【正文】 限責(zé)任公司工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組各職能科室辦公室技術(shù)科材料科財務(wù)科二、工作制度項目年運(yùn)行天數(shù)120天，人員年工作日 251天。三、勞動定員本項目為單純供熱工程，本編制人員只負(fù)責(zé)日常運(yùn)行維修；運(yùn)行檢修人員按三班配備，共需定員20人。按上述原則編制的工程定員見下表序號部門人數(shù)備注一班二班三班合計1行政管理系統(tǒng)22外網(wǎng)運(yùn)行33393外網(wǎng)檢修3339合計20四、人員培訓(xùn)供熱管網(wǎng)及換熱站的正常運(yùn)行，要求運(yùn)行人員具備較高的技術(shù)素質(zhì)，因此需對工人進(jìn)行崗前培訓(xùn)，人員培訓(xùn)采暖季運(yùn)行前期兩周時間進(jìn)行。第二節(jié) 項目管理措施一、城市市政集中供暖基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目要建立和落實建設(shè)工程質(zhì)量行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項目法人責(zé)任制、施工單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制和工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，聊城市昌潤供熱有限責(zé)任公司總經(jīng)理為項目第一責(zé)任人，對項目建設(shè)和工程質(zhì)量負(fù)首要責(zé)任，工程項目實行建設(shè)監(jiān)理制。二、抓好項目建設(shè)資金管理， 擬采取如下做法：（一）專戶核算為了做到?？顚Ｓ?，擬設(shè)立專用帳戶，指派專人管理，從項目的立項申報、資金的概算、擬申請配套資金的額度及銀行貸款、地方配套資金情況，到項目的預(yù)算、決算等，進(jìn)行全方位的定向管理，做到?？顚Ｓ?，明確職責(zé)，責(zé)任到人，確保項目的如期完成。（二）重大項目實行招標(biāo)為了確保資金的正確合理使用，項目建設(shè)辦公室將根據(jù)實際情況，按照工程項目計劃的整體安排，制定具體的實施方案。全部項目將實行“陽光”采購，在“公開、公平、公正”的原則下公開招標(biāo)，確保采購物資設(shè)備的質(zhì)優(yōu)價廉，最大限度地發(fā)揮專項資金地使用效益。（三）監(jiān)督檢查為了充分發(fā)揮專項資金的使用效益，項目建設(shè)辦公室將成立專項資金監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，對項目的立項申報、資金管理、現(xiàn)場施工、設(shè)備招標(biāo)采購、安裝調(diào)試、完工決算驗收等，進(jìn)行全程監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對項目完成后的追蹤管理，變事后監(jiān)督為事前監(jiān)督，確保專項資金管理嚴(yán)格，使用規(guī)范，使該專項資金充分發(fā)揮出應(yīng)有的作用。第三節(jié) 招標(biāo)管理為了保證該項目的順利實施，同時為了保證項目質(zhì)量和企業(yè)的自身利益，根據(jù)國家招投標(biāo)法及有關(guān)規(guī)定，本項目采用公開招標(biāo)的方法，確定工程施工單位，采用公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的方法確定設(shè)備供貨商，以提高項目資金利用率，并將招標(biāo)方案報項目審批單位備案。擬定招標(biāo)方案詳見下表： 招標(biāo)基本情況表單位名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘 察///設(shè) 計///建筑工程///安裝工程///監(jiān) 理///設(shè)備儀器///其 他///第九章 項目實施進(jìn)度第一節(jié) 實施建議 本可行性研究報告經(jīng)批準(zhǔn)以后，項目承辦單位要認(rèn)真按照國家對各項工程的有關(guān)規(guī)定和程序積極開展工作，組織專門班子，落實項目資金籌措及其他前期準(zhǔn)備工作，在實施過程中，應(yīng)抓住施工圖設(shè)計、土建施工、水電安裝等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，科學(xué)規(guī)劃，統(tǒng)籌安排，爭取項目質(zhì)量好、工期短、早日運(yùn)營創(chuàng)效。 第二節(jié) 進(jìn)度計劃項目建設(shè)時間緊、任務(wù)復(fù)雜，應(yīng)實行交叉作業(yè)的策略，邊設(shè)計邊土建施工，邊土建施工邊安裝。項目建設(shè)期1年。自2010年4月至2012年4月完成全部項目工程。詳見進(jìn)度計劃表。項目實施進(jìn)度表第十章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據(jù)及說明（一）估算依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》；《全國市政工程投資估算指標(biāo)》；《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》；山東省市政消耗定額；山東省建筑工程消耗定額；聊城地區(qū)最近類似工程造價資料；聊城地區(qū)材料預(yù)算定額價目表；國家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定；建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。