【正文】 計劃管理制度，理順計劃管理流程，基本建立起一個層次化、標準化和重點突出的計劃管理體系。同時，以經營目標責任制和績效考核為控制手段，真正地使公司的經營計劃和目標，在層層分解的運行機制中得到圓滿地貫徹執(zhí)行。 2．計劃管理策略和關鍵舉措：為實現上述目標，公司將組成以經營決策會議和管理委員會為領導機構、以經營戰(zhàn)略部為管理機構，以績效管理部為考核機構的計劃管理主體，在咨詢公司的協(xié)助下，組織計劃的編制、綜合平衡、審批下達、運行監(jiān)控和反饋評價，使之形成一個持續(xù)改進的閉環(huán)流程，最終建立起一個以公司年度經營計劃為指導，以年度部門工作計劃為基礎，以月度工作計劃和專項計劃為保證的全面計劃管理體系。為此，公司將以經營戰(zhàn)略部為主，在績效管理部和人力資源部緊密配合下，采取以下六項關鍵舉措：（1） 以制訂和下發(fā)計劃管理制度的形式，授予管理委員會以月度計劃的評審職能，計劃財務中心以計劃管理的職能，并提出公司年度和月度計劃執(zhí)行情況的目標和考核指標；（2） 計劃財務中心與咨詢公司密切配合，建立和健全一系列計劃管理體系的文件模板，適應不同周期和不同部門的業(yè)務需求；（3） 就計劃管理體系和運行機制，對中高層管理人員進行深入的宣傳貫徹，對基層計劃管理人員進行嚴格培訓，從觀念和執(zhí)行上扭轉過去淡漠的狀況；（4） 在年初下發(fā)年度經營計劃和部門工作計劃后，經營戰(zhàn)略部要指導各部門將計劃層層分解，將目標和責任落實到崗位，實現“事事有人做，人人有事做”的有效運行機制；（5） 經營戰(zhàn)略部和績效管理部應嚴格執(zhí)行對月度工作計劃和專項計劃執(zhí)行情況的匯總、分析、上報和反饋，配合管理委員會對下月度工作計劃作出必要的調整和改進措施；（6） 為了保證計劃的切實執(zhí)行，公司將進行薪酬體系改革，將月度工作計劃完成情況和個人績效工資掛鉤，經營戰(zhàn)略部要配合績效管理部組織好部門業(yè)績和崗位績效的考核。3．行動計劃表公司計劃管理工作的行動計劃和負責部門參見表12。表12：北汽制造廠有限公司2005年度計劃管理行動計劃表序號主要工作負責部門1234567891011121下發(fā)計劃管理制度，設立計劃管理機構經營戰(zhàn)略部2完善計劃管理體系文件模板經營戰(zhàn)略部3宣傳貫徹計劃管理體系經營戰(zhàn)略部4分解計劃與目標到崗位和個人經營戰(zhàn)略部5嚴格執(zhí)行對月度計劃的匯總、分析、評審和反饋經營戰(zhàn)略部6組織對高管以下員工的考核績效管理部經營戰(zhàn)略部績效管理1．績效管理目標：2004年,公司暴露出過分依靠高層領導在前端的管理和督導，而大部分中層管理人員和基層員工對經營目標不了解，不關心和不支持的矛盾，部門間協(xié)調差，專項計劃執(zhí)行不力等問題。這些問題與公司在績效管理體系上，長期處于空白的狀態(tài)，公司業(yè)績和崗位績效，沒有和個人薪酬掛鉤，有著密不可分的關系。因此，2005年公司在績效管理方面，將從實行經營目標責任制和月度工作計劃體系入手，明確績效管理主體，出臺績效管理體系方案，運行績效管理流程，基本建立起一個公正，合理和科學的績效管理體系。同時，以月度計劃考核和季度綜合測評為控制手段，以工資調整和獎懲任免為激勵手段，實現公司業(yè)績和個人利益的緊密銜接與高度統(tǒng)一。2．績效管理策略和關鍵舉措：為實現上述目標，公司將組成以經營決策會議和管理委員會為績效評審機構、以績效管理部為考核組織機構，人力資源部為員工季度考評和申訴機構的績效管理主體，在咨詢公司的協(xié)助下，完成經營責任書和關鍵績效指標的編制、審批下達、運行監(jiān)控和考核評價。通過這些努力，最終形成一個可控制可衡量的，對高管以半年業(yè)績評價為主，對高管以下員工以月度計劃考核和季度綜合測評為主的全方位績效管理體系。