【正文】 限責(zé)任公司工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組各職能科室辦公室技術(shù)科材料科財(cái)務(wù)科二、工作制度項(xiàng)目年運(yùn)行天數(shù)120天，人員年工作日 251天。三、勞動(dòng)定員本項(xiàng)目為單純供熱工程，本編制人員只負(fù)責(zé)日常運(yùn)行維修；運(yùn)行檢修人員按三班配備，共需定員20人。按上述原則編制的工程定員見(jiàn)下表序號(hào)部門人數(shù)備注一班二班三班合計(jì)1行政管理系統(tǒng)22外網(wǎng)運(yùn)行33393外網(wǎng)檢修3339合計(jì)20四、人員培訓(xùn)供熱管網(wǎng)及換熱站的正常運(yùn)行，要求運(yùn)行人員具備較高的技術(shù)素質(zhì)，因此需對(duì)工人進(jìn)行崗前培訓(xùn)，人員培訓(xùn)采暖季運(yùn)行前期兩周時(shí)間進(jìn)行。第二節(jié) 項(xiàng)目管理措施一、城市市政集中供暖基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目要建立和落實(shí)建設(shè)工程質(zhì)量行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、施工單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制和工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，聊城市昌潤(rùn)供熱有限責(zé)任公司總經(jīng)理為項(xiàng)目第一責(zé)任人，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和工程質(zhì)量負(fù)首要責(zé)任，工程項(xiàng)目實(shí)行建設(shè)監(jiān)理制。二、抓好項(xiàng)目建設(shè)資金管理， 擬采取如下做法：（一）專戶核算為了做到?？顚Ｓ?，擬設(shè)立專用帳戶，指派專人管理，從項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)、資金的概算、擬申請(qǐng)配套資金的額度及銀行貸款、地方配套資金情況，到項(xiàng)目的預(yù)算、決算等，進(jìn)行全方位的定向管理，做到專款專用，明確職責(zé)，責(zé)任到人，確保項(xiàng)目的如期完成。（二）重大項(xiàng)目實(shí)行招標(biāo)為了確保資金的正確合理使用，項(xiàng)目建設(shè)辦公室將根據(jù)實(shí)際情況，按照工程項(xiàng)目計(jì)劃的整體安排，制定具體的實(shí)施方案。全部項(xiàng)目將實(shí)行“陽(yáng)光”采購(gòu)，在“公開(kāi)、公平、公正”的原則下公開(kāi)招標(biāo)，確保采購(gòu)物資設(shè)備的質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，最大限度地發(fā)揮專項(xiàng)資金地使用效益。（三）監(jiān)督檢查為了充分發(fā)揮專項(xiàng)資金的使用效益，項(xiàng)目建設(shè)辦公室將成立專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)、資金管理、現(xiàn)場(chǎng)施工、設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)、安裝調(diào)試、完工決算驗(yàn)收等，進(jìn)行全程監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目完成后的追蹤管理，變事后監(jiān)督為事前監(jiān)督，確保專項(xiàng)資金管理嚴(yán)格，使用規(guī)范，使該專項(xiàng)資金充分發(fā)揮出應(yīng)有的作用。第三節(jié) 招標(biāo)管理為了保證該項(xiàng)目的順利實(shí)施，同時(shí)為了保證項(xiàng)目質(zhì)量和企業(yè)的自身利益，根據(jù)國(guó)家招投標(biāo)法及有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目采用公開(kāi)招標(biāo)的方法，確定工程施工單位，采用公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)的方法確定設(shè)備供貨商，以提高項(xiàng)目資金利用率，并將招標(biāo)方案報(bào)項(xiàng)目審批單位備案。擬定招標(biāo)方案詳見(jiàn)下表： 招標(biāo)基本情況表單位名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘 察///設(shè) 計(jì)///建筑工程///安裝工程///監(jiān) 理///設(shè)備儀器///其 他///第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第一節(jié) 實(shí)施建議 本可行性研究報(bào)告經(jīng)批準(zhǔn)以后，項(xiàng)目承辦單位要認(rèn)真按照國(guó)家對(duì)各項(xiàng)工程的有關(guān)規(guī)定和程序積極開(kāi)展工作，組織專門班子，落實(shí)項(xiàng)目資金籌措及其他前期準(zhǔn)備工作，在實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)抓住施工圖設(shè)計(jì)、土建施工、水電安裝等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，科學(xué)規(guī)劃，統(tǒng)籌安排，爭(zhēng)取項(xiàng)目質(zhì)量好、工期短、早日運(yùn)營(yíng)創(chuàng)效。 第二節(jié) 進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間緊、任務(wù)復(fù)雜，應(yīng)實(shí)行交叉作業(yè)的策略，邊設(shè)計(jì)邊土建施工，邊土建施工邊安裝。項(xiàng)目建設(shè)期1年。自2010年4月至2012年4月完成全部項(xiàng)目工程。詳見(jiàn)進(jìn)度計(jì)劃表。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表第十章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據(jù)及說(shuō)明（一）估算依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；《全國(guó)市政工程投資估算指標(biāo)》；《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》；山東省市政消耗定額；山東省建筑工程消耗定額；聊城地區(qū)最近類似工程造價(jià)資料；聊城地區(qū)材料預(yù)算定額價(jià)目表；國(guó)家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定；建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。（二）說(shuō)明建安工程費(fèi)用投資估算主要采用指標(biāo)和類似工程指標(biāo)系數(shù)法進(jìn)行估算，并根據(jù)工程方案調(diào)整計(jì)算投資。設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠報(bào)價(jià)，并參考同類項(xiàng)目和市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。工程建設(shè)其它費(fèi)用（主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、環(huán)評(píng)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、勞保統(tǒng)籌費(fèi)等）：按國(guó)家或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定估算。8土地征用費(fèi)：本項(xiàng)目是在原有廠區(qū)內(nèi)建設(shè)，不需要征用土地；基本預(yù)備費(fèi)取工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的5%；二、估算范圍項(xiàng)目總投資估算范圍包括：工程費(fèi)用、其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息。工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)。三、固定資產(chǎn)投資估算及構(gòu)成經(jīng)估算，項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資8369萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表101~附表103）其中：四、流動(dòng)資金估算采用詳估法計(jì)算流動(dòng)資金用量，達(dá)產(chǎn)年需流動(dòng)資金112萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表104）五、項(xiàng)目總投資估算項(xiàng)目總投資8387萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資8219萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金18萬(wàn)元，建設(shè)期費(fèi)用150萬(wàn)元。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措（一）籌措方案項(xiàng)目總投資8387萬(wàn)元。其中：擬申請(qǐng)國(guó)家發(fā)改委對(duì)供熱設(shè)施建設(shè)與改造項(xiàng)目補(bǔ)助資金3000萬(wàn)元，其余5369萬(wàn)元作為項(xiàng)目資金由企業(yè)自籌解決。（二）流動(dòng)資金項(xiàng)目流動(dòng)資金年需要額112萬(wàn)元，由企業(yè)自籌及建設(shè)期經(jīng)營(yíng)積累解決。二、用款計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期為2年，在建設(shè)期內(nèi)投入全部建設(shè)資金。投資計(jì)劃與資金籌措詳見(jiàn)附表105。第十一章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、編制依據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)法與參數(shù)》和有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度的原則進(jìn)行。以工程投資項(xiàng)目運(yùn)行管理、生產(chǎn)成本等作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評(píng)價(jià)，按新增效益原則進(jìn)行計(jì)算，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。二、項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期15年，其中：建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年，建設(shè)過(guò)程中按達(dá)產(chǎn)比例投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。三、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)比例項(xiàng)目投產(chǎn)后，第一年達(dá)產(chǎn)率60％，可增加供暖建筑面積120萬(wàn)平方米，第二年及以后年度達(dá)產(chǎn)率為100％，可增加供暖建筑面積200萬(wàn)平方米。四、成本估算消耗定額及價(jià)格按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及水、電、汽價(jià)格按企業(yè)提供的價(jià)格計(jì)取。工資及福利費(fèi)工資按每人每月1900元計(jì)算，其中職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)取，%計(jì)取。合計(jì)年工資、。折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)折舊按平均年限折舊法計(jì)算。，形成固定資產(chǎn)價(jià)值8219萬(wàn)元，殘值率為5%。建設(shè)期費(fèi)用150萬(wàn)元，按5年平均攤銷。修理費(fèi)％計(jì)提（％）。管理費(fèi)用管理費(fèi)用按照銷售收入的1％計(jì)算。成本費(fèi)用估算詳見(jiàn)附表111~附表115。五、年銷售收入和銷售稅金估算銷售價(jià)格／平方米。／平方米。銷售稅金年銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取。 （1）增值稅①銷項(xiàng)稅 銷售收入13%② 進(jìn)項(xiàng)稅煤炭?jī)r(jià)格17%運(yùn)費(fèi)7％ 材料費(fèi)：按17%計(jì)算 ③ 增值稅=銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅（2）城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)算，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)算，地方教育費(fèi)附加按增值稅的1％計(jì)算。銷售收入與稅金及附加詳見(jiàn)附表116。六、利潤(rùn)總額及分配，所得稅按國(guó)家規(guī)定稅率為25%。盈余公積金及公益金按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)取。利潤(rùn)總額及分配見(jiàn)附表117。七、財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見(jiàn)附表119）和資金來(lái)源與運(yùn)用分析（詳見(jiàn)附表1110），計(jì)算出以下指標(biāo)：項(xiàng) 目稅 后稅 前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)財(cái)務(wù)凈值現(xiàn)(ic=10%)(萬(wàn)元)投資回收期(含建設(shè)期)收益分析投資利潤(rùn)率及投資利稅率均是反映項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。根據(jù)《損益表》和總投資估算可以分別計(jì)算出上述幾項(xiàng)指標(biāo)（以正常年稅后為例）：平均利潤(rùn)總額固定資產(chǎn)投資+項(xiàng)目流動(dòng)資金e、投資利潤(rùn)率 = 100% =%平均利稅總額固定資產(chǎn)投資+項(xiàng)目流動(dòng)資金f、投資利稅率= 100%=%由以上數(shù)據(jù)可看出：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)率、投資利稅率均高于行業(yè)水平，說(shuō)明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，說(shuō)明項(xiàng)目投資積累貢獻(xiàn)較大。八、不確定因素分析年固定成本盈虧平衡分析銷售收入可變成本銷售稅金及附加工廠BEP= 100% =%計(jì)算結(jié)果表明，%，企業(yè)就可保本，由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。敏感性分析當(dāng)產(chǎn)品銷售收入、可變成本、固定資產(chǎn)投資等因素分別增減10%時(shí)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期的影響進(jìn)行了敏感性分析，分析結(jié)果詳見(jiàn)下表：序號(hào)項(xiàng)目不確定因素變化率（%）全投資內(nèi)部收益率（1）敏感性全投資內(nèi)部收益率（2）敏感性　基本情況　%　%　1固定資產(chǎn)投資增加%%%%%2固定資產(chǎn)投資減少%%%%%3產(chǎn)品售價(jià)提高%%%%%4產(chǎn)品售價(jià)降低%%%%%5主要原材料價(jià)格提高%%%%%6主要原材料價(jià)格降低%%%%%7可變成本增加%%%%%8可變成本降低%%%%%9正常年生產(chǎn)負(fù)荷提高%%%%%10正常年生產(chǎn)負(fù)荷降低%%%%%上述分析可以看出，銷售收入的變化對(duì)項(xiàng)目效益影響最為敏感，本項(xiàng)目銷售收入取決于產(chǎn)品的銷售價(jià)格，擴(kuò)大銷售量也是增加銷售收入的手段，所以保持產(chǎn)品的價(jià)格穩(wěn)定，擴(kuò)大銷售量，減少成本是項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)中要十分重視的。十、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)小結(jié)以上財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤(rùn)率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)也較低，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全率高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，項(xiàng)目是可行的。第二節(jié) 社會(huì)效益分析本工程為城市公用基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，其社會(huì)效益主要有以下幾方面：一、促進(jìn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展隨著聊城市改革開(kāi)放的不斷深入，全市經(jīng)濟(jì)將不斷快速穩(wěn)步發(fā)展，城市化進(jìn)程也將逐步加快，這必將帶來(lái)供暖用量的增長(zhǎng)，本項(xiàng)目通過(guò)建設(shè)本項(xiàng)目，將能夠提高城區(qū)供暖能力，緩解供需矛盾，對(duì)促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和城區(qū)建設(shè)，提高居民的生活水平等具有重要意義。二、有利于節(jié)約能源，減少環(huán)境污染目前聊城市東昌路以北區(qū)域還未建有集中供暖系統(tǒng)，城區(qū)居民大部分使用小型燃煤鍋爐取暖，這些燃煤鍋爐效率低，造成能源巨大浪費(fèi)。同時(shí)使用小型燃煤鍋爐取暖，污染非常嚴(yán)重，懸浮顆粒物、SO2和氮氧化物濃度均嚴(yán)重超標(biāo)，極大影響了冬季環(huán)境質(zhì)量，造成大氣污染。集中供熱是現(xiàn)代化城市的重要標(biāo)志之一，城市實(shí)現(xiàn)集中供熱不僅能向居民提供舒適的居住環(huán)境，還能夠節(jié)約能源、減少環(huán)境污染。以生態(tài)環(huán)境第一，優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，提高城市集中供熱普及率，取消小鍋爐，建設(shè)大型集中供熱工程，使能源的生產(chǎn)和輸送集約化，供熱機(jī)制產(chǎn)業(yè)化，可使供熱行業(yè)步入科學(xué)規(guī)范、可持續(xù)發(fā)展的良性軌道。三、促進(jìn)城鎮(zhèn)建設(shè)全面發(fā)展建設(shè)本項(xiàng)目為城區(qū)的服務(wù)、醫(yī)院、賓館等公益事業(yè)提供采暖，有利于促進(jìn)城區(qū)發(fā)展的順利進(jìn)行。57