（二）說明建安工程費(fèi)用投資估算主要采用指標(biāo)和類似工程指標(biāo)系數(shù)法進(jìn)行估算，并根據(jù)工程方案調(diào)整計算投資。設(shè)備購置及安裝費(fèi)：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠報價，并參考同類項目和市場價格計算。工程建設(shè)其它費(fèi)用（主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、環(huán)評費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、勞保統(tǒng)籌費(fèi)等）：按國家或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定估算。8土地征用費(fèi)：本項目是在原有廠區(qū)內(nèi)建設(shè)，不需要征用土地；基本預(yù)備費(fèi)取工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的5%；二、估算范圍項目總投資估算范圍包括：工程費(fèi)用、其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息。工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)。三、固定資產(chǎn)投資估算及構(gòu)成經(jīng)估算，項目固定資產(chǎn)投資8369萬元（詳見附表101~附表103）其中：四、流動資金估算采用詳估法計算流動資金用量，達(dá)產(chǎn)年需流動資金112萬元（詳見附表104）五、項目總投資估算項目總投資8387萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8219萬元，鋪底流動資金18萬元，建設(shè)期費(fèi)用150萬元。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措（一）籌措方案項目總投資8387萬元。其中：擬申請國家發(fā)改委對供熱設(shè)施建設(shè)與改造項目補(bǔ)助資金3000萬元，其余5369萬元作為項目資金由企業(yè)自籌解決。（二）流動資金項目流動資金年需要額112萬元，由企業(yè)自籌及建設(shè)期經(jīng)營積累解決。二、用款計劃項目建設(shè)期為2年，在建設(shè)期內(nèi)投入全部建設(shè)資金。投資計劃與資金籌措詳見附表105。第十一章 經(jīng)濟(jì)評價第一節(jié) 財務(wù)評價一、編制依據(jù)項目的財務(wù)評價按照國家計委頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價法與參數(shù)》和有關(guān)現(xiàn)行財稅制度的原則進(jìn)行。以工程投資項目運(yùn)行管理、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費(fèi)用進(jìn)行評價，按新增效益原則進(jìn)行計算，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。二、項目計算期本項目計算期15年，其中：建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年，建設(shè)過程中按達(dá)產(chǎn)比例投產(chǎn)運(yùn)營。三、項目達(dá)產(chǎn)比例項目投產(chǎn)后，第一年達(dá)產(chǎn)率60％，可增加供暖建筑面積120萬平方米，第二年及以后年度達(dá)產(chǎn)率為100％，可增加供暖建筑面積200萬平方米。四、成本估算消耗定額及價格按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及水、電、汽價格按企業(yè)提供的價格計取。工資及福利費(fèi)工資按每人每月1900元計算，其中職工福利費(fèi)按工資總額的14%計取，%計取。合計年工資、。折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)折舊按平均年限折舊法計算。，形成固定資產(chǎn)價值8219萬元，殘值率為5%。建設(shè)期費(fèi)用150萬元，按5年平均攤銷。修理費(fèi)％計提（％）。管理費(fèi)用管理費(fèi)用按照銷售收入的1％計算。成本費(fèi)用估算詳見附表111~附表115。五、年銷售收入和銷售稅金估算銷售價格／平方米。／平方米。銷售稅金年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取。 （1）增值稅①銷項稅 銷售收入13%② 進(jìn)項稅煤炭價格17%運(yùn)費(fèi)7％ 材料費(fèi)：按17%計算 ③ 增值稅=銷項稅進(jìn)項稅（2）城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計算，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計算，地方教育費(fèi)附加按增值稅的1％計算。