為此，公司將以績效管理部為主，在經營戰(zhàn)略部和人力資源部的緊密配合下，采取以下六項關鍵舉措：（1） 制訂和下發(fā)績效管理制度與實施方案，其中明確績效管理機構中的不同部門及其職能，并提出半年、季度和月度績效考核流程執(zhí)行情況的目標和考核指標；（2） 績效管理部與咨詢公司密切配合，建立和健全一系列績效考核的文件模板，并對中高層管理人員和績效考核人員進行深入的培訓；（3） 對事業(yè)部總經理和中心總監(jiān)實行經營目標責任制，高管均與公司簽訂年度經營目標責任書，將公司業(yè)績、部門考核指標與績效年薪掛鉤；（4） 績效管理部要依據各部門員工填報的月度工作計劃考核表，認真作出當月工作評價，并與員工進行績效溝通。在對績效信息充分匯總和核對后，準確及時地提供給管理委員會進行部門月度計劃評定；（5） 績效管理部和人力資源部應緊密配合，將員工考評結果納入員工績效考核數據庫，作為工資調整、獎金發(fā)放和任免晉升的依據；（6） 績效管理部還要根據月度工作計劃的執(zhí)行情況和績效考核結果，及時地分析、總結和反饋，配合管理委員會對責任中心業(yè)績評價體系和關鍵績效指標作出必要的調整和改進。3．行動計劃表公司績效管理工作的行動計劃和負責部門參見表13。表13：北汽制造廠有限公司2005年度績效管理行動計劃表序號主要工作負責部門1234567891011121下發(fā)績效管理制度與實施方案績效管理部2建立和健全績效考核的模板績效管理部3高管簽訂年度經營目標責任書公司總裁4月度計劃考核和績效溝通績效管理部5實施員工季度綜合測評人力資源部6將員工考評結果納入員工績效考核數據庫人力資源部7對業(yè)績評價體系作出調整和改進績效管理部財務管理1．財務管理目標財務管理目標2004年公司最突出的財務問題，就是回款不力和成本過高帶來的巨大經濟損失。因此，2005年公司的財務工作將以成本控制為核心，以銷售回款為重點，以嚴格的預算和成本管理制度為保障，初步建立起公司系統(tǒng)的預算管理體系、成本管理體系和資產管理體系?；谏鲜龇结槪?005年的財務管理將實現以下目標：（1） 初步建立起包括責任會計體系、定期預算報告制度、預算工作會議制度、預算審計制度四大制度在內的預算監(jiān)控管理體系和運行機制；（2） 初步建立起以目標成本為起點，以成本預算審計、準確的成本核算和持續(xù)的成本分析為控制手段的成本管理體系和運行機制；（3） 初步建立起固定資產的臺帳完備，帳物統(tǒng)一，安全有序的資產管理體系；（4） 建立基于“分灶經營”的各責任中心的會計核算基礎，形成透明和準確的會計帳目和報表體系；（5） 確保公司各項經營性支出和資本性支出的資金需求；（6） 公司預算費用控制率達到99%以上，財務內部審計合格率達到99%以上；（7） 單車成本降低比例：（8） 年度費用控制比例目標值：單車管理費用增長5%、單車制造費用下降10%、銷售費用下降2%、部門費用預算超支率10%（此數值需領導進一步審核確定）；（9） 固定資產完好率達到99％以上。2．財務策略和關鍵舉措：為實現以上目標，公司將以財務部為主體，順義、朝陽制造事業(yè)部和營銷事業(yè)部密切配合，以自有資金和銷售回款周轉為主，以外部融資補充為輔，在嚴格執(zhí)行成本和費用預算的條件下，充分及時地滿足公司經營性和資本性支出的資金需求。為此，2005年公司將實施以下七項關鍵舉措：（1） 設立以經營決策會議為核心的預算領導機構，以財務部為主的預算編制和管理機構，明確職能中心總監(jiān)和事業(yè)部總經理對于本部門預算編制和執(zhí)行的領導責任。（2） 基于公司年度預算方案和“分灶經營”的經營思路，各事業(yè)部和職能中心編制本部門的年度費用和資金預算，由經營決策會議批準后下發(fā)經營戰(zhàn)略部和財務部執(zhí)行；（3） 明晰2005年“分灶經營”的會計核算基礎，健全責任會計職能，設立以責任中心為單位的會計帳目和報表體系，通過透明和準確的分部門會計核算，為領導層提供正確的決策基礎；（4） 財務部對預算內支出將嚴格核查，并對成本和費用預算執(zhí)行情況定期內部審計和分析，堅決杜絕浪費和超預算支出現象；（5） 基于年度資金預算，制訂并實施資金缺口的測算與融資計劃，確保企業(yè)資金的正常周轉；（6） 完善資產管理制度，嚴格執(zhí)行資產處置流程，保證企業(yè)資產保值增值；（7） 保證充分保障順義二期規(guī)劃和朝陽廠區(qū)的技改所需的資金調撥，加強工程和設備合同的財務審計，確保支付價格、周期和資金的可控性。