì)固定費(fèi)用 第四條 費(fèi)用報(bào)銷單填列規(guī)范。 1. 費(fèi)用報(bào)銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門作退回處理。 2. 報(bào)銷的原始發(fā)票要求是正規(guī)發(fā)票，確實(shí)無法取得，可以采用《付款憑單》代替，但需寫明原因，且金額不得超過 100 元。發(fā)票級(jí)次：增值稅發(fā)票 普通發(fā)票 正 式收據(jù)。 3. 對(duì)其他部門委托辦理的事項(xiàng)，費(fèi)用需由委托部門承擔(dān)的，報(bào)銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認(rèn) ,無委托部門經(jīng)理簽字的 ,費(fèi)用記入經(jīng)辦部門賬。 4. 報(bào)銷單據(jù) 使用說明 單據(jù)名稱 使用說明 《差旅費(fèi)報(bào)銷單》 差旅費(fèi)報(bào)銷（車、船、飛機(jī)票、住宿費(fèi)等）。 《支出證明單》 非差旅費(fèi)的日常費(fèi)用的報(bào)銷。出差過程中的交際費(fèi)和手機(jī)費(fèi)補(bǔ)貼也分別單獨(dú)填寫《支出證明單》。 《原始憑證粘貼單》 對(duì)小票較多，按類別分層次粘貼，附在前 2種報(bào)銷單后面。 《借支（暫付）單》 個(gè)人差旅費(fèi)暫借款。 《請(qǐng)款單》 各類貨款和 代墊款項(xiàng)的支付，其他金額較大的日常費(fèi)用支付。 《請(qǐng)款單》使用注意事項(xiàng) 各項(xiàng)貨款的請(qǐng)款必須附加采購合同、入庫單、費(fèi)用明細(xì)清單作為審核依據(jù)。 辦公場(chǎng)地、倉庫等租賃合同必須報(bào)財(cái)務(wù)部備案，作為租賃費(fèi)支出依據(jù)。 《請(qǐng)款單》的審批權(quán)限，等同于“二、費(fèi)用管理方法”中的權(quán)限。總部下達(dá)的直接支付給供應(yīng)商的《付款通知書》除外。 《請(qǐng)款單》的大額日常費(fèi)用（≥ 1,000 元）支付，以支票形式為主。 第五條 費(fèi)用報(bào)銷的步驟和流程。 1. 總部所有報(bào)銷的費(fèi)用均須由總經(jīng)辦主任胡繼遵審批簽字，其中 ：業(yè)務(wù)部、拓展部、各辦事處的差旅費(fèi)、交際費(fèi)還須營(yíng)管部經(jīng)理張浩洲審批簽字。 2. 步驟 判斷所發(fā)生的費(fèi)用：有無預(yù)算？無預(yù)算或超預(yù)算，走“超預(yù)算部分審批權(quán)限”。 判斷所發(fā)生的費(fèi)用：屬哪種管理方法？ 如屬“管理方法①”判斷是否超額度，若超額度不予報(bào)銷。 如屬“管理方法②”判斷是否經(jīng)過“行政管理”，單項(xiàng)費(fèi)用金額≥ 200 元是否有批準(zhǔn)的書面申請(qǐng)？ 3. 流程 詳見費(fèi)用報(bào)銷流程附件 第六條 借支規(guī)定。 1. 公司不開放除差旅費(fèi)外的其他各種個(gè)人借款。 2. 個(gè)人差旅費(fèi)借款，需憑批準(zhǔn)后的《出差申請(qǐng)單》進(jìn)行申請(qǐng)。 個(gè)人差旅費(fèi)借款的審批權(quán)限，按“二、管理方法 行政管理”中的“行政領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限”執(zhí)行。 職員差旅費(fèi)借款，最高限額為 1,500 元。 部門主管差旅費(fèi)借款，最高限額為 2,500 元。 第七條 差旅費(fèi)。 差旅費(fèi)采用預(yù)算管理和行政管理兩管理種方法。 所謂差旅費(fèi)的行政管理是指①是否填寫《出差申請(qǐng)單》，并經(jīng)相應(yīng)行政級(jí)別批準(zhǔn)（公司統(tǒng)一組織的出差除外）；②產(chǎn)生的費(fèi)用是否按行政級(jí)別審批。 1. 外埠出差 外埠出差的差旅費(fèi)是指因公需要，到外埠出差發(fā)生的費(fèi)用，包括在途交通費(fèi)、出差生活補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。 出差期間的交際費(fèi)不列入差旅費(fèi)報(bào)銷單，另行單獨(dú)填寫《支出證明單》，與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。若出差期間的交際費(fèi)，不與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷，在另行報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)部門作退回處理。 對(duì)不享受手機(jī)費(fèi)月報(bào)銷額度≥ 100 元 /月的人員，出差期間的手機(jī)費(fèi)補(bǔ)貼，也另行單獨(dú)填寫《支出證明單》，與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。 外埠出差，必須先填《出差申請(qǐng)單》，根據(jù)需要，憑批準(zhǔn)后的《出差申請(qǐng)單》和《借支（暫付）單》借支差旅費(fèi)。 出差回公司后，在 2 個(gè)工作日內(nèi)，持《出差申請(qǐng)單》，到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)，無特殊原因未在 2 天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)的， 其差旅費(fèi)節(jié)約部分不再補(bǔ)貼給出差人，返回公司時(shí)間以回程車、船票時(shí)間為準(zhǔn)。 在途交通費(fèi) 乘火車 10 小時(shí)內(nèi)可以到達(dá)的，原則上不得乘坐飛機(jī)和軟臥；乘火車 5 小時(shí)內(nèi)可到達(dá)的，以硬座為準(zhǔn)，不得乘坐硬臥。未經(jīng)批準(zhǔn)，超標(biāo)部分個(gè)人自理。 在途交通費(fèi)按路途時(shí)間、職務(wù)級(jí)別的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，給予報(bào)銷。乘坐火車、長(zhǎng)途汽車，符合乘坐臥鋪條件而不買臥鋪的，給予票價(jià)的 40%補(bǔ)助。 在途交通費(fèi)還包括： ① 飛機(jī)場(chǎng)至賓館的往返出租車費(fèi)。 ② 機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。 出差生活補(bǔ)貼 出差生活補(bǔ)貼按地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)、出差天 數(shù)給予補(bǔ)助。 出差天數(shù)以中午 12:00 為界限，以車、船票的時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)。 出發(fā)時(shí)間≤ 12:00 的，出差天數(shù)為 1 天，反之為半天。 到達(dá)時(shí)間＞ 12:00 的，出差天數(shù)為 1 天，反之為半天。 部門主管以上級(jí)別人員到公司業(yè)務(wù)單位所在地出差，期間接受
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