銷售收入與稅金及附加詳見附表116。六、利潤總額及分配，所得稅按國家規(guī)定稅率為25%。盈余公積金及公益金按稅后利潤的10%計取。利潤總額及分配見附表117。七、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量分析根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見附表119）和資金來源與運(yùn)用分析（詳見附表1110），計算出以下指標(biāo)：項 目稅 后稅 前財務(wù)內(nèi)部收益率(%)財務(wù)凈值現(xiàn)(ic=10%)(萬元)投資回收期(含建設(shè)期)收益分析投資利潤率及投資利稅率均是反映項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。根據(jù)《損益表》和總投資估算可以分別計算出上述幾項指標(biāo)（以正常年稅后為例）：平均利潤總額固定資產(chǎn)投資+項目流動資金e、投資利潤率 = 100% =%平均利稅總額固定資產(chǎn)投資+項目流動資金f、投資利稅率= 100%=%由以上數(shù)據(jù)可看出：財務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)水平，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，說明項目投資積累貢獻(xiàn)較大。八、不確定因素分析年固定成本盈虧平衡分析銷售收入可變成本銷售稅金及附加工廠BEP= 100% =%計算結(jié)果表明，%，企業(yè)就可保本，由此可見，該項目風(fēng)險較小。敏感性分析當(dāng)產(chǎn)品銷售收入、可變成本、固定資產(chǎn)投資等因素分別增減10%時，對項目財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期的影響進(jìn)行了敏感性分析，分析結(jié)果詳見下表：序號項目不確定因素變化率（%）全投資內(nèi)部收益率（1）敏感性全投資內(nèi)部收益率（2）敏感性　基本情況　%　%　1固定資產(chǎn)投資增加%%%%%2固定資產(chǎn)投資減少%%%%%3產(chǎn)品售價提高%%%%%4產(chǎn)品售價降低%%%%%5主要原材料價格提高%%%%%6主要原材料價格降低%%%%%7可變成本增加%%%%%8可變成本降低%%%%%9正常年生產(chǎn)負(fù)荷提高%%%%%10正常年生產(chǎn)負(fù)荷降低%%%%%上述分析可以看出，銷售收入的變化對項目效益影響最為敏感，本項目銷售收入取決于產(chǎn)品的銷售價格，擴(kuò)大銷售量也是增加銷售收入的手段，所以保持產(chǎn)品的價格穩(wěn)定，擴(kuò)大銷售量，減少成本是項目營運(yùn)中要十分重視的。十、財務(wù)評價小結(jié)以上財務(wù)分析表明，項目內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項財務(wù)評價指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項目盈虧平衡點也較低，項目經(jīng)濟(jì)效益良好，企業(yè)經(jīng)營安全率高，抗風(fēng)險能力強(qiáng)，從財務(wù)角度評價，項目是可行的。第二節(jié) 社會效益分析本工程為城市公用基礎(chǔ)設(shè)施項目，其社會效益主要有以下幾方面：一、促進(jìn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展隨著聊城市改革開放的不斷深入，全市經(jīng)濟(jì)將不斷快速穩(wěn)步發(fā)展，城市化進(jìn)程也將逐步加快，這必將帶來供暖用量的增長，本項目通過建設(shè)本項目，將能夠提高城區(qū)供暖能力，緩解供需矛盾，對促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)、社會和城區(qū)建設(shè)，提高居民的生活水平等具有重要意義。二、有利于節(jié)約能源，減少環(huán)境污染目前聊城市東昌路以北區(qū)域還未建有集中供暖系統(tǒng)，城區(qū)居民大部分使用小型燃煤鍋爐取暖，這些燃煤鍋爐效率低，造成能源巨大浪費(fèi)。同時使用小型燃煤鍋爐取暖，污染非常嚴(yán)重，懸浮顆粒物、SO2和氮氧化物濃度均嚴(yán)重超標(biāo)，極大影響了冬季環(huán)境質(zhì)量，造成大氣污染。集中供熱是現(xiàn)代化城市的重要標(biāo)志之一，城市實現(xiàn)集中供熱不僅能向居民提供舒適的居住環(huán)境，還能夠節(jié)約能源、減少環(huán)境污染。以生態(tài)環(huán)境第一，優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，提高城市集中供熱普及率，取消小鍋爐，建設(shè)大型集中供熱工程，使能源的生產(chǎn)和輸送集約化，供熱機(jī)制產(chǎn)業(yè)化，可使供熱行業(yè)步入科學(xué)規(guī)范、可持續(xù)發(fā)展的良性軌道。三、促進(jìn)城鎮(zhèn)建設(shè)全面發(fā)展建設(shè)本項目為城區(qū)的服務(wù)、醫(yī)院、賓館等公益事業(yè)提供采暖，有利于促進(jìn)城區(qū)發(fā)展的順利進(jìn)行。57