（8） 重點加強月度成本審計和分析，強化費用的支出和報銷審核，健全預算管理、財務分析和內部審計的職能與崗位，規(guī)范財務管理制度。3．行動計劃表公司財務管理工作的行動計劃和負責部門參見表14。表14：北汽制造廠有限公司2005年度財務管理行動計劃表序號主要工作負責部門1234567891011121設立預算和成本管理機構財務部2公司和部門預算編制和批準財務部1完善各責任中心的會計帳目和報表體系財務部2公司和部門預算編制和批準財務部3預算支出的全過程控制財務部4資金缺口測算與融資計劃財務部5強化資產管理和處置流程財務部6落實順義二期和朝陽廠區(qū)技改資金財務部7工程設備合同審計和分析財務部人力資源管理1．人力資源管理目標：人是公司創(chuàng)造輝煌所擁有的最寶貴的資產，充分激發(fā)人的創(chuàng)造性和主人翁意識，可以使公司在激烈的競爭中永葆鋒芒，立于不敗之地。因此，2005年公司的人力資源管理,將把重心放在建立以崗位說明書為基礎的人事管理機制，實施一切與公司業(yè)績和部門績效掛鉤的薪酬、考核和培訓體系改革上來。公司全年的人力資源管理目標如下：（1） 實施薪酬、考核和培訓體系改革，實現個人利益與公司業(yè)績、部門績效和工作業(yè)績的緊密掛鉤與高度統(tǒng)一；（2） 建立向關鍵人才和中高層管理人員傾斜的人才儲備和激勵機制，充分激發(fā)人才的事業(yè)心和創(chuàng)造精神；（3） 結合公司經營計劃和人力資源的需求計劃,實現勞動力結構和工資總額的雙重平衡；（4） 加大培訓力度優(yōu)化員工的知識與技能結構，年內使大專以上學歷的員工達到20％、技校以上學歷的員工達到60％；年齡35歲以下的達到60％、35－45歲的達到30％；管理人員人均培訓時間為40小時/人以上，員工人均培訓時間30小時/人以上（此處為建議值）。（5） 建立和推廣企業(yè)文化系統(tǒng)，將企業(yè)理念行之有效地落實到制度層面和行為層面。2．人力資源管理策略和關鍵舉措：為實現以上目標，公司將以經營計劃和部門工作計劃為先導，以崗位價值評定為基礎，基本建立起一個自上而下，人人均與公司業(yè)績、部門和崗位績效緊密掛鉤的考核和薪酬體系。為此，2005年公司將以人力資源部和績效管理部為主體，各部門和職能中心為依托，著重實施以下六項關鍵舉措：（1） 定崗定編，實施薪酬工資制度改革，基于崗位價值和工作業(yè)績評定員工工資級別和系數；（2） 完善公司人事政策、制度，提高公司吸引人才、留住人才的競爭力；（3） 以崗位職責、任職條件為基礎開展招聘、培訓和考核，建立與院校、培訓機構、招聘機構合作關系，建立儲備人才選拔和培訓機制，推進人力資源開發(fā)和人員結構優(yōu)化；（4） 員工培訓的重心放在人力資源部組織的在崗培訓和各部門的崗位技能培訓上，人力資源部將負責組織設計崗位技能結構體系、評價方法和培訓教材，制造事業(yè)部將在技術工人間開展技能競賽，實現“工藝加手藝”的整體技能提高。（5） 編制公司文化手冊，重新設計CIS方案（含MI、VI、BI），并納入員工培訓項目；（6） 建立公司總部和事業(yè)部宣傳欄和網絡宣傳平臺，宣貫企業(yè)文化、表揚先進人物、曝光違紀現象，營造公司主導輿論氛圍。3．行動計劃表2005年公司在人力資源管理方面的關鍵行動計劃參見表15。表15：北汽制造廠有限公司2005年度人力資源管理行動計劃表序號主要工作負責部門1234567891011121定崗定編，實施薪酬工資制度改革人力資源部績效管理部2建立關鍵崗位價值標準和人才庫人力資源部3完善人事政策和管理制度人力資源部4人員招聘和人員結構優(yōu)化人力資源部5在崗培訓和部門內技能培訓人力資源部6編制公司文化手冊，重新設計CIS方案企業(yè)管理部7建立公司總部和事業(yè)部宣傳欄和網絡宣傳平臺企業(yè)管理部