青島市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
2025-05-02 05:21本頁(yè)面
【正文】 重大事項(xiàng)組織調(diào)查。 第六十六條 工商銀行市南區(qū)支行在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是：（一）制定財(cái)政性資金支付的銀行清算業(yè)務(wù)的制度規(guī)定；配合市南區(qū)財(cái)政局管理和監(jiān)督財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)的實(shí)施；（二）為財(cái)政部門(mén)開(kāi)設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)，辦理國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)與代理銀行的收支清算業(yè)務(wù)；（三）監(jiān)督代理銀行代理財(cái)政性資金支付的有關(guān)業(yè)務(wù)；（四）定期向市南區(qū)財(cái)政局提供國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)的支出情況；并核對(duì)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)的庫(kù)存余額，確保數(shù)字一致； （五）配合市南區(qū)財(cái)政局制定財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的有關(guān)政策制度和選擇代理銀行的資格標(biāo)準(zhǔn)。第六十七條 預(yù)算單位在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是：（一）負(fù)責(zé)按年度預(yù)算使用財(cái)政性資金，并做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)核算工作；（二）負(fù)責(zé)單位的財(cái)政性資金支付管理的相關(guān)工作；（三）負(fù)責(zé)本單位的分月用款計(jì)劃；（四）負(fù)責(zé)提出財(cái)政直接支付的申請(qǐng)，提供有關(guān)申請(qǐng)所需憑證，并保證憑證的真實(shí)性、合法性；（五）根據(jù)財(cái)政授權(quán)支付管理規(guī)定，簽發(fā)支付指令，通知代理銀行支付資金；（六）配合財(cái)政部門(mén)對(duì)本單位預(yù)算執(zhí)行、資金申請(qǐng)與撥付和賬戶(hù)管理等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。第六十八條 代理銀行在代理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)中的主要職責(zé)是：（一）按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、便捷、高效、安全地辦理零余額賬戶(hù)、特設(shè)專(zhuān)戶(hù)的財(cái)政性資金支付、清算業(yè)務(wù)。根據(jù)賬戶(hù)管理規(guī)定，嚴(yán)格按照市南區(qū)財(cái)政局的支付指令和財(cái)政授權(quán)額度支付資金，不得違規(guī)支付資金。妥善保管財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位提供的財(cái)政支付的各種單據(jù)資料，并負(fù)有保密義務(wù)；（二）按要求開(kāi)發(fā)代理財(cái)政業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)并與財(cái)政聯(lián)網(wǎng)，向市南區(qū)財(cái)政局反饋財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付信息。向市南區(qū)財(cái)政局提供資金支付實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)與信息查詢(xún)系統(tǒng)；（三）與工商銀行市南區(qū)支行簽訂銀行資金清算協(xié)議，并定期向市南區(qū)財(cái)政局、工商銀行市南區(qū)支行和預(yù)算單位報(bào)送報(bào)表。及時(shí)向預(yù)算單位反饋支出情況，提供對(duì)賬單并對(duì)賬；（四）接受市南區(qū)財(cái)政局和工商銀行市南區(qū)支行對(duì)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的管理監(jiān)督。第六十九條 市南區(qū)財(cái)政局、工商銀行市南區(qū)支行、預(yù)算單位、代理銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)賬務(wù)管理，按規(guī)定及時(shí)對(duì)賬。具體對(duì)賬程序按財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第七章 法律責(zé)任第七十條 預(yù)算單位未按規(guī)定擅自變更預(yù)算，改變預(yù)算用款方向或性質(zhì)，造成預(yù)算資金損失浪費(fèi)的，追究單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)直接責(zé)任人的行政責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。第七十一條 財(cái)政部門(mén)及有關(guān)行政部門(mén)工作人員在實(shí)施財(cái)政性資金支付管理工作及實(shí)施監(jiān)督中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊，造成重大損失，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由所在單位依法給予行政處分。第七十二條 工商銀行及有關(guān)部門(mén)的工作人員違反法律、行政法規(guī)或本辦法規(guī)定的程序，擅自動(dòng)用庫(kù)款或者擅自以其他方式支配已入庫(kù)庫(kù)款，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。尚未構(gòu)成犯罪的，由財(cái)政部門(mén)責(zé)令退還或者追回國(guó)庫(kù)庫(kù)款或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)預(yù)算外資金，并對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由其所在單位依法給予行政處分。第七十三條 代理銀行違反規(guī)定，將財(cái)政性資金支付給支付指令以外的單位、個(gè)人，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究當(dāng)事人的刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，情節(jié)較重的，由財(cái)政部門(mén)取消其代理資格，予以通報(bào)批評(píng)，上級(jí)主管機(jī)關(guān)對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依法給予經(jīng)濟(jì)處罰；屬于國(guó)家工作人員的，由其所在單位依法給予行政處分。第八章 附 則第七十四條 特別緊急支出是指經(jīng)一級(jí)預(yù)算單位認(rèn)定并由區(qū)政府或由區(qū)政府授權(quán)市南區(qū)財(cái)政局批準(zhǔn)的特別緊急事項(xiàng)的支出。特別緊急支出可通過(guò)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)辦理。第七十五條 除區(qū)政府批準(zhǔn)或區(qū)政府授權(quán)市南區(qū)財(cái)政局批準(zhǔn)的特殊事項(xiàng)外，發(fā)生下列情形之一的，市南區(qū)財(cái)政局有權(quán)拒絕受理支付申請(qǐng)：（一）無(wú)預(yù)算、超預(yù)算申請(qǐng)使用資金；（二）自行擴(kuò)大預(yù)算支出范圍申請(qǐng)使用資金；（三）申請(qǐng)手續(xù)及提供的文件不完備，有關(guān)審核單位沒(méi)有簽署意見(jiàn)或加蓋印章的；（四）未按規(guī)定程序申請(qǐng)使用資金；（五）預(yù)算執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)重大違紀(jì)問(wèn)題；（六）工程建設(shè)出現(xiàn)重大問(wèn)題；（七）出現(xiàn)其他需要拒付情形。第七十六條 本辦法由市南區(qū)財(cái)政局、工商銀行市南區(qū)支行負(fù)責(zé)解釋。第七十七條 本辦法自財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)之日起施行。14